1、內部工作方案內部工作方案 內部工作方案.5篇 時間是箭，去來迅疾，我們又將續寫新的詩篇，綻開新的旅程，肯定有不少可以方案的東西吧。但是信任許多人都是毫無頭緒的狀態吧，以下是為大家收集的內部工作方案5篇，供大家參考借鑒，盼望可以關心到有需要的伴侶。 內部工作方案 篇1 一、集團公司內部審計工作總體思路： 1、今后5年公司審計工作的總體目標是：由傳統的財務收支審計轉變為經濟效益審計、內部掌握審計、經濟合同審計等并重。 2、20xx年審計工作重點是：以內掌握度審計為基礎,以經營業績審計為中心，提高審計工作質量，加強審計看法的落實，充分發揮內部審計在防范風險、完善管理和提高經濟效益中的作用，即在實施審

2、計監督同時，提高審計服務職能。 二、20xx年度集團公司內部審計工作方案如下： 1、完善審計內掌握度,促進集團內控管理健全與完善 首先完善集團公司內審制度，做到審計工作有據可依，依據審計業務類型，預備建立集團公司內部掌握制度審計方法、集團公司預算執行狀況審計方法、集團公司合同管理審計方法三項內審制度。 內掌握度是指公司為實現經營目標，保障資產完整、保證會計信息真實、促進經濟活動健康有序進行而制定的一種內部協調、組織、制約、檢查的掌握系統，20xx年內審工作應當建立在公司內部掌握的基礎上，對其執行狀況進行檢查與評價，主要是評價內控是否健全、有效，可依靠程度如何;評價在其內掌握度健全、有效、可依靠

3、的前提下，在運行中是否得到仔細的貫徹和執行，是否有利于公司的經營活動、促進公司的進展等，以便準時發覺管理中的薄弱環節，從而確定審計重點，提高審計工作效率，保證審計工作質量，有針對性的提出審計看法，促進下屬企業健全和完善內掌握度，保證其經營活動正常運行。 通過預算審計促進預算管理思想觀念轉變。目前公司費用開支的相關制度尚未健全，部分單位即以預算作為費用開支的標準(而非以費用制度為預算標準)，因此，費用開支丟失了方案性，部分項目突破預算范圍。審計將協作財務等相關部門，建立與健全各項費用管理方法，制定相關費用開支標準，同時使之成為預算編制指引、規范性文件。 2、以經營業績審計為中心，結合經濟責任審計

4、。 內部審計必需以公司經營業績審計為中心，主要是對下屬企業的每半年度經營業績(預算執行)審計，通過經營業績審計不僅要查錯防弊，準時發覺問題并予以訂正，逐步實現由發覺型向預防型的轉變，更重要的是要找出影響業績提高的主要因素，分析緣由，抓住關鍵，提出建議和看法，進而促進下屬企業加強經營管理，提高經濟效益。 在開展經營業績審計時，內部審計應留意的問題是：經營業績審計肯定要與經濟責任審計以及其他專項審計相結合，經濟責任審計也就是對下屬企業經營者年度或任期內的經營目標、經營任務完成狀況以及真實性進行審計。集團公司不僅要加強離任審計，還應搞好任中審計，注意對下屬企業領導干部任中經營績效的評價。 對下屬企業

5、經營業績審計(年度審計、半年度審計)： 通過對下屬企業20xx年度經營業績審計，出具審計報告，提交集團公司考核小組，作為對各下屬企業考核的依據。 通過對20xx年的半年度預算執行審計，發覺預算執行過程與內控管理中存在問題，敦促其訂正問題、執行集團經營政策、落實經營管理措施，圍繞集團年度經營目標提高經營效益。 結合經營開展經營專項審計，促進內掌握度貫徹與執行 收入合同審計 集團實行資金集中管理，各企業的收入應全部納入預算管理，并入賬核算，禁設小金庫，因此，對下屬企業的各項收入項目是否納入預算管理，收入金額全部入賬，以及收入內控是否健全、有效進行審計。 在各項成本費用支出進行跟蹤審計 集團公司與下屬企業簽訂經營責任書，但主營業務成本并不納入業績考核，并在ERP中實行預算掌握，因此，對下屬企業的主營業務成本的開支范圍、標準、原始票據合法性進行審計，以確定下屬企業各項成本費用支出的真實、合法性。 工程項目的竣