1、姓名：計分擔保業務操作規程一、填空（15分、毎小題3分）：1、公司優先為符合公司條件的中小微企業、企業業主提供擔保及配套優質服務。原則上不得為（）、（).()提供擔保和投資。2、公司融資、履約擔保對象應當是符合（),有（八有（）、有（）、有（八有（）的經國家工商行政管理部門（主管機關）依法登記注冊、具有獨立法人資格與履約能力的中小微企業 和企業業主。3、項目評審工作從正式受理開始在本市的一般應在（）個工作日內完成，如在市外的則在（）個工作日內完成：超過上述時間的，項目經理應及時向部門負責人說明原因，部門負責人應向公司總經理報告。4、業務受理初期，項目經理A角必須按照公司（）等文件要求對所接觸項

2、目進行篩選：核實企業提交材料的完整性和真實性，與企業洽商，審核受理條件， 提出初步受理意見；經獨立審查認為符合擔保條件時，方可上報部門負責人，并對所推薦的 項目負責。對初審合格擬新受理的融資擔保項目，經部門負責人同意后填寫 （）,報擔保項目預審會審批。5、對擔保項目預審會對表決結果為“通過”事項，由風險管理部負責指派（）配合A角進行正式調査評審。正式受理項目，項目經理A角應及時從GMS中打印（），并附（）和企業提交的申報材料一并建立（）檔案。二、選擇（請將你認為正確的答案填在在括號內；15分、每小題3分）：1、公司所開展的業務范圍是：（） 為全省中小企業向金融機構貸款、辦理承兌匯票、票據貼現、

3、融資租賃及債券發行等 金融方式提供擔保； 為中小企業及自然人提供工程招投標、工程履約、業主支付、預付款擔保及訴訟保全、 貿易履約擔保： 國家政策允許的投資及本公司擔保客戶因流動性原因需要而產生的主動代償業務等： 為全省中小企業資金拆借（過橋），為公司創造更大利潤。2、公司融資、履約擔保對象是：（） 應當是符合國家產業政策和銀行信貸政策： 老板有一左的關系資源： 有產品、有市場、有效益、有信用、有發展前景的經國家工商行政管理部門（主管機 關）依法登記注冊、具有獨立法人資格與履約能力： 中小微企業和企業業主。3、企業擔保受理的限制條件：（） 融資類擔保申請企業凈資產不低于100萬元人民幣： 申請流

4、動資金融資擔保的，擔保額原則上不超過該企業有效凈資產的70 %：申請固 定資產融資擔保的，擔保額不超過整個項目投資的50%： 擔保申請企業資產負債率不超過70 %： 擔保申請企業資產收益率不低于同行業當地普遍標準率： 企業成立時間在一年以下。4、對擔保項目：（） 由項目A角全而負責、負主要責任，項目B角協助項目A角工作、負次要責任； 項目經理A、B角對擔保項目的全過程負責，項目A、B角在辦理擔保業務時要互相配 合，相互監督： A角負責辦理擔保業務和保后管理，B角負責復核、檢查和監督： 項目經理A角為擔保業務的第一責任人、項目經理B角為擔保業務的第二責任人.5、項目初審完成后，項目經理A角負責撰

5、寫項目評審報告，（） 對于項目B角有重大、明確反對意見的項目，原則上不得提請審保委員會審議，但經 項目經理A角申請，審保會主任委員簽字同意后可提請審保委員會審議。 對于項目B角有重大、明確反對意見的項目，勿需審保會主任委員簽字同意可提請審 保委員會審議。 對于派駐風險監管員的擔保項目續授信擔保時，風險監管員應在審保會上獨立發言。 對于派駐風險監管員的擔保項目續授信擔保時，風險監管員可不在審保會上獨立發 言，但應提交書而報告給項目經理A角。三、簡答（20分，每題各10分）1、申請擔保的客戶必須具備以下基本條件：2-根據擔保業務操作規程要求，請你根據你所處崗位（A/B角）在對一生產類項目進 場前擬

6、出較詳盡的調查提綱（自行擬左、自我發揮）。四、分析題（45分，問題-各10分，問題5分）：請閱讀下而資料（客戶需稱已修改），結合擔保業務操作規程，回答資料后而問題。1、A制藥有限公司因項目建設需要向B銀行申請金額3000萬元、期限3年的貸款，并 向我公司申請該貸款擔保。2、項目經理A角經預審上會通過后，進行現場調査，并參考專項審計報告撰寫評審報 告，部分陳述如下： 被擔保企業的優勢：目前該企業實際投入近4000萬，公司通過新技術的引進未來前景較好。目前該企業實體較淸晰，公司目前沒有負債。 主要風險點及防范措施：該公司目前需要通過新版的GMP認證才能正常生產產生銷售收入,這個時間預計是在今 年的

7、4季度，在此之前的幾個月公司是沒有銷售收入的，有一左的流動性風險。防范措施：該公司大股東以建筑裝修行業起家，目前一直在承接一些裝修項目，有較穩 立的收入來源，該部分收入能夠作為該企業前期還息的來源。公司需要通過GMP認證才能正式投產，GMP認證能否通過是該企業發展的前提，該公司 預汁今年3季度能夠申報GMP認證，4季度能夠通過。這個通過認證存在一泄的不確定性， 對該公司能否繼續發展起著至關重要的作用。防范措施：該公司目前聘請了兩位副總經理都是在醫藥行業從業多年，有較多申報經驗 的人員，該企業管理人員對申報通過GMP認證是抱有很髙信心的。 反擔保方案：保證金5%,即150萬元；以該公司自有的位于

8、某市工業恫緯一線以南、電信公司以西的30畝工業用地提供抵押 登記反擔保，該地評估價值1800萬：以該公司自有的位于某市工業園的3棟廠房總面積7239. 08平米提供抵押登記反擔保， 評估價值700萬；該公司股東陽朝陽持有的該公司80%股權提供質押登記反擔保；該公司法人代表大股東陽朝陽提供個人連帶保證反擔保。 A角意見：該客戶主要從事醫藥制劑的生產銷售，為新的產品技術創新行業，比傳統 制劑企業具有競爭優勢。雖目前公司沒有生產，但公司沿革淸晰，目前產權明晰，股東實際 投入近4000萬，該公司一旦正式投產，產品利潤率較髙，公司現金流會較好，有較大發展 前景。本次提供的反擔保措施基本能夠覆蓋風險，敞口

9、相對較小。雖有一泄的不確定性，但 是整體風險可控，同時本次貸款設計的方式為三年期，第一年不還本，客戶有能力在期限內 消化我司擔保貸款，項目經理擬同總為該企業向招商銀行申請的3000萬期限三年的貸款提 供擔保。3、項目經理B角現場后陳述意見如下：（1）本人申明，通過資料審核、實地走訪、間接査詢、分析論證等方式，除以下披谿 未落實的情況外，基本認定項目經理A角對該公司財務和經營情況所做出的以上結論。本次 項目調查程序、方法合規，調查內容全而、有效，內部運作資料齊全。（2）重要信息補充說明： 收購背景：A、原公司（鑫天藥業有限公司，原博天藥業有限公司）因制假藥被查，停產幾年；原 公司累計投入資金不詳

10、，有部份欠款及民間資金；B、公司擁有27個品種,58個品規（賬而價值130 /元，評估值972萬元），具一泄價 值。是專業生產小容量注射劑的公司。公司廠區占地而積：19980m2,建筑面積：12000 m2, 綠化面積：9000m2：道路硬化而積：3025m2a車間倉庫廠房面積為2338 m2,英中倉庫面積 為648 m2,能夠滿足生產要求。C、投資人陽朝陽稱：個人支付管委會2000萬元左右，資產抵300萬。管委會函內容:“已交2300萬元，債務結淸”（未去管委會核實，也未能提供支付依據）；另據陽朝陽介紹：收購后私下支付原實際控制人趙紹杰1400萬左右，其中現金700萬, 萬山藥械設備款抵付7

11、00萬（未提供付款依據及協議等資料）：D、項目收購評估基準日機器設備賬而1000萬元，評估凈值200萬元；2013年12月31 日提供的機器設備賬面1600萬元。現場日廠區冷冷冷冷,有幾人留守；廠內車間無新i； 投入，原設備擬處置。廣東中廣信資產評估有限公司某市分公司2013年12月17日出具的關于對“某省A制 藥有限公司股東全部權益價值”的評估報告書（報告號為中廣信湘評字2013第DC0061號）:a評估基準日：2013年6月30日（有效期一年）；b賬而數：資產總額1899萬元、負債總額2932萬元、凈資產-1033萬元：c評估數：資產總額2081萬元、負債總額2932萬元、凈資產-851萬

12、元，評估增值182 萬元：負債較大的有：B建行1000萬、B建行利息572萬（重組掉了？）、管委會開發公司473萬（重組掉了 73萬）、一家建筑公司129萬等。（除B建行1000萬本金、管委會開發公司400萬丄地款、一家制藥機廠5& 6萬貨款外, 其他債務：2932-1572-473-58. 6=828. 4萬元，按50%打折重組，具體支付金額不詳）E、審汁工作底稿收集了未簽署時間的公司重組協議書復印件（重組協議書內容略）， 按重組協議收購方C股權投資合伙企業（有限合伙）應付款：B銀行100+900+管委會400+苴 他債務200+700二2300萬元，具體資金收支情況未能提供依據，履

13、約情況不明。工商查詢了監督方某市生物醫藥園D投資有限公司、收購方C股權投資合伙企業（有限 合伙）。F、現場日陽朝陽出示了二份金額各為100萬元張紹杰簽字的收據，苴中一份由陽朝陽 簽字保證（不同意復印），雖不能懷疑以借款或放點或其他等方式惡意或“債務重組”收購 湖南鑫天藥業有限公司行為，但因所提供的資料和了解的情況有限，收購行為（資本運作） 是否正常或以后會不會發生糾紛，心里沒底。 公司尚未取得GMP認證,按申報的可研報告所述投資4700萬元技改后申報GMP認證; 產品擬2014年底申報進入省招標目錄，可行性不確左，按規左未進目錄大醫院不得招標采 購。未來生產及銷售預期不能確左。 該公司提出資金

14、需求合計7000萬元：A、隨著公司發展以及新版GMP的執行，將投資4700萬元，按藥品生產質量管理規范（2010年版）要求對車間進行GMP技術改造，部分主要內容如下：新建大型綜合性倉庫， 將原車間改建成兩個車間，即三條非最終火菌的小容量注射劑生產線（包括1條玻璃安甑, 2條塑料安甑生產線）預計2014年底通過新版GMP認證，投產后公司年產可達2億瓶小容 量注射劑，為某省專業生產小容量注射劑的生產基地，年銷售額可達8000萬元。（項目經 理B角現場感到在等錢到位才能運作）B、成立克奧醫療器械有限公司，“糖尿病”測試儀及試劑生產廠，需資金1000萬元（關 聯子公司），但未提供可行性報告等資料：C、

15、成立朗欣生物醫學有限公司，與省腫瘤醫院合作（未提供合作協議等資料），建化 驗試需資金1700萬元（關聯子公司）關鍵知識產權人黃博士（山四，美籍華人），專利屬 于黃博士，公司每年交美方100萬，王占股30弔。 陽朝陽自述，在一家制藥廠上市前持有部分該公司原始股，由該公告董事長李祥華代 持（20萬股左右？未能提供代持協議，具體金額及持股比例不詳）： 該公司持有福樂地醫藥包材公司5. 15%的股份（未提供相關資料，工商查詢“福樂地 醫藥包材公司”需稱不符，或已改名），擬由一家制藥廠收購，收購后陽朝陽可能持有一家 制藥廠股份260萬股： A公司中陽朝陽名下股權有部份為一家制藥廠李祥華的（50%?未能提

16、供代持協議）。 陽朝陽78年出生，曾為省建六公司員工，項目經理；陽朝陽原從事建筑、裝修工程、 2008年進入醫療器械、醫藥行業，有多家關聯公司不詳；個人直接或間接投資、資產情況 不詳：查閱瀟湘商會雜志介紹，其控制企業還有：泰昭醫療器械有限公司、某市盛共建材有 限公司、仁涌科技有限公司（陽朝陽與株洲華晨房地產公司、瀟湘小貸公司控制人同為永州 人）（注：株洲華晨房地產公司原高息借款給博雅眼科醫院老板，后將題雅眼科醫院老板原 控制處湘府路公路邊開發性質的上地及擬上市處河西的藥廠抵債歸已控制）。陽朝陽需下有個人貸款185萬元。 了解的反擔保措施主要有：A、抵押物：某市工業園（與興嘉生物公司隔壁）丄地3

17、0畝（購買價15萬/畝，賬而值120萬元， 2013年評估價28萬/畝計842萬元）；辦公廠房7239平方米（賬面值462萬元，2013年評估價711萬元）；以上抵押物按評估報告計價合計1553萬元。B、陽朝陽持有的該公司80%股權提供質押登記反擔保：C、陽朝陽提供個人連帶保證反擔保。（3）主要財務數據核實分析情況及結論：該公司停產多年，無銷售收入：資產情況以 收購基準日評估報告為主、參照審計報告內容確定。（4）與同行業對比分析：無（尚未取得GMP認證）。（5）客戶比較優劣勢分析：無。（6）風險分析及對策： 政策風險：GMP認證通過后一般無政策風險，GMP認證有一泄難度和過程。 產品技術風險：尚未生產產品，待產品應用后才能知道。 財務風險：若GMP認證不能通過或產品質量有問題或銷售未能預期，貸款本息到期償 還存在一泄風險。 市場風險：傳統的玻璃注射針劑改為塑料安甑注射劑，且應進入招標目錄（有一定難 度和過程）才能銷售大醫院，大醫院應用后情況待實踐檢驗，存在一泄不確定性。 其他風險：收購項目后或有的糾紛：或有的轉讓公司整體資產收益的不確趙性。（7）反擔保措施評價及建議（反擔保措施方案的可操作性、評估價值的偏差程度、風 險敞口、對保證人財務數據意見、對保證人保證能力的評價、總體評價收入及現金流核實情 況）：按與客戶初步商談的抵押反擔保按收購基準曰評估價值為1553萬元，列有公司