1、泓域咨詢 /牡丹江關于成立PCBA電路板公司可行性報告牡丹江關于成立PCBA電路板公司可行性報告xxx有限責任公司報告說明xxx有限責任公司主要由xx集團有限公司和xxx集團有限公司共同出資成立。其中：xx集團有限公司出資332.00萬元，占xxx有限責任公司40%股份；xxx集團有限公司出資498萬元，占xxx有限責任公司60%股份。根據謹慎財務估算，項目總投資16146.98萬元，其中：建設投資12636.94萬元，占項目總投資的78.26%；建設期利息344.07萬元，占項目總投資的2.13%；流動資金3165.97萬元，占項目總投資的19.61%。項目正常運營每年營業收入36300.0

2、0萬元，綜合總成本費用28410.87萬元，凈利潤5778.10萬元，財務內部收益率28.42%，財務凈現值8182.85萬元，全部投資回收期5.26年。本期項目具有較強的財務盈利能力，其財務凈現值良好，投資回收期合理。由于行業特點，移動通信終端設備開發需要大量涉及通信軟硬件開發、電子、國際貿易等多方面的復合型專業人才。在技術研發方面，上述人員需要結合行業特點，運用各領域綜合知識，圍繞產品需要進行研發制造。為此，移動通信終端行業需要將大量的不同領域人才有機的聯系起來，共同協作，并建立起一套完整的人才培養系統，確保人才隊伍的穩定和發展。人才因素作為本行業企業持續發展的重要動力是行業進入的主要壁壘

3、。本報告基于可信的公開資料，參考行業研究模型，旨在對項目進行合理的邏輯分析研究。本報告僅作為投資參考或作為參考范文模板用途。目錄第一章 擬成立公司基本信息9一、 公司名稱9二、 注冊資本9三、 注冊地址9四、 主要經營范圍9五、 主要股東9公司合并資產負債表主要數據10公司合并利潤表主要數據10公司合并資產負債表主要數據11公司合并利潤表主要數據12六、 項目概況12第二章 公司籌建方案16一、 公司經營宗旨16二、 公司的目標、主要職責16三、 公司組建方式17四、 公司管理體制17五、 部門職責及權限18六、 核心人員介紹22七、 財務會計制度23第三章 市場預測29一、 進入本行業的主要

4、障礙29二、 行業產生的背景30第四章 項目背景及必要性33一、 行業競爭格局33二、 行業的基本風險特征34三、 行業發展趨勢35四、 項目實施的必要性37第五章 法人治理結構38一、 股東權利及義務38二、 董事42三、 高級管理人員46四、 監事49第六章 發展規劃分析51一、 公司發展規劃51二、 保障措施55第七章 項目選址方案58一、 項目選址原則58二、 建設區基本情況58三、 創新驅動發展59四、 社會經濟發展目標60五、 產業發展方向61六、 項目選址綜合評價62第八章 環保分析63一、 編制依據63二、 環境影響合理性分析63三、 建設期大氣環境影響分析64四、 建設期水環

5、境影響分析65五、 建設期固體廢棄物環境影響分析66六、 建設期聲環境影響分析66七、 建設期生態環境影響分析68八、 營運期環境影響69九、 清潔生產70十、 環境管理分析71十一、 環境影響結論72十二、 環境影響建議73第九章 風險評估分析74一、 項目風險分析74二、 公司競爭劣勢79第十章 投資方案分析80一、 投資估算的依據和說明80二、 建設投資估算81建設投資估算表83三、 建設期利息83建設期利息估算表83四、 流動資金84流動資金估算表85五、 總投資86總投資及構成一覽表86六、 資金籌措與投資計劃87項目投資計劃與資金籌措一覽表87第十一章 經濟效益分析89一、 經濟評

6、價財務測算89營業收入、稅金及附加和增值稅估算表89綜合總成本費用估算表90固定資產折舊費估算表91無形資產和其他資產攤銷估算表92利潤及利潤分配表93二、 項目盈利能力分析94項目投資現金流量表96三、 償債能力分析97借款還本付息計劃表98第十二章 項目規劃進度100一、 項目進度安排100項目實施進度計劃一覽表100二、 項目實施保障措施101第十三章 項目綜合評價102第十四章 附表附錄103主要經濟指標一覽表103建設投資估算表104建設期利息估算表105固定資產投資估算表106流動資金估算表106總投資及構成一覽表107項目投資計劃與資金籌措一覽表108營業收入、稅金及附加和增值稅

7、估算表109綜合總成本費用估算表110固定資產折舊費估算表111無形資產和其他資產攤銷估算表111利潤及利潤分配表112項目投資現金流量表113借款還本付息計劃表114建筑工程投資一覽表115項目實施進度計劃一覽表116主要設備購置一覽表117能耗分析一覽表117第一章 擬成立公司基本信息一、 公司名稱xxx有限責任公司（以工商登記信息為準）二、 注冊資本830萬元三、 注冊地址牡丹江xxx四、 主要經營范圍經營范圍：從事PCBA電路板相關業務（企業依法自主選擇經營項目，開展經營活動；依法須經批準的項目，經相關部門批準后依批準的內容開展經營活動；不得從事本市產業政策禁止和限制類項目的經營活動。

8、）五、 主要股東xxx有限責任公司主要由xx集團有限公司和xxx集團有限公司發起成立。（一）xx集團有限公司基本情況1、公司簡介公司秉承“誠實、信用、謹慎、有效”的信托理念，將“誠信為本、合規經營”作為企業的核心理念，不斷提升公司資產管理能力和風險控制能力。公司以負責任的方式為消費者提供符合法律規定與標準要求的產品。在提供產品的過程中，綜合考慮其對消費者的影響，確保產品安全。積極與消費者溝通，向消費者公開產品安全風險評估結果，努力維護消費者合法權益。公司加大科技創新力度，持續推進產品升級，為行業提供先進適用的解決方案，為社會提供安全、可靠、優質的產品和服務。2、主要財務數據公司合并資產負債表主

9、要數據項目2020年12月2019年12月2018年12月資產總額7086.195668.955314.64負債總額2719.872175.902039.90股東權益合計4366.323493.063274.74公司合并利潤表主要數據項目2020年度2019年度2018年度營業收入29029.8823223.9021772.41營業利潤6126.114900.894594.58利潤總額4914.593931.673685.94凈利潤3685.942875.032653.88歸屬于母公司所有者的凈利潤3685.942875.032653.88（二）xxx集團有限公司基本情況1、公司簡介公司滿懷信

10、心，發揚“正直、誠信、務實、創新”的企業精神和“追求卓越，回報社會” 的企業宗旨，以優良的產品服務、可靠的質量、一流的服務為客戶提供更多更好的優質產品及服務。經過多年的發展，公司擁有雄厚的技術實力，豐富的生產經營管理經驗和可靠的產品質量保證體系，綜合實力進一步增強。公司將繼續提升供應鏈構建與管理、新技術新工藝新材料應用研發。集團成立至今，始終堅持以人為本、質量第一、自主創新、持續改進，以技術領先求發展的方針。2、主要財務數據公司合并資產負債表主要數據項目2020年12月2019年12月2018年12月資產總額7086.195668.955314.64負債總額2719.872175.902039

11、.90股東權益合計4366.323493.063274.74公司合并利潤表主要數據項目2020年度2019年度2018年度營業收入29029.8823223.9021772.41營業利潤6126.114900.894594.58利潤總額4914.593931.673685.94凈利潤3685.942875.032653.88歸屬于母公司所有者的凈利潤3685.942875.032653.88六、 項目概況（一）投資路徑xxx有限責任公司主要從事關于成立PCBA電路板公司的投資建設與運營管理。（二）項目提出的理由對終端品牌商而言，在如今電子產品日新月異的背景下，將產品供應鏈盡可能多的環節專業外包

12、，能有效縮短新產品的開發和供應周期、提高產能并降低生產成本，自身則以經營品牌和銷售渠道為戰略發展重心，快速推出新產品鞏固其優勢地位。深化創新驅動發展戰略堅持把振興發展的基點放在創新上，出臺鼓勵企業科技創新獎補政策、激勵企業加大研發投入，推動大眾創業萬眾創新向縱深發展，探索建立區域科技創新中心。強化企業創新主體作用，支持恒豐、友搏等領軍企業組建創新聯合體、百威啤酒申建省級數字化車間、恒舢工業互聯網擴大應用范圍，全市國家級高新技術企業達到100戶以上，推動牡丹江高新區晉升國家級，打造創新驅動發展示范區。推進國家知識產權試點城市建設，加快市院校企合作成果落地，與中國農科院合作開展良種選育技術攻關、共

13、建禽類疫病防治基地和肉牛疑難疫病診治中心，發揮好“頭雁”工作站作用，建設技術創新中心和產品中試熟化基地，全市技術合同成交額增長30%以上。落實好市委人才引育政策，用良好的體制機制留住人才、用好人才、吸引人才。（三）項目選址項目選址位于xxx（以選址意見書為準），占地面積約49.00畝。項目擬定建設區域地理位置優越，交通便利，規劃電力、給排水、通訊等公用設施條件完備，非常適宜本期項目建設。（四）生產規模項目建成后，形成年產xxx平方米PCBA電路板的生產能力。（五）建設規模項目建筑面積54867.97，其中：生產工程34430.24，倉儲工程13368.92，行政辦公及生活服務設施5096.76

14、，公共工程1972.05。（六）項目投資根據謹慎財務估算，項目總投資16146.98萬元，其中：建設投資12636.94萬元，占項目總投資的78.26%；建設期利息344.07萬元，占項目總投資的2.13%；流動資金3165.97萬元，占項目總投資的19.61%。（七）經濟效益（正常經營年份）1、營業收入（SP）：36300.00萬元。2、綜合總成本費用（TC）：28410.87萬元。3、凈利潤（NP）：5778.10萬元。4、全部投資回收期（Pt）：5.26年。5、財務內部收益率：28.42%。6、財務凈現值：8182.85萬元。（八）項目進度規劃項目建設期限規劃24個月。（九）項目綜合評價

15、通過分析，該項目經濟效益和社會效益良好。從發展來看公司將面向市場調整產品結構，改變工藝條件以高附加值的產品代替目前產品的產業結構。第二章 公司籌建方案一、 公司經營宗旨憑借專業化、集約化的經營策略，發揮公司各方面的優勢，創造良好的經濟效益，為全體股東提供滿意的經濟回報。二、 公司的目標、主要職責（一）目標近期目標：深化企業改革，加快結構調整，優化資源配置，加強企業管理，建立現代企業制度；精干主業，分離輔業，增強企業市場競爭力，加快發展；提高企業經濟效益，完善管理制度及運營網絡。遠期目標：探索模式創新、制度創新、管理創新的產業發展新思路。堅持發展自主品牌，提升企業核心競爭力。此外，面向國際、國內

16、兩個市場，優化資源配置，實施多元化戰略，向產業集團化發展，力爭利用3-5年的時間把公司建設成具有先進管理水平和較強市場競爭實力的大型企業集團。（二）主要職責1、執行國家法律、法規和產業政策，在國家宏觀調控和行業監管下，以市場需求為導向，依法自主經營。2、根據國家和地方產業政策、PCBA電路板行業發展規劃和市場需求，制定并組織實施公司的發展戰略、中長期發展規劃、年度計劃和重大經營決策。3、深化企業改革，加快結構調整，轉換企業經營機制，建立現代企業制度，強化內部管理，促進企業可持續發展。4、指導和加強企業思想政治工作和精神文明建設，統一管理公司的名稱、商標、商譽等無形資產，搞好公司企業文化建設。5

17、、在保證股東企業合法權益和自身發展需要的前提下，公司可依照公司法等有關規定，集中資產收益，用于再投入和結構調整。三、 公司組建方式xxx有限責任公司主要由xx集團有限公司和xxx集團有限公司共同出資成立。其中：xx集團有限公司出資332.00萬元，占xxx有限責任公司40%股份；xxx集團有限公司出資498萬元，占xxx有限責任公司60%股份。四、 公司管理體制xxx有限責任公司實行董事會領導下的總經理負責制，各部門按其規定的職能范圍，履行各自的管理服務職能，而且直接對總經理負責；公司建立完善的營銷、供應、生產和品質管理體系，確立各部門相應的經濟責任目標，加強產品質量和定額目標管理，確保公司生

18、產經營正常、有效、穩定、安全、持續運行，有力促進企業的高效、健康、快速發展。總經理的主要職責如下：1、全面領導企業的日常工作；對企業的產品質量負責；向本公司職工傳達滿足顧客和法律法規要求的重要性；2、制定并正式批準頒布本公司的質量方針和質量目標，采取有效措施，保證各級人員理解質量方針并堅持貫徹執行；3、負責策劃、建立本公司的質量管理體系，批準發布本公司的質量手冊；4、明確所有與質量有關的職能部門和人員的職責權限和相互關系；5、確保質量管理體系運行所必要的資源配備；6、任命管理者代表，并為其有效開展工作提供支持；7、定期組織并主持對質量管理體系的管理評審，以確保其持續的適宜性、充分性和有效性。五

19、、 部門職責及權限（一）綜合管理部1、協助管理者代表組織建立文件化質量體系，并使其有效運行和持續改進。2、協助管理者代表，組織內部質量管理體系審核。3、負責本公司文件（包括記錄）的管理和控制。4、負責本公司員工培訓的管理，制訂并實施員工培訓計劃。5、參與識別并確定為實現產品符合性所需的工作環境，并對工作環境中與產品符合性有關的條件加以管理。（二）財務部1、參與制定本公司財務制度及相應的實施細則。2、參與本公司的工程項目可信性研究和項目評估中的財務分析工作。3、負責董事會及總經理所需的財務數據資料的整理編報。4、負責對財務工作有關的外部及政府部門，如稅務局、財政局、銀行、會計事務所等聯絡、溝通工

20、作。5、負責資金管理、調度。編制月、季、年度財務情況說明分析，向公司領導報告公司經營情況。6、負責銷售統計、復核工作，每月負責編制銷售應收款報表，并督促銷售部及時催交樓款。負責銷售樓款的收款工作，并及時送交銀行。7、負責每月轉賬憑證的編制，匯總所有的記賬憑證。8、負責公司總長及所有明細分類賬的記賬、結賬、核對，每月5日前完成會計報表的編制，并及時清理應收、應付款項。9、協助出納做好樓款的收款工作，并配合銷售部門做好銷售分析工作。10、負責公司全年的會計報表、帳薄裝訂及會計資料保管工作。11、負責銀行財務管理，負責支票等有關結算憑證的購買、領用及保管，辦理銀行收付業務。12、負責先進管理，審核收

21、付原始憑證。13、負責編制銀行收付憑證、現金收付憑證，登記銀行存款及現金日記賬，月末與銀行對賬單和對銀行存款余額，并編制余額調節表。14、負責公司員工工資的發放工作，現金收付工作。（三）投資發展部1、調查、搜集、整理有關市場信息，并提出投資建議。2、擬定公司年度投資計劃及中長期投資計劃。3、負責投資項目的儲備、篩選、投資項目的可行性研究工作。4、負責經董事會批準的投資項目的籌建工作。5、按照國家產業政策，負責公司產業結構、投資結構的調整。6、及時完成領導交辦的其他事項。（四）銷售部1、協助總經理制定和分解年度銷售目標和銷售成本控制指標，并負責具體落實。2、依據公司年度銷售指標，明確營銷策略，制

22、定營銷計劃和拓展銷售網絡，并對任務進行分解，策劃組織實施銷售工作，確保實現預期目標。3、負責收集市場信息，分析市場動向、銷售動態、市場競爭發展狀況等，并定期將信息報送商務發展部。4、負責按產品銷售合同規定收款和催收，并將相關收款情況報送商務發展部。5、定期不定期走訪客戶，整理和歸納客戶資料，掌握客戶情況，進行有效的客戶管理。6、制定并組織填寫各類銷售統計報表，并將相關數據及時報送商務發展部總經理。7、負責市場物資信息的收集和調查預測，建立起牢固可靠的物資供應網絡，不斷開辟和優化物資供應渠道。8、負責收集產品供應商信息，并對供應商進行質量、技術和供就能力進行評估，根據公司需求計劃，編制與之相配套

23、的采購計劃，并進行采購談判和產品采購，保證產品供應及時，確保產品價格合理、質量符合要求。9、建立發運流程，設計最佳運輸路線、運輸工具，選擇合格的運輸商，嚴格按公司下達的發運成本預算進行有效管理，定期分析費用開支，查找超支、節支原因并實施控制。10、負責對部門員工進行業務素質、產品知識培訓和考核等工作，不斷培養、挖掘、引進銷售人才，建設高素質的銷售隊伍。六、 核心人員介紹1、陳xx，中國國籍，無永久境外居留權，1959年出生，大專學歷，高級工程師職稱。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技術顧問；2004年8月至2011年3月任xxx有限責任公司總工程師。2018年3月至今任公

24、司董事、副總經理、總工程師。2、閆xx，中國國籍，無永久境外居留權，1958年出生，本科學歷，高級經濟師職稱。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事長；2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事長；2016年11月至今任xxx有限公司董事、經理；2019年3月至今任公司董事。3、邵xx，中國國籍，無永久境外居留權，1971年出生，本科學歷，中級會計師職稱。2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限責任公司財務經理。2017年3月至今任公司董事、副總經理、財務總監。4、蔡xx，中國國籍，1977年出生，本科學歷。2

25、018年9月至今歷任公司辦公室主任，2017年8月至今任公司監事。5、覃xx，1957年出生，大專學歷。1994年5月至2002年6月就職于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事。2018年3月至今任公司董事。6、雷xx，1974年出生，研究生學歷。2002年6月至2006年8月就職于xxx有限責任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限責任公司銷售部副經理。2011年3月至今歷任公司監事、銷售部副部長、部長；2019年8月至今任公司監事會主席。7、嚴xx，中國國籍，無永久境外居留權，1961年出生，本科學歷，高級工程師。2002年11月至今任xxx總

26、經理。2017年8月至今任公司獨立董事。8、彭xx，中國國籍，1976年出生，本科學歷。2003年5月至2011年9月任xxx有限責任公司執行董事、總經理；2003年11月至2011年3月任xxx有限責任公司執行董事、總經理；2004年4月至2011年9月任xxx有限責任公司執行董事、總經理。2018年3月起至今任公司董事長、總經理。七、 財務會計制度（一）財務會計制度1、公司依照法律、行政法規和國家有關部門的規定，制定公司的財務會計制度。上述財務會計報告按照有關法律、行政法規及部門規章的規定進行編制。2、公司除法定的會計賬簿外，將不另立會計賬簿。公司的資產，不以任何個人名義開立賬戶存儲。3、

27、公司分配當年稅后利潤時，應當提取利潤的10%列入公司法定公積金。公司法定公積金累計額為公司注冊資本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公積金不足以彌補以前年度虧損的，在依照前款規定提取法定公積金之前，應當先用當年利潤彌補虧損。公司從稅后利潤中提取法定公積金后，經股東大會決議，還可以從稅后利潤中提取任意公積金。公司彌補虧損和提取公積金后所余稅后利潤，按照股東持有的股份比例分配，但本章程規定不按持股比例分配的除外。股東大會違反前款規定，在公司彌補虧損和提取法定公積金之前向股東分配利潤的，股東必須將違反規定分配的利潤退還公司。公司持有的本公司股份不參與分配利潤。4、公司的公積金用于彌補公司的虧損

28、、擴大公司生產經營或者轉為增加公司資本。但是，資本公積金將不用于彌補公司的虧損。法定公積金轉為資本時，所留存的該項公積金將不少于轉增前公司注冊資本的25%。5、公司股東大會對利潤分配方案作出決議后，公司董事會須在股東大會召開后2個月內完成股利（或股份）的派發事項。6、公司利潤分配政策為：（1）公司應重視對投資者的合理投資回報，利潤分配政策應保持連續性和穩定性，公司經營所得利潤將首先滿足公司經營需要。公司每年根據經營情況和市場環境，充分考慮股東的利益，實行合理的股利分配方案。（2）董事會應當綜合考慮所處行業特點、發展階段、自身經營模式、盈利水平以及是否有重大資金支出安排等因素，區分下列情形，并按

29、照公司章程規定的程序，提出差異化的現金分紅政策：公司發展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到80%；公司發展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到40%；公司發展階段屬成長期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到20%；公司發展階段不易區分但有重大資金支出安排的，可以按照前項規定處理。（3）在符合現金分紅的條件下，公司優先采取現金分紅的股利分配政策，即：公司當年度實現盈利，在彌補上一年度的虧損，依法提取法定公積金、任意公積金后進行現金分紅

30、，單一以現金方式分配的利潤不少于當年度實現的可分配利潤的10%。在公司當年未實現盈利情況下，公司不進行現金利潤分配，同時需經公司董事會、股東大會審議通過。若公司業績增長快速，并且董事會認為公司公司在制定現金分紅具體方案時，董事會應當認真研究和論證公司現金分紅的時機、條件和最低比例、調整的條件及其決策程序要求等事宜，獨立董事應當發表明確意見。獨立董事可以征集中小股東的意見，提出分紅提案，并直接提交董事會審議。股東大會對現金分紅具體方案進行審議前，公司應當通過多種渠道主動與股東特別是中小股東進行溝通和交流，充分聽取中小股東的意見和訴求，并及時答復中小股東關心的問題。董事會在決策和形成利潤分配預案時

31、，要詳細記錄管理層建議、參會董事的發言要點、獨立董事意見、董事會投票表決情況等內容，并形成書面記錄作為公司檔案妥善保存。公司應當嚴格執行本章程確定的現金分紅政策以及股東大會審議批準的現金分紅具體方案。確有必要對本章程確定的現金分紅政策進行調整或者變更的，應當滿足本章程規定的條件，經過詳細論證后，履行相應的決策程序，并經出席股東大會的股東（包括股東代理人）所持表決權的2/3以上通過。（4）股東違規占用公司資金的，公司應當扣減該股東所分配的現金紅利，以償還其占用的資金。（二）內部審計1、公司實行內部審計制度，配備專職審計人員，對公司財務收支和經濟活動進行內部審計監督。2、公司內部審計制度和審計人員

32、的職責，應當經董事會批準后實施。審計負責人向董事會負責并報告工作。（三）會計師事務所的聘任1、公司聘用會計師事務所必須由股東大會決定，董事會不得在股東大會決定前委任會計師事務所。2、公司保證向聘用的會計師事務所提供真實、完整的會計憑證、會計賬簿、財務會計報告及其他會計資料，不得拒絕、隱匿、謊報。3、會計師事務所的審計費用由股東大會決定。4、公司解聘或者不再續聘會計師事務所時，提前20天事先通知會計師事務所，公司股東大會就解聘會計師事務所進行表決時，允許會計師事務所陳述意見。會計師事務所提出辭聘的，應當向股東大會說明公司有無不當情形。第三章 市場預測一、 進入本行業的主要障礙1、資質壁壘目前，E

33、MS服務商為客戶提供的服務涵蓋了全面的生產制造、物料采購和供應商管理，甚至前期設計、后期物流配送和售后等服務。作為品牌商供應鏈的重要參與者，EMS服務商要進入國際品牌商的供應鏈，需通過嚴苛的供應商資質認證，審定過程通常在一年以上，審定過程包含對服務商技術水平、生產流程、質量管控、供應鏈管理，以及工作環境等各方面的認定和整改要求。通過審定后，尚需經歷一段時間的小批量供貨后才能最終確定正式成為其合格供應商。這種對精細化管理的要求和對供應商資質認定，對擬進入EMS行業的企業形成了較高的壁壘。2、技術壁壘EMS行業需要有較強的整體技術實力，工藝技術、品質控制水平和生產管理技術都非常重要，需要長時間的實

34、踐和積累。同時，由于下游電子產品更新換代較快，EMS企業需要長期不斷進行工藝技術、品質控制及生產管理等多方面的更新和提高。3、人才壁壘由于行業特點，移動通信終端設備開發需要大量涉及通信軟硬件開發、電子、國際貿易等多方面的復合型專業人才。在技術研發方面，上述人員需要結合行業特點，運用各領域綜合知識，圍繞產品需要進行研發制造。為此，移動通信終端行業需要將大量的不同領域人才有機的聯系起來，共同協作，并建立起一套完整的人才培養系統，確保人才隊伍的穩定和發展。人才因素作為本行業企業持續發展的重要動力是行業進入的主要壁壘。4、資金壁壘移動通信終端設備行業屬于通信設備制造業，對于技術的要求較高，同時技術保護

35、措施較為嚴密，因此在進入前期，需投入大規模的資金進行設備采購及技術研發。另一方面，隨著下游行業各方面要求的不斷提高，設備更新及研發方面的投入也將隨之持續增加。此外，由于國內標準的提高，在設備方面的投資也需不斷增加，項目的投資成本和運營成本上升，提高了行業資金門檻。二、 行業產生的背景EMS行業的產生是全球電子產業鏈專業化分工的結果。在全球電子產業走向垂直化整合和水平分工雙重趨勢的過程中，品牌商逐漸把設計、營銷和品牌管理作為其競爭核心，而把相對難于處理的制造部分外包，電子制造服務行業應運而生并成為國際電子產業鏈的重要一環。EMS行業的產生還包括以下具體原因：新電子產品開發周期縮短且價格變化劇烈，

36、品牌商通過EMS服務商先進的生產技術和成本控制能力，能在短期內開發和生產出高質量、價格合理的商品，加快新商品的投市速度而提高市場占有率；品牌商通過將制造環節外包給專業的EMS服務商，能更好實現接單生產以及按單定做等生產模式，來滿足全球消費者的不同需求；品牌商通過與EMS服務商的協作，有效的實現了功能分業和風險分擔，以便將資源集中在核心的R&D和營銷等環節，提高資本回報率和競爭力等。EMS行業的發展經歷了一個循序漸進的過程，從最初的專業為品牌商提供制造服務，逐步發展為覆蓋整個產品生命周期的服務，即包括從制造前的產品設計與工程開發，直到產品生命終止時的各種服務：發展初期，品牌商由于自身產能

37、的不足而將部分生產制造環節（主要是SMT貼裝工藝環節）外包，專業化的貼裝企業主要為品牌商提供PCB貼裝業務，主要產品為PCBA（PrintedCircuitBoardAssembly），屬于傳統的來料加工模式。隨著產業鏈分工的進一步精細化，品牌商在與EMS服務商合作不斷進化和成熟的基礎上，逐步將與生產相關的產品設計、工程技術開發、物料采購、測試以及物流和售后等環節外包。目前，EMS服務商所提供的業務具體包括如下四個層面：一是在從產品概念、規劃到產品原型的過程中，參與完成設計、工程技術開發等前端工作；二是傳統的EMS生產制造（主要是PCB貼裝）；三是物料采購和管理等供應鏈服務；四是產品測試、物流

38、及售后服務等。 第四章 項目背景及必要性一、 行業競爭格局目前，全球EMS行業分化格局較為明顯。以富士康、和碩、偉創力、捷普、新美亞等國際知名廠商為代表的大型EMS電子制造服務商主要服務于國際知名消費電子、通訊電子、醫療器械品牌商，加工產品具有高集成度、高智能化、高精密度、超高速、超大批量的特點。目前國內企業中環旭電子股份有限公司、深圳市卓翼科技股份有限公司、深圳市實益達科技股份有限公司、深圳市興森快捷電路科技股份有限公司、深圳長城開發科技股份有限公司、蘇州易德龍科技股份有限公司等A股上市公司在各自細分領域具有較高的市場份額和知名度。國內中小型EMS企業大多主要從事資金和技術壁壘較低的OEMS

39、MT代加工業務，因此競爭較為激烈。我國SMT產業形成了珠三角、長三角、環渤海地區三足鼎立之勢。我國SMT產業主要集中在東部沿海地區，其中廣東、福建、浙江、上海、江蘇、山東、天津、北京以及遼寧等省市SMT的總量占全國80%以上。按地區分，以珠三角及周邊地區最強，長三角地區次之，環渤海地區第三。對珠江三角洲地區而言，由于在過去幾年的發展中，其SMT產業已經形成了較為完整的產業鏈和產業配套環境，因此珠江三角洲地區在承接產業轉移方面具有比較明顯的優勢；長江三角洲地區SMT產業的快速增長主要來自于全球SMT產業的轉移，尤其是貼片機生產的轉移。從歷史原因來看，長江三角洲地區發展設備制造業的基礎相對雄厚。同

40、時長江三角洲地區筆記本、手機等中高端電子整機產品制造業比較發達，另外再加上長江三角洲地區獨特的地理位置優勢，因此在全球SMT產業的大轉移過程中，長江三角洲地區承接相當大部分的比例；環渤海地區SMT總量雖與珠三角和長三角相比有較大差距，但增長潛力大，發展勢頭強。二、 行業的基本風險特征1、外部經濟環境風險EMS行業及其產業鏈上分布產品的應用領域十分廣泛，涉及到工業控制類電子、消費類電子、車載電子、通信電子等各個細分領域。因此，上述領域穩定增長的市場空間是EMS行業得以繁榮的關鍵因素。但當前中國宏觀經濟形式較為復雜，全球經濟下行壓力較大，如果經濟出現整體下行調整或大眾消費能力下降的不利情形，可能會

41、對本行業造成一定負面影響。2、原材料和產品價格波動的風險EMS行業中PCBA電路板生產企業的生產成本主要為原材料成本，其占營業收入的比重也比較大，因此原材料價格波動將對行業整體經營業績產生一定影響。若未來原材料價格上升，會對行業整體經營業績造成不利影響。此外，PCBA行業是一個比較成熟的行業，廠家已經接近飽和，產品的需求量容易受到下游企業的影響，產品價格可能隨著需求下滑而降低。3、技術替代的風險EMS行業競爭越來越激烈，具體表現為技術、質量、價格和服務等多方面的競爭，從而導致產品的更新換代速度越來越快，也提高了對廠商設計開發和生產制造能力的要求。EMS廠商無法跟上行業快速發展的趨勢，不能及時升

42、級產線設備并提高制造工藝水平，則可能被競爭對手替代，喪失客戶和市場。三、 行業發展趨勢1、品牌商和EMS廠商之間的供應鏈協作不斷鞏固深化，進入協同發展階段對終端品牌商而言，在如今電子產品日新月異的背景下，將產品供應鏈盡可能多的環節專業外包，能有效縮短新產品的開發和供應周期、提高產能并降低生產成本，自身則以經營品牌和銷售渠道為戰略發展重心，快速推出新產品鞏固其優勢地位。對EMS服務商而言，在與不同細分領域品牌商合作的過程中，其通過不斷增加服務范圍而使得自身綜合實力持續提升，逐步切入品牌商產品供應鏈的各個環節，從最初的電路板貼裝進化到全面的生產制造、物料采購與供應商管理，并正向設計、售后等服務邁進

43、。隨著雙方在供應鏈層面合作的深化，EMS服務商與品牌商的關系也由最初的“代工”關系發展成為一種長期穩固的合作伙伴關系。從目前全球領先的EMS服務商來看，其充當品牌商供應鏈顧問的角色日益突出，品牌商在放棄供應鏈諸多環節的控制之后，也越來越依賴綜合實力突出的EMS服務商來協助其整合供應鏈資源，優化產品供應的各個流程。進入到協同發展階段的EMS主要包含三方面：制造前服務，包括參與品牌商的市場調研、產品研發和前期的供應鏈設計；制造中服務，包括對品牌商的供應鏈管理、生產制造管理等；制造后服務，包括定制化的分銷服務、物流配送、售后維修以及產品回收等。2、“EMS/ODM”滲透率仍有繼續提高的趨勢EMS/O

44、DM滲透率是指EMS/ODM的銷售收入占電子制造產業總銷貨成本的比率，是用以衡量電子產業外包程度的一個指標。隨著電子制造服務模式的日益成熟和服務商綜合服務能力的不斷提升，全球電子制造服務業呈現出服務領域越來越廣，代工總量呈現逐年遞增的發展態勢，預計未來全球電子制造服務業滲透率仍將進一步提高。3、EMS服務行業領域呈現多元化，“小批量、多品種”漸成趨勢目前，EMS服務已從最初開始發展時以計算機領域生產制造為中心呈現出多行業領域發展的趨勢，對于通訊、工業控制、消費電子、醫療電子、汽車電子等領域越來越多的經濟規模不足的小批量電子產品，即使品牌商自身能完成量產，但通過EMS服務商的專業服務，也能使得制

45、造更加靈活、增減自如，適時滿足需求。四、 項目實施的必要性（一）提升公司核心競爭力項目的投資，引入資金的到位將改善公司的資產負債結構，補充流動資金將提高公司應對短期流動性壓力的能力，降低公司財務費用水平，提升公司盈利能力，促進公司的進一步發展。同時資金補充流動資金將為公司未來成為國際領先的產業服務商發展戰略提供堅實支持，提高公司核心競爭力。第五章 法人治理結構一、 股東權利及義務股東按其所持有股份的種類享有權利，承擔義務；持有同一種類股份的股東，享有同等權利，承擔同種義務。股東為單位的，股東單位內部對公司收購、出售資產、對外擔保、對外投資等事項的決策有相關規定的，公司不得以股東單位決策程序取代

46、公司的決策程序，公司應依據公司章程及公司制定的相關制度確定決策程序。股東單位可自行履行內部審批流程后由其代表依據公司法、公司章程及公司相關制度參與公司相關事項的審議、表決與決策。1、公司股東享有下列權利：（1）依照其所持有的股份份額獲得股利和其他形式的利益分配；（2）依法請求、召集、主持、參加或者委派股東代理人參加股東大會并行使相應的表決權；（3）對公司的經營行為進行監督，提出建議或者質詢；（4）依照法律、行政法規及公司章程的規定轉讓、贈與或質押其所持有的股份；（5）查閱公司章程、股東名冊、股東大會會議記錄、董事會會議決議、監事會會議決議和財務會計報告；2、股東提出查閱前條所述有關信息或索取資

47、料的，應當向公司提供證明其持有公司股份的種類以及持股數量的書面文件，公司經核實股東身份后按照股東的要求予以提供。但相關信息及資料涉及公司未公開的重大信息的情況除外。3、公司股東大會、董事會的決議內容違反法律、行政法規的，股東有權請求人民法院認定無效。股東大會、董事會的會議召集程序、表決方式違反法律、行政法規或者本章程，或者決議內容違反本章程的，股東有權自決議作出之日起60日內，請求人民法院撤銷。公司根據股東大會、董事會決議已辦理變更登記的，人民法院宣告該決議無效或者撤銷該決議后，公司應當向公司登記機關申請撤銷變更登記。4、公司股東承擔下列義務：（1）遵守法律、行政法規和本章程；（2）依其所認購

48、的股份和入股方式繳納股金；（3）除法律、法規規定的情形外，不得退股；（4）不得濫用股東權利損害公司或者其他股東的利益；不得濫用公司法人獨立地位和股東有限責任損害公司債權人的利益；5、持有公司5%以上有表決權股份的股東，將其持有的股份進行質押的，應當自該事實發生當日，向公司作出書面報告。6、公司的股東或實際控制人不得占用或轉移公司資金、資產及其他資源。如果存在股東占用或轉移公司資金、資產及其他資源情況的，公司應當扣減該股東所應分配的紅利，以償還被其占用或者轉移的資金、資產及其他資源。控股股東發生上述情況時，公司應立即申請司法系統凍結控股股東持有公司的股份。控股股東若不能以現金清償占用或轉移的公司

49、資金、資產及其他資源的，公司應通過變現司法凍結的股份清償。公司董事、監事、高級管理人員負有維護公司資金、資產及其他資源安全的法定義務，不得侵占公司資金、資產及其他資源或協助、縱容控股股東及其附屬企業侵占公司資金、資產及其他資源。公司董事、監事、高級管理人員違反上述規定，給公司造成損失的，應當承擔賠償責任。造成嚴重后果的，公司董事會對于負有直接責任的高級管理人員予以解除聘職，對于負有直接責任的董事、監事，應當提請股東大會予以罷免。公司還有權視其情節輕重對直接責任人追究法律責任。7、公司的控股股東、實際控制人及其他關聯方不得利用其關聯關系損害公司利益，不得占用或轉移公司資金、資產及其他資源。違反規

50、定，給公司造成損失的，應當承擔賠償責任。公司的控股股東、實際控制人及其控制的企業不得以下列任何方式占用公司資金、損害公司及其他股東的合法權益，不得利用其控制地位損害公司及其他股東的利益：（1）公司為控股股東、實際控制人及其控制的企業墊付工資、福利、保險、廣告等費用和其他支出；（2）公司代控股股東、實際控制人及其控制的企業償還債務；（3）有償或者無償、直接或者間接地從公司拆借資金給控股股東、實際控制人及其控制的企業；（4）不及時償還公司承擔控股股東、實際控制人及其控制的企業的擔保責任而形成的債務；（5）公司在沒有商品或者勞務對價情況下提供給控股股東、實際控制人及其控制的企業使用資金；8、控股股東

51、、實際控制人及其控制的企業不得在公司掛牌后新增同業競爭。9、公司股東、實際控制人、收購人應當嚴格按照相關規定履行信息披露義務，及時披露公司控制權變更、權益變動和其他重大事項，并保證披露的信息真實、準確、完整，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。公司股東、實際控制人、收購人應當積極配合公司履行信息披露義務，不得要求或者協助公司隱瞞重要信息。10、公司股東、實際控制人及其他知情人員在相關信息披露前負有保密義務，不得利用公司未公開的重大信息謀取利益，不得進行內幕交易、操縱市場或者其他欺詐活動。11、通過接受委托或者信托等方式持有或實際控制的股份達到5%以上的股東或者實際控制人，應當及時將委托人情

52、況告知公司，配合公司履行信息披露義務。12、公司控股股東、實際控制人及其一致行動人轉讓控制權的，應當公平合理，不得損害公司和其他股東的合法權益。控股股東、實際控制人及其一致行動人轉讓控制權時存在下列情形的，應當在轉讓前予以解決：（1）違規占用公司資金；（2）未清償對公司債務或者未解除公司為其提供的擔保；（3）對公司或者其他股東的承諾未履行完畢；（4）對公司或者中小股東利益存在重大不利影響的其他事項。二、 董事1、公司董事為自然人，有下列情形之一的，不能擔任公司的董事：（1）無民事行為能力或者限制民事行為能力；（2）因貪污、賄賂、侵占財產、挪用財產或者破壞社會主義市場經濟秩序，被判處刑罰，執行期

53、滿未逾5年，或者因犯罪被剝奪政治權利，執行期滿未逾5年；（3）擔任破產清算的公司、企業的董事或者廠長、經理，對該公司、企業的破產負有個人責任的，自該公司、企業破產清算完結之日起未逾3年；（4）擔任因違法被吊銷營業執照、責令關閉的公司、企業的法定代表人，并負有個人責任的，自該公司、企業被吊銷營業執照之日起未逾3年；（5）個人所負數額較大的債務到期未清償；（6）法律、行政法規或部門規章規定的其他內容。違反本條規定選舉、委派董事的，該選舉、委派或者聘任無效。董事在任職期間出現本條情形的，公司解除其職務。2、董事由股東大會選舉或更換，任期三年。董事任期屆滿，可連選連任。董事在任期屆滿以前，股東大會不能

54、無故解除其職務。董事任期從就任之日起計算，至本屆董事會任期屆滿時為止。董事任期屆滿未及時改選，在改選出的董事就任前，原董事仍應當依照法律、行政法規、部門規章和本章程的規定，履行董事職務。董事可以由總經理或者其他高級管理人員兼任，但兼任總經理或者其他高級管理人員職務的董事，總計不得超過公司董事總數的1/2。本公司董事會不可以由職工代表擔任董事。3、董事應當遵守法律、行政法規和本章程，對公司負有下列忠實義務：（1）不得利用職權收受賄賂或者其他非法收入，不得侵占公司的財產；（2）不得挪用公司資金；（3）不得將公司資產或者資金以其個人名義或者其他個人名義開立賬戶存儲；（4）不得違反本章程的規定，未經股

55、東大會或董事會同意，將公司資金借貸給他人或者以公司財產為他人提供擔保；（5）不得違反本章程的規定或未經股東大會同意，與本公司訂立合同或者進行交易；（6）未經股東大會同意，不得利用職務便利，為自己或他人謀取本應屬于公司的商業機會，自營或者為他人經營與本公司同類的業務；（7）不得接受與公司交易的傭金歸為己有；（8）不得擅自披露公司秘密；（9）不得利用其關聯關系損害公司利益；（10）法律、行政法規、部門規章及本章程規定的其他忠實義務。（11）董事違反本條規定所得的收入，應當歸公司所有；給公司造成損失的，應當承擔賠償責任。4、董事應當遵守法律、行政法規和本章程，對公司負有下列勤勉義務：（1）應謹慎、認

56、真、勤勉地行使公司賦予的權利，以保證公司的商業行為符合國家法律、行政法規以及國家各項經濟政策的要求，商業活動不超過營業執照規定的業務范圍；（2）應公平對待所有股東；（3）及時了解公司業務經營管理狀況；（4）應當對公司定期報告簽署書面確認意見。保證公司所披露的信息真實、準確、完整；（5）應當如實向監事會提供有關情況和資料，不得妨礙監事會或者監事行使職權；（6）法律、行政法規、部門規章及本章程規定的其他勤勉義務。5、董事連續兩次未能親自出席，也不委托其他董事出席董事會會議，視為不能履行職責，董事會應當建議股東大會予以撤換。6、董事可以在任期屆滿以前提出辭職。董事辭職應向董事會提交書面辭職報告。董事會將在2日內披露有關情況。如因董事的辭職導致公司董事會低于法定最低人數時，在改選出的董事就任前，原董事仍應當依照法律、行政法規、部門規章和本章程規定，履行董事職務。除前款所列情形外，董事辭職自辭職報告送達董事會時