1、提高資本充足率的方法總 3 頁- 本頁僅作為文檔封面，使用時請直接刪除即可 - 內頁可以根據需求調整適宜字體及大小 -提高資本充足率的方法 商業銀行要提高資本充足率，主要有兩個途徑，一是增加資 本；二 是隆低風險加權總資產。前者稱為“分子對策，后者稱 為“分母對 策。當然，銀行也可以“雙管齊下，同時采取兩個對 策。 1.分子對策商業銀行提高資本充足率的分子對策，包括增加核心資本和 附屬資 本。核心資本的來源包括發行普通股、提高留存利潤等方式。留 存利潤 是英航增加核心資本的重要方式，相對于發行股票來 說，其本錢相對 要低得多。但一方面，這依賴于銀行具有較高 的利潤率；另一方面， 提高留存利潤增

2、加核心資本，是一個長 期不斷積累的過程，不可能在 短期內起到立竿見影的效果。 如果一家銀行核心資本離監管當局的要 求相差很遠，就必須采 用發行普通股或非累積優先股的形式來籌集資 本。雖然這種方 式對銀行來說本錢很高，但由于一方面監管當局的要 求對銀行 來說是強制的，為了到達這一要求，銀行就是必須暫時不考 慮 本錢；另一方面，這種方式還會使銀行降低負債率、提高信 譽、增 強借口能力，從而降低借款本錢，并且通過發行股票期 間的宣傳，能 夠有效地提高銀行的知名度，樹立銀行良好的形 象，有利于銀行的進 一步開展。同時由于附屬資本在總資本構 成中所占比例不能超過 50%, 如果以后擁有多余的附屬資本，

3、那么，增加一個單位的核心資本，就 等于增加兩個單位的總資 本。因此，通過發行股票提高資本充足率的效果將會更加明 顯。從一定程度來說，銀行上市是監管當局嚴格實施 資本監管 的結果之一。 商業銀行增加附屬資本的方法，主要是發行可轉換債券、混合 資本債 券和長期次級債券。2.分母對策商業銀行提高資本充足率的分母對策， 主要是降低風險加權 資產以及 市場風險和操作風險的資本要求。在隆低風險加權資產方面， 雖然縮小資產總規模能起到立竿 見影的效 果，但由于這種做法會影響到商業銀行的盈利能力， 同時銀行股東或社 會公眾也往往將銀行資產的增長速度作為判 斷銀行開展狀況的重要指 標之一，資產規模的縮減可能使股

4、東 或社會公眾疑心銀行出現了嚴重的 問題，甚至已經陷入財務困 境。因此，除非因資金來源的急劇下隆而被 迫采取這種方法以 外，銀行一般不會主動采用這種方法。因此，隆低風 險加權總 資產的方法，主要是減少風險權重較高的資產，增加風險權重 較低的資產，主要是減少風險權重較高的資產，增加風險權重 較低的資 產，其具體方法包括貸款出售或貸款證券化，即將已 經發放的貸款賣出 去；收回貸款，用以購置高質量的債權如 國債；盡量少發放高風險 的貸款等。在隆低市場風險和操作風險的資本要求方面，可以盡可能地 建立更 好的風險管理系統，在到達監管當局要求的情況下，采 用?巴塞爾新資本協議?所規定的內部模型或高級計量法來分 別計量市場風險和操 作風險，以求對其進行更為準確的計量， 從而隆低資本要求；也可以 在業務選擇方面，盡可能減少銀行 需要承當高風險的業務，比方，減 少交易賬戶業務就能夠降低 市場風險資本要求。?巴塞爾新資本協議?主要有四局部內容：一是確定了資本 的構 成，即銀行的資本分為核心資本和附屬資本兩大類，且附 屬資本規模 不得超過核心資本的 100%。二是根據資產信用風險 的大小，將資產分 為 0、 2096、 50%.和 100%四個風險檔次。三 是通過設定一些轉換系數， 將表外授信業務納入資本監管。四 是規定銀行的資本與風險加權總資 產之比不得低于 8%,其中核 心