1、某科學研究院（集團）外派財務監(jiān)事管理制度外派財務監(jiān)事管理制度第一章 總則第一條 為建立和完善某院集團法人治理機制， 使權屬公司的財務決策符 合集團整體利益最大化的要求， 科學有效地管理外派財務監(jiān)事， 根據(jù)公司法、 參照上市公司治理準則等相關法律法規(guī)和某院集團章程，制定本制度。第二條 外派財務監(jiān)事是指某院集團對外投資時， 由某院集團提名并代表 某院集團在被投資企業(yè)出任財務監(jiān)事的員工。第三條 外派財務監(jiān)事按照是否在某院集團兼任經(jīng)營管理職位分為專職 監(jiān)事和非專職監(jiān)事。專職監(jiān)事是指在某院集團不兼任經(jīng)營管理職位的外派財務 監(jiān)事，非專職監(jiān)事是指在某院集團兼任經(jīng)營管理職位的外派財務監(jiān)事。第四條 本制度中，除

2、特殊注明之外，“集團”是指某院集團，“權屬公司” 是指某院集團有限公司擁有實際控制權的對外投資企業(yè)。第二章 職責、權力和義務第五條 集團通過外派財務監(jiān)事對權屬公司董事會和經(jīng)營層經(jīng)營管理進 行監(jiān)督，外派財務監(jiān)事應該嚴格履行其職責。外派財務監(jiān)事的職責包括：參與檢查權屬公司財務工作，并及時向集團匯報權屬公司的財 務現(xiàn)狀； 檢查、監(jiān)督權屬公司的經(jīng)營管理政策，特別是財務政策是否符 合母公司的總體政策與目標，財務管理制度是否健全有效； 對權屬公司董事、經(jīng)營層成員在經(jīng)營管理中的行為是否合法合 規(guī)、母公司政策、目標和章程進行監(jiān)督，當權屬公司董事、經(jīng)營層成員的行為損害權屬公司或母公司利益時，應責令其立即 糾正，

3、并及時向集團匯報；檢查權屬公司所做出的涉及母公司所有權利益以及母公司總體 政策、目標或章程的重大財務決策是否通過母公司領導審批； 對權屬公司存在重大缺陷的決策項目，有權要求權屬公司重新 論證并進行復議；第六條集團賦予的其他職責。外派財務監(jiān)事在履行職責時， 應該享有相應的權力。 外派財務監(jiān)事的權力包括：獲知權屬公司各類經(jīng)營管理信息的權力；獲知集團有關其任職權屬公司經(jīng)營管理信息的權力；列席集團有關其任職權屬公司經(jīng)營管理決策會議的權力；出席權屬公司的監(jiān)事會和列席董事會的權力；在權屬公司監(jiān)事會上對所議事項進行表決的權力；提議召開權屬公司董事會的權力；7)8)9)提議召開權屬公司臨時股東大會的權力； 指

4、導和監(jiān)督權屬公司財務部門和審計部門日常工作的權力； 集團賦予的其他權力。第七條外派財務監(jiān)事的基本義務包括：遵守國家法律法規(guī)、集團章程，忠實履行職務，維護集團利益，不得利用監(jiān)事的職權為自己謀取私利； 不得利用監(jiān)事職權收受賄賂或者其他非法收入，不得侵占集團 的財產(chǎn)； 不得泄露集團秘密；作為集團的對權屬公司經(jīng)營管理的監(jiān)督者，在權屬公司監(jiān)事會 和列席董事會進行表決時，要慎審行使表決權，不得損害集團 利益； 外派財務監(jiān)事不得同所任職公司訂立合同或者進行交易。第三章 聘任第八條 集團在選派和任命外派財務監(jiān)事時， 要遵循程序規(guī)范、標準透明、 用人唯賢等用人原則。第九條外派財務監(jiān)事的基本任職資格包括：根據(jù)國家

5、相關法律法規(guī)具備擔任公司監(jiān)事的資格； 承認并信守集團章程，承諾根據(jù)公司章程及有關的管理制度忠實、誠信、勤勉地履行職責； 具備良好的職業(yè)道德和職業(yè)素質(zhì)；具備現(xiàn)代公司治理的基本知識，熟悉相關法律法規(guī)和內(nèi)部管理 制度； 具備一定的管理能力和專業(yè)能力，管理能力包括溝通協(xié)調(diào)能力、 管理創(chuàng)新能力和人際交往能力等，專業(yè)能力包括研究分析能力、 問題解決能力、學習能力、表達能力等；年富力強，有足夠的時間和精力履行其應盡的職責。第十條外派財務監(jiān)事的選拔和任命流程如下：集團董事會根據(jù)權屬公司的實際情況，向人力資源部和財務部 提出委派外派財務監(jiān)事的需求計劃；人力資源部和財務部根據(jù)外派財務監(jiān)事需求計劃組織初步選 拔，根

6、據(jù)初步選拔結果提出外派財務監(jiān)事候選人名單 （23 人）； 董事會提名委員會對外派財務監(jiān)事候選人名單進行審核，并提出外派財務監(jiān)事提名議案（ 1 人）； 集團董事會對提名委員會通過的外派財務監(jiān)事提名議案進行審 核，并形成集團的決議； 外派財務監(jiān)事提名議案經(jīng)過權屬公司股東大會表決通過之后，由董事會主席簽發(fā)外派財務監(jiān)事任命書； 外派財務監(jiān)事收到外派財務監(jiān)事任命書之后前往權屬公司就職。第十一條外派財務監(jiān)事既可以是專職監(jiān)事，也可以是兼職監(jiān)事。第十二條 外派財務監(jiān)事應該要保證有充分的時間和精力來切實履行其職 責，專職監(jiān)事最多可以同時在不超出 4 家權屬公司擔任外派財務監(jiān)事，兼職監(jiān)事最多可以同時在不超出 2

7、家權屬公司擔任外派財務監(jiān)事。第四章 工作方式、內(nèi)容和報ZE告第十三條 外派財務監(jiān)事在人事管理上接受集團董事會的直接領導， 業(yè)務上 接受集團財務部的指導；第十四條 外派財務監(jiān)事的日常辦公地點根據(jù)實際情況來確定， 既可以在集 團辦公，也可以在權屬公司辦公。第十五條 外派財務監(jiān)事如果在集團辦公，應該遵守集團的日常管理制度， 如果在權屬公司辦公，應該遵守權屬公司的日常管理制度。第十六條 外派財務監(jiān)事應該按照權屬公司通知準時出席監(jiān)事會和列席董 事會，如果由于客觀因素不能出席監(jiān)事會和列席董事會，應該以書面形式委托第十七條集團其他外派財務監(jiān)事代行職責，并及時向集團匯報。外派財務監(jiān)事在出席權屬公司監(jiān)事會之前，

8、 要做好充分的準備工 作，包括：主動向權屬公司其他監(jiān)事、經(jīng)營層和相關部門了解和獲取監(jiān)事 會議題的相關信息； 對監(jiān)事會擬審議的議題，外派財務監(jiān)事和其他監(jiān)事之間要及時 進行內(nèi)部溝通，并在充分溝通的基礎上提出初步的決策議案，第十八條及時把決策議案向集團相關領導匯報并進行相應修改。外派財務監(jiān)事根據(jù)集團的決議， 代表集團在權屬公司監(jiān)事會和董 事會上對相關事項進行監(jiān)督并發(fā)表意見，并及時把會議結果向集團領導和財務 部進行匯報。第十九條 外派財務監(jiān)事在權屬公司監(jiān)事會和董事會發(fā)表意見時， 必須遵循 集團的決議。第二十條外派財務監(jiān)事在權屬公司監(jiān)事會和董事會閉會期間的主要工作內(nèi)容包括：了解權屬公司財務現(xiàn)狀及其存在的

9、問題，并及時把相關信息反 饋到集團； 監(jiān)督權屬公司董事會和經(jīng)營班子執(zhí)行股東大會的各項決議； 檢查權屬公司董事會和經(jīng)營班子經(jīng)營管理的合法性和合規(guī)性； 配合集團審計部門對權屬公司進行審計； 集團安排的其他工作。第二十一條 集團外派財務監(jiān)事實行工作匯報制度，具體安排如下：每月匯報一次，通過列席集團董事會進行匯報，并分別向董事 會和財務部提交書面工作總結； 財務部負責對財務監(jiān)事日常工作情況和工作總結進行管理、專 業(yè)指導和反饋，并及時向董事會進行匯報； 對重大事項，根據(jù)實際情況進行不定期匯報，既可以單獨對財 務部長、總會計師進行匯報，也可以列席集團董事會進行匯報；第二十二條 外派財務監(jiān)事工作匯報的主要內(nèi)

10、容包括：匯報期內(nèi)個人主要的工作內(nèi)容及其取得的工作業(yè)績； 匯報期內(nèi)權屬公司財務現(xiàn)狀及其存在的問題； 匯報期內(nèi)權屬公司對股東大會決議和監(jiān)事會財務相關決議的執(zhí) 行情況； 匯報期內(nèi)權屬公司董事會和經(jīng)營層在經(jīng)營管理中存在的問題； 集團所要求的其他匯報內(nèi)容。第二十三條 外派財務監(jiān)事列席集團董事會進行年度述職報告， 年度述職 報告是對外派財務監(jiān)事進行考核的重要依據(jù)。第二十四條 外派財務監(jiān)事工作匯報既要按要求進行當面的述職匯報， 也 要提交書面的工作報表，書面工作報表按照集團統(tǒng)一格式和要求編寫，是對外 派財務監(jiān)事進行考核的重要依據(jù)。第五章 考核和薪酬第二十五條 外派財務監(jiān)事直接對集團董事會負責，由財務部， 人

11、力資源部和集團董事會成員組成的考核委員會對外派財務監(jiān)事實施定期考核和測評，日常管理工作由董事會授權財務部來具體執(zhí)行；第二十六條 外派財務監(jiān)事定期接受集團審計部的職責、能力、經(jīng)濟行為等方面的審查，每年接受集團審計部一次全面審計。第二十七條 外派財務監(jiān)事的激勵機制納入集團董事會薪酬委員會薪酬結構之中，由薪酬委員會管理；第二十八條 集團實施外派財務監(jiān)事補貼制度， 外派執(zhí)行監(jiān)事補貼標準由集團發(fā)放，在集團管理費用列支，補貼標準視情況另行制定。第二十九條 外派財務監(jiān)事補貼在監(jiān)事任期滿整年時以現(xiàn)金形式發(fā)放。第三十條 任期不滿整年的外派財務監(jiān)事如果是正常離任， 補貼標準按任期月度進行折算；如果是非正常離任，取

12、消當期的補貼。第六章 解聘、辭職和離任第三十一條外派財務監(jiān)事實行任期制， 具體任期由其所任職的權屬公司根據(jù)公司章程確定。第三十二條外派財務監(jiān)事如果不能勝任工作，集團應該及時予以解聘。第三十三條外派財務監(jiān)事解聘提案由集團財務部會同人力資源部提出，報集團總裁辦公會審核通過，提交集團董事會審批，具體流程如下：（ 1） 根據(jù)外派財務監(jiān)事工作表現(xiàn)和考核結果，財務部會同人力資源 部對于不能勝任工作需要的外派財務監(jiān)事提出解聘方案；（ 2） 分管人力資源副總裁對外派財務監(jiān)事解聘方案進行審議，并提出外派財務監(jiān)事解聘議案；集團董事會對外派財務監(jiān)事解聘議案進行審核，并形成集團關于外派財務監(jiān)事解聘的決議；（4） 外派財務監(jiān)事解聘決議經(jīng)過權屬公司股東大會表決通過之后,由董事會主席簽發(fā)外派財務監(jiān)事解聘書;第三十四條 外派財務監(jiān)事在任期內(nèi)可以提出辭職， 但是辭職申請須經(jīng)集 團審核通過之后提交權屬公司股東大會審批，具體流程如下：（1）外派財務監(jiān)事向財務部和人力資源部提出辭職申請；（2）相關部門對外派財務監(jiān)事辭職原因進行調(diào)查，并提出專業(yè)意見;集團人力資源副總裁審閱辭職申請，并出示意見;集團董事會審議辭職申請，并形成集團關于辭職申請的決議;集團董事會主席根據(jù)集團決議在權屬公司股東大會上進行表 決。第三十五條外派財務監(jiān)事的非正常離任是指被解聘或者任期內(nèi)主動辭 職而離任，其他情況均為正常離任。第三十六條 外派財務監(jiān)事