1、X X 資產盤點工作方案為了準確反映 XX 當前的資產狀況，做到帳實相符， 根據審計工作要求和清算工作需要，對 XX 的全部資產進 行一次盤點。 為切實做好本次盤點工作， 客觀、準確清查各類資產， 特制定本工作方案。一、盤點目的： 通過資產盤點，力求全面、真實反映 XX 有限 公司全部資產賬存數與實存數， 為審計工作和清算工作做好根底準 備，提供第一手資料。二、盤點原那么：1、全面徹底的原那么。 依據資產清查的要求，將各種資產包 括帳內帳外、庫內庫外、地上地下的資產全部納入盤點范圍，不 留死角，按照要求逐一核對、登記造冊。2、實事求是，準確無誤的原那么。 固定資產必須如實反映資產 的客觀情況，

2、做到準確無誤，不重不漏，帳物相符。三、盤點范圍： 本次盤點范圍為 XX 所有資產， 包括： 固定資產、存貨、低值易耗品、貨幣資金等。四、實施步驟一準備階段： 由財務部根據財務帳面數編制各類盤點表， 包括固定資產盤點表、存貨盤點表設置序號、資產名稱、規格型 號、存放地及賬存數等 、低值易耗品盤點表等。本項工作要求 9 月 26 日前完成。二現場盤點階段： 現場盤點時間定于 2021 年 9 月 28 至29日兩天上午 8：30至 12：00，下午 2：30至 6：00。三現場盤點分工： 現場盤點分兩組進行。第一組 負責主樓、 公寓、 夜總會實物資產以及附件固定資產卡片 1 至 6 項盤點；第二組

3、 負責食府、 美食廣場、 廚房、辦公樓、 游泳池、配電房、 員工食堂、鍋爐房和外圍其他實物資產以及附件固定資產卡片 7 至 17 項盤點。五、盤點方法法院已經來現場查封并經公證處公證登記造冊的資產不再 重復清點，可將已清點登記造冊的實物資產與帳面數進行核對即 可；未查封的其它實物資產根據帳面數、 存放地、 使用部門等情 況逐一進行清點核對；盤點工作要如實反映資產狀況， 根據帳面數與實物核對情況 分如下三種情況處理：一是帳面數與實物一致的作帳實相符記載； 二是帳面有、而沒有實物的作盤虧記載；三是帳面沒有、而實際上 有實物的作盤盈記載，并根據實物情況進行登記造冊。對盤盈、盤 虧的資產分別填寫盤盈、

4、盤虧登記表，并說明原因，對不能繼續使 用的設備寫出書面說明。貨幣資金根據銀行對帳單余額核對、記載。六 、精心組織，科學分工。 為切實加強盤點工作領導，保證 資產盤點工作高效有序進行， 成立 XX 資產盤點工作小組， 由XX XX XX等同志組成，其中 XX任組長，XX XX任副組長。 工作人員分設兩個盤點組，第一組由 XX XX等同志組成；第二 組由XX XX等同志組成。七、盤點要求：1、盤點工作人員根據本方案時間安排應準時到達工作現場， 服從安排，聽從指揮，不得遲到、早退。兩組之間如有交叉存放的 資產在現場盤點中應互相支持配合，做到不遺漏、不重復。2、 現場盤點結束以后，各組相關工作人員應在2021年 10月10 日前造好資產盤點表和盤盈、盤虧登記表。各組參與人員在盤 點表和盤盈、盤虧登記表上簽名。3、 財務部根據各組的盤點情況進行匯總整理，并于2021 年