1、1.0 目的：通過對客戶資信評估，確定客戶的資信情況，提高銷售、購貨合同的履約率，降低風險。2.0 適用范圍：本程序適用于評估進出口業(yè)務(wù)中的客戶。3.0 職責：對客戶資信評估，將資信責任細化到各級崗位。3.1 業(yè)務(wù)員：負責對客戶的資信材料進行調(diào)查、收集和整理，編制客戶資信評估表，建立客戶的電子檔案，參與年度評估。3.2 部門副經(jīng)理：負責對客戶資信評估表進行初步評估，并對客戶的資信給予量化，檢查客戶電子檔案材料的有效性，參與年度評估。3.3 部門經(jīng)理：負責批準客戶資信評估表在目前公司客戶審批表中加上必要內(nèi)容，“客戶資信調(diào)查表”（信用額度按合同審批權(quán)限），參與年度評估。3.4 財務(wù)部：負責審核客戶

2、資信評估表相關(guān)數(shù)據(jù)的真實性，并將審核結(jié)果反饋給業(yè)務(wù)部及主管副總經(jīng)理。3.5 主管副總經(jīng)理：按合同審批權(quán)限的范圍負責審核批準客戶資信評估表。3.6 經(jīng)理辦：負責建立企業(yè)客戶檔案，建立分類和相關(guān)資料檢索數(shù)據(jù)庫，尤其要注意收集共享的客戶信息，并將相關(guān)機會和風險信息及時反饋給有關(guān)部門。4.0 工作程序：4.1初始評估：4.1.1對所有的客戶都應(yīng)進行初始資信調(diào)查與評估，調(diào)查方式可以為：4.1.1.1在與客戶洽談、函電來往過程中了解客戶的經(jīng)營范圍、規(guī)模大小和貿(mào)易方式。4.1.1.2委托咨詢機構(gòu)進行調(diào)查。4.1.1.3要求客戶提供最新財務(wù)報表和銀行資信。4.1.1.4向同行、我國駐外機構(gòu)了解客戶基本狀況。4

3、.1.2通過評估的條件是：4.1.2.1能保證履行雙方約定的合同，有固定的經(jīng)營場所，具體的經(jīng)營商品，一定的年銷售額等。4.1.2.2財務(wù)狀況良好，有足夠的支付能力按雙方約定的條件支付貨款及應(yīng)付的費用。4.1.3在調(diào)查完成后，將有關(guān)信息登記在客戶資信評估表中，并做出評估結(jié)論，即是否作為認可客戶，如果作為認可客戶，則應(yīng)通過主管會計、本部門經(jīng)理和分管副總經(jīng)理的批準。4.1.4對于通過認可的客戶，各業(yè)務(wù)部門經(jīng)理建立本部門的認可客戶名單。4.1.5凡是通過了資信認可的客戶，在下次交易時，可以免于做客戶資信的初試評估，只要查閱認可客戶名單和客戶資信評估表即可，但合同情況特殊時除外。4.2.客戶資信的更新：

4、4.2.1對于通過認可的客戶，當其資信發(fā)生變化時，由相關(guān)業(yè)務(wù)部門及時修改客戶資信評估表，并在認可客戶名單上做出標注。4.2.2對于資信變差或在交易中發(fā)生不良信用的客戶，則應(yīng)納入不良信用客戶名單，凡在此名單上的客戶，在簽定合同時應(yīng)予以特別對待。4.3 定期評估：各業(yè)務(wù)部每年對所有客戶的資信進行總結(jié)和清理，檢查的主要內(nèi)容為本年度的客戶信用情況、有無在交易中違約或發(fā)生基本情況的變更等等，決定是否需要將其納入不良信用客戶名單。檢查結(jié)果應(yīng)記錄在客戶資信年度評估表中。5.0 相關(guān)文件及記錄客戶資信評估表不良信用客戶名單客戶資信年度評估表客戶資信評估表名稱：通信地址：郵政編碼：電話：傳真：E-MAIL：網(wǎng)址：法人代表：企業(yè)性質(zhì)：1. 公司主要產(chǎn)品：（經(jīng)營范圍）2. 公司主要最終客戶：3. 公司經(jīng)營規(guī)模、年限：4. 公司主要貿(mào)易方式：5. 開戶銀行：6. 公司員工總數(shù)：行政管理人數(shù)：7. 與我司的交易紀錄：8 評估結(jié)論認可 不認可 評估人： 9批準（必須經(jīng)過主管會計、部門經(jīng)理和分管副總經(jīng)理批準）客戶資信年度評估表客戶名稱本年度交易及履約狀況客戶基本情況的變更(即