1、第三章銀行信用管理案例信用風險識別案例 案例1滬江房 地產發展有限公司，是一家以房地產 開發為主營業務的港資企業，1993年 開始著手房地產項目的開發，滬 江大 廈項目是它的第二個房地產項目。項 目投資總額12750萬元，計劃資金的 40%來自開發商投入，30%來自銀行 貸 款，30%來自樓花收入（預售階段 取得的房款）。由于前期有關手續未 辦妥，工 程延遲兩年才動工，大廈于 1997年5月封頂。受房地產市場低迷 影響，樓花的銷售狀況不理想，截至 1997年6月末，只完成售樓計劃的 40%o而由于缺乏資 金拖欠工程款， 封頂后項目一直處于半 停工狀態。項目在建設初期就存在資金缺口，開 發商的資

2、金僅到位3000萬元。1994年 5 月、1994 年 10 月、1995 年 5 月，B銀行先后向該公司發放了 3筆貸款，期 限均為1年期，金額總計4400萬 元，以滬 江大廈的土地使用權等作為 抵押。1995年5月、1995年10月貸 款到期后，借款人以資金無法及時回 籠為由，向銀行申請展期，經B銀行 同意，將還款期展期至1996年5 月。鑒于滬江公司基本上能夠按時歸 還貸款利息，銀行將最后還款日定為1997年5月20 Ho由于該項目銷售情況不理想,1997年5月貸款再次全部逾期。在催收過程中，銀行多次和借款人協商還款計劃，借款人積極配合，態度較為積極，為完成項目償還貸款，公司的香港股東承

3、諾再增加投入，再注 資3000萬元，使項目在一 年內全部建成 完工。1997年7月，B銀行和滬江公司制定了貸款重組計劃，滬江公司歸還500 7月20并增加該公司香港股 東的個人擔保。萬元，銀行將貸款到期日延遲到998年1998年國家加大住房改革力度，調 整房地產政策，房地產市場漸顯復蘇 跡象，但由于受香港金融風波的影響，香港股東只新增資金1000萬元，項目仍未能交 付使用。1998年6月30日的貸款 余額為3900萬元，應收未收利息達321.85 77兀，抵押品的評估價值約1億元銀行對滬江房地產公司貸款所承擔的 風險有哪些？案例2甲百貨公司是一家經營較成功的私營 百貨公司，主營百貨批發、零售。

4、總經 理A經營甲百貨公司已有十年的歷 史，目前有三家連鎖店1998年6月，第二 家連鎖店開業。1999年5月20日為 開辦 第三家連鎖店，甲公司向D銀行 申請250萬元的流動資金貸款用于新商店的啟動 資金，期限1年；1999無月12日又向 D銀行申請200萬元的流動資金貸款 用于短期資金周轉，期限1年，并以 前兩家商店的財產作為抵押。企業的經營狀況：最近一家大型的倉儲連鎖店一一乙公 司在甲百貨公司的一家連鎖店附近開設 了一家分店，由于它提供的較低的商品 價格是甲百貨公司無法匹敵的，很多居 民都到乙公司分店購物，因此大大減少 了甲百貨公司的銷售額。甲百貨公司的第一家連鎖店經營得相 當成功,199

5、8年的純利達到110萬元； 而第二家連鎖店迄今為止經營得并不成 功，一直耗費公司的財力；第三家連鎖 店自開張以來，由于商店位置不理想而 且沒有停車的地方，加上競爭激烈，銷 售量不理想。現在總經理試圖通過在三 家連鎖店舉辦“每月一次幸運日乃的活 動來吸引顧客，即通過抽簽選取一個幸 運日，則當日購物的顧客可享受購物免 費優惠。此舉是否能夠成功地增加商店 的銷售額和利潤，還需進一步觀察。財務狀況：從1999年的合并財務報表中可知， 公 司資產總計為1060萬元，負債總 計1400萬元，所有者權益為340萬 元，利潤總 額為70萬元，并且在過去 三年里。該百 貨公司的盈利情況變化 不大。銀行對甲百貨公

6、司的貸款承擔的風險 有哪些？作業二1、銀行信用風險的含義和類別2、銀行信用管理方法有哪些？3、案例分析：美麗服飾集團美麗服飾集團成立于1994年，是一 家服裝制造商，產品以外銷為主。公 司產 品銷量從19947997年穩步增 加，銷售 額由1300萬元增加到2900 萬元。其產 品主要是外銷，公司良好 的經營狀況歸因于其主要客戶美國某著名服飾經銷商 持續增加的生產訂 單，目前該公司負責美麗服飾集團90%的銷售量。1997年年末公司的資產凈值為2060萬 元，并且具有良好的流動性，過去 三年 的流動性比例分別為20、1.9和2.1 o 1996年借款人的總資產價值為6330萬元。1998年公司擴展其他海外市場