1、2016 年 10 月高等教育自學考試全國統一命題考試 金融理論與實務試卷課程代碼： 00150一、單項選擇題（每小題 1 分）1. 下列屬于信用貨幣的是（）A. 商品貨幣B. 實物貨幣C. 金屬貨幣D. 存款貨幣答案： D2. 以政府作為債權人或債務人的信用是（）A. 商業信用B. 銀行信用C. 國家信用D. 消費信用答案： C3. 必須經過承兌才能生效的票據是（）A. 支票B. 商業匯票C. 商業本票D. 銀行本票答案： B4. 由一國政府金融管理部門或中央銀行確定的利率是（）A. 市場利率B. 官定利率C. 行業利率D. 公定利率答案： B5. 無償還期限的金融工具是（）A. 銀行無定期

2、存款B. 國庫券C. 商業票據D. 股票答案： D6. 下列不屬于金融市場功能的是（）A. 資金聚集功能B. 資金配置功能C. 風險消除功能D. 對宏觀經濟的反映與調控功能答案： C7. “金邊債券”通常是指（）A. 中央政府債券B. 地方政府債券C. 金融債券D. 公司債券答案： A8. 下列不屬于公募發行特點的是（）A. 發行費用低B. 資金籌集量大C. 投資者多D. 手續復雜答案： A9. 若投資者用 98元的價格買入面值為 100 元、還有 1年償還期、年息 6元的債券并持有到期，則該投資 者的到期收益率為（）A. 6.00%B. 6.12%C. 8.16%D. 4.08%答案： C1

3、0. 債券投資中通常將標準普爾公司認定的信用等級在BBB級以下的債券稱為（）A. 無風險債券B. 低風險債券C. 投資級債券D. 投機級債券答案： D11. 金融衍生工具市場最早具有的基本功能是（）A. 價格發現功能B. 套期保值功能C. 投機獲利手段D. 宏觀調控功能答案： B12. 期權的持有者只能在期權到期日行權的期權合約是（）A. 美式期權B. 歐式期權C. 荷式期權D. 港式期權答案： B13. 體現中央銀行“銀行的銀行”職能的是（）A. 發行貨幣B. 制定貨幣政策C. 代理國庫D. 充當最后貸款人答案： D14. 匯率風險屬于商業銀行風險種類中的（）A. 信用風險B. 市場風險C.

4、 合規風險D. 聲譽風險答案： B15. 對于處于創業期和拓展期的新興公司進行資金融通的業務屬于投資銀行的（）A. 證券交易與經紀業務B. 并購業務C. 風險投資業務D. 資產管理業務答案： C16. 下列屬于政策性保險業務的是（）A. 存款保險B. 人壽保險C. 健康保險D. 責任保險答案： A17. 強調永恒收入對貨幣需求影響的經濟學者是（）A. 費雪B. 馬歇爾C. 凱恩斯D. 弗里德曼答案： D18. 當經濟中的潛在資源已被充分利用但貨幣供給仍在繼續擴張，經濟體系會出現（）A. 實際產出水平提高B. 價格總水平上漲C. 價格總水平不變D. 價格總水平下降答案： B19. 下列關于貨幣均

5、衡與市場供求均衡關系表述錯誤的是（）A. 市場總供給決定貨幣需求B. 貨幣供給形成市場總需求C. 貨幣供給決定貨幣需求D. 市場總需求決定市場供給答案： C20. 收入政策主要用于治理（）A. 需求拉動型通貨膨脹B. 成本推動型通貨膨脹C. 結構型通貨膨脹D. 混合型通貨膨脹答案： B二、多項選擇題（每小題 2 分）21. 下列關于商業信用表述正確的有（）A. 是工商企業間的信用B. 基本形式是賒銷和預付貨款C. 是商品買賣行為與貨幣借貸行為的統一D. 規模受商品買賣數量的限制E. 期限受企業生產周轉時間的限制 答案： ABCDE22. 金融遠期合約的特點有（）A. 非標準化合約B. 違約風險

6、較高C. 流動性較弱D. 在交易所內進行交易E. 每日結算答案： ABC23. 保險的基本職能有（）A. 避免損失B. 經濟救濟C. 投資獲利D. 補償損失E. 分散風險答案： DE24. 下列應計入國際收支平衡表貸方的是（）A. 商品進口B. 商品出口C. 服務輸出D. 服務輸入E. 本國對外國無償捐助 答案： BC25. 下列屬于選擇性貨幣政策工具的有（）A. 直接信用控制B. 間接信用指導C. 消費者信用控制D. 證券市場信用控制E. 不動產信用控制答案： CDE三、名詞解釋題（每小題 3 分）26. 間接融資 答案：間接融資指貨幣資金供求雙方通過金融機構間接實現貨幣資金相互融通的融資形

7、式。27. 可轉換債券 答案：可轉換債券是指公司債券附加可轉換條款，賦予債券持有人在一定的期限內按預先確定的比例將債 券轉換為該公司普通股的選擇權。28. 非系統性風險 答案：非系統性風險是指由某一特殊的因素引起，只對個別或少數證券的收益產生影響的風險。29. 金融互換 答案：金融互換是指交易雙方利用各自籌資的相對優勢，以商定的條件將不同幣種或不同利息的資產或負 債在約定的期限內互相交換，以避免將來匯率和利率變動的風險，獲取常規籌資方法難以得到的幣種或較 低的利息，實現籌資成本降低的一種交易活動。30. 兼并 答案：兼并是指由兩個或兩個以上的企業實體形成新經濟單位的交易活動。四、計算題（每小題

8、 6 分）31. 某存款人期望兩年后能從銀行取出 10000 元的現金，若兩年期存款年利率為 5%，復利計息，請計算該存款人現在應存入銀行的本金額。計算結果保留至小數點后兩位）答案：P=S/（ 1+r ）=10000/ （ 1+5%） =9070.29 （元）32. 假設法定存款準備金率為 20%，超額存款準備金率為 10%，現金漏損率為 10%，流通中的現金為 500 億 元，請計算存款派生乘數和存款總額。答案：（ 1）存款派生乘數 K=1/（r dec）=1/ （ 20% 10% 10%） =2 . 5（2）現金漏損率 =現金漏損 / 存款總額 故 10%=500/ 存款總額 所以 存款總

9、額 =500/10% = 5000 （億元）五、簡答題（每小題 6 分）33. 簡述人民幣制度的主要內容。答案：（ 1）人民幣是我國的法定貨幣；（2）人民幣不規定含金量，是不兌現的信用貨幣；（3）實行以市場供求為基礎，參考一籃子貨幣進行調節，有管理的浮動匯率制。34. 簡述大額可轉讓定期存單市場的功能。答案：（ 1）大額可轉讓定期存單市場是銀行低成本融入資金、進行流動性管理的重要場所。（2）大額可轉讓定期存單市場滿足了大宗短期閑置資金擁有者對流動性和收益性的雙重要求，成為其閑 置資金重要運用的場所。35. 簡述中國現行金融機構體系的構成。答案：（ 1）金融監督管理機構（“一行三會” ） ：中國

10、人民銀行、中國銀行業監督管理委員會、中國證券 監督管理委員會和中國保險監督管理委員會。（2）銀行類金融機構：包括商業銀行體系和政策性銀行體系。（3）非銀行金融機構：包括信用合作機構、金融資產管理公司、信托投資公司、財務公司、金融租賃公 司、汽車金融公司、證券機構、保險公司等。36. 簡述商業銀行資產管理理論的發展脈絡。答案：（ 1）資產管理理論的重點在于資產負債表的資產方，即通過對資產項目的調整和組合來實現其經 營目標。資產管理理論經歷了商業性貸款理論、資產轉移理論、預期收入理論的演變過程。（2）商業性貸款理論認為，商業銀行的資金運用只能是發放短期的、且以真實的商業票據做抵押的、周 轉性的工商

11、企業貸款。（ 3）資產轉移理論認為，除了發放短期貸款以外，商業銀行還可以通過持有信譽高、期限短、易于轉讓的資產來保持流動性。（4）預期收入理論認為，商業銀行的流動性狀態取決于貸款的償還，這與借款人未來的預期收入和銀行 對貸款的合理安排密切相關。37. 簡述利率作為貨幣政策中介指標的優缺點。答案：（ 1）利率作為中介指標的優點：一是可測性強；二是可控性強；三是相關性強。（2）利率作為中介指標的缺點是抗干擾性較差。利率作為內生變量時，利率變動與經濟循環相一致。利 率作為政策變量時，其變動也與經濟循環相一致。因此，當市場利率發生變動時，中央銀行難以區分是內 生變量還是外生變量發生作用，進而難以確定貨

12、幣政策是否達到了應有的效果。六、論述題（每小題 13分）38. 結合影響一國匯率制度選擇的因素，分析人民幣匯率制度改革的趨勢。答案：（ 1）影響一國匯率制度選擇的因素： 第一，一般認為經濟規模較小的國家不太適用浮動匯率制，而經濟規模較大的國家則較適宜采用浮動匯率 制； 第二，通常認為通貨膨脹率較高的國家適宜采用固定匯率制，而通貨膨脹率較低的國家適宜采用浮動匯率 制； 第三，在全球化背景下，如果一國已經放松了對國際資本流入、流出本國的限制，而且貨幣當局手中沒有 掌握足夠的外匯儲備數量，則適宜采用浮動匯率制，反之，則適宜采用固定匯率制。（ 2） 1994年，我國改革人民幣匯率制度，開始實行以市場供求為基礎、單一的、有管理的浮動匯率制度； 2005年，我國進一步推進匯