1、報銷制度及報銷流程為加強醫院內部管理，規范醫院財務報銷行為，合理控制費用支出，特制定本 制度。制度包括以下內容：借款管理制度、日常費用報銷管理及相關費用支出制度、 專項支出報銷制度、報銷相關事項及報銷時間。本制度適用醫院全體員工。第一條：日常費用報銷流程日常費用主要包括差旅費、業務招待費、電話費、交通費、會議培訓費、辦公 費、低值易耗品及備品備件等。在一個預算期間內，各項費用的累計支出原則上不得 超出預算。（-）差旅費報銷制度1、費用標準：員工出差費用按照醫院規定的范圍內進行報銷職務級別出差住宿標準（元/天）出差伙食補 貼標準（元/天）出差城市市內交 通費出差交通工具（按實際票據為準）省級及以

2、上省級以下本市級或 本市級以下院長及以上500300200100根據票據實報實銷飛機（經濟艙）動車（二等座）火車（軟臥）層部中干3002001808030動車（二等座）火車（硬臥）普通員工2001501305030火車（硬臥）汽車（臥鋪）2、費用標準的補充說明：住宿費報銷時必須提供住宿發票，實際發生額未達到住宿標準金額，不予補償;超出住 宿標準部分由員工自行承擔。實際出差天數的計算以所乘交通工具出發時間到返回時間為準，12 : 00以后出發 （或12:00以前到達）以半天計算，1200以前出發（或12:00后 到達）以一天計算。伙食標準、交通費用標準實行包干制，依據實際出差天數結算，原則上采用

3、報銷標準 額度內據實報銷形式，特殊情況無相關票據時可按標準領取補貼。宴請客戶需由合伙人及指定執行人批準后方可報銷招待費，同時按比例扣減出差人當 天的伙食補貼。出差時由對方接待單位提供餐飲，住宿及交通工具等將不予報銷相關費用。（二）業務招待費業務招待費是由醫院在經營管理等活動中用于接待應酬而支付的各種費用，主要包括 業務洽談、宣傳活動、對外聯絡、公關公往、會議接待，來賓接待產生的費用。所有宴請、 業務費用開支必須立明事由、招待對象。1、嚴格醫院接待費標準。來客盡量就近安排住宿，住宿費由客人自理。需醫院負擔住 宿費的，必須先經院長和合伙會同意，再由辦公室人員預訂房間。嚴格控制住宿標準，由院 辦相關

4、人員負責安排。2、來客就餐采用工作餐和招待餐兩種形式。工作餐以方便快捷為主，其標 準每餐不超 過20元/人。接待用餐應以地方菜為主，其標準：招待重要客人（含上級領導及特聘專 家）每餐不超過60元/人，一般人員（同級別人員）每餐不超過40元/人，早餐則以便餐 即可。特殊情況除外，但應提前報院長和合伙會同意。3、從嚴控制陪客人數。接待對象在10人以內的，陪餐人數不得超過3人，接待對 象超過10人的陪餐人數不得超過接待人數的三分之一。4、向有關單位或領導匯報工作，原則上不得安排宴請，若有特殊情況應由院長和合伙 會同意，方可安排。5、嚴把費用報銷關。接待費的報銷憑證包括發票或用菜小票（簽上是幾個人吃）

5、。凡 報銷憑證不齊或內容（時間）不一致的不得報銷，已報帳的一律 視為違規支出，一經查實， 必須退回。同時接待工作完成后5個工作日內完成 報銷手續，結清財務手續。（三）固定電話費醫院為員工提供工作必須的固定電話，并由醫院統一支付話費，不允許員工在上班期間 打私人電話。（四）交通費報銷制度及流程員工因公需要用車可根據醫院相關規定申請醫院派車，在沒有車的情況下經行政部車 輛管理人員同意后可以乘坐出租車；市內出行應保存相應車票報銷，并由管理人員在報銷憑證上簽字同意報銷。醫院市場部因公事需用車外出搞活動必須提前告知醫院辦公室，并提交派車單，經總 經理簽字同意方可用車，外出餐費按照以上標準執行。如市場部外

6、出搞活動還給予報銷外出 宣傳費60元/天。醫院司機因公出差，應保存好經過路途的過路費以及加油費發票以便回院報銷，餐費 按照以上員工標準執行。（五）會議培訓費為了便于醫院根據需要統籌安排，會議培訓費由醫院辦公室統一管理，各科室的培訓 需求和會議日常應及時報送辦公室。經醫院辦公室批準后，員工參加培訓或會議，報銷費用 時需附上經審批后的會議通知或培訓通知。報銷標準參照出差標準。（六）辦公費、低值易耗品等報銷制度及流程為了合理控制費用支出，此類費用由醫院采購部統一管理，集中購置，并指定專人負 責。購買儀器、設備、耗材等各種物品，由科室負責人將購置申請 報采購部審批后按計劃統 一購買。在特殊情況下，必須

7、自己先購買時，須經院領導批準，并將購置的耗材及固定資產 由庫房入庫后出庫到相關科室方可使用。第二條：專項支出報銷制度專項支出主要包括軟件及固定資產購置、咨詢顧問費用、廣告宣傳活動費及其他專項費 用等。專項支出報銷流程：1 填寫購置申請：填寫vv專項支出費用申請單 >> 并報批。 2o報銷標準：相關的合同協議及批準神效的購置申請。3、結賬報銷：（1）資產驗收（軟件應安裝調試）無誤后，經辦人憑發票、合同等資料辦理出入庫手續，按固定填寫報銷 單（經辦人在發票背面簽字并附出入庫單）；（2）按資金支出規定審批；（3 ）財務科根 據審批后的報銷單以轉賬形式付款；（4）若需提前借款，應按借款規定

8、辦理借支手續，并 在5個工作日內辦理報銷手續。第三條：報銷相關事項及報銷時間（-）報銷5000元以上需提前一天通知財務部以便備款。（二）費用報銷的一般流程：報銷人整理報銷單據并填寫對應費用報銷單-須辦理申請或出入庫手續的應附批準后的計劃清單出入庫單-財務科復核-科室負責人審批 簽字-分管領導（總經理）審批-財務科審核支付。（三）報銷人必須取得相應的合法票據（發票抬頭為達州市陽華兒童醫院）,且發票背面 有經辦人和證明人簽名。（四）填寫報銷單應注意：根據費用性質填寫對應單據；嚴格按單據要求項目認真寫，注 明附件張數；金額大小寫完全一致（不得涂改）；簡述費用內容和 事由。（五）“誰經辦，誰報銷”、“

9、當月支，當月報” O（六）報銷人應將發票及相關附件類逐張整齊的粘貼在粘貼單上，完整規范的填寫相應的 報銷單。具體要求為：1、費用報銷單：按事類逐項填寫內容摘要，寫清大小寫金額，所附單據附件張數，有借款 記錄需要在報銷時沖賬的應注明借款人姓名、金額及時間。2、費用報銷發票的內容包括日期、商品名稱、單價、數量、金額并蓋有開具發票單位的發 票或財務專用章。經辦人必須要求開票單位如實填寫發票所有內容，發票涂改、大小寫不 符、假發票以及非行政部門開具的收款收據一律不予報銷。3、差旅費報銷單：按途中經過的地點及發生相關費用逐地逐項填寫對應的時間、車船費等 費用，因出差發生的費用填在差旅費報銷單中“其它”費用項上，注明出差事由，隨行人員 及借款情況。4、填寫報銷單時應使用水筆或鋼筆填寫，不得使用圓珠筆或鉛筆。下列情況不予報銷：1、違章罰款及其它因當事者過失造成損失浪費。2、其它不符合國家開支標準的單據，無理由跨年度的單據。特別標注：醫院領煙的用途1、來我院辦公室領取煙