1、紅色：基于PPT的重點 黑色：基于PPT或課本上相關內容第一章國際收支的概念：狹義概念：一國在一定時期內的外匯收支。 (現金概念) 廣義概念：一定時期內一國居民與非居民之間全部經濟交易的系統記錄。（交易概念）國際收支的特點：是流量的概念，而非存量的概念；記載的是居民與非居民之間的經濟交易；表現在其內容和結構上國際收支平衡表概念：國際收支平衡表是系統記錄一國一定時期國際收支狀況的一種統計表或報告文件。第二章匯率制度的類型：固定匯率制度：貨幣當局把本國貨幣兌換其他貨幣的匯率加以固定，并把兩國貨幣比價的波動幅度控制在一定范圍之內。維持措施：運用貼現政策、調整外匯和黃金儲備、向IMF借款、實行貨幣的法

2、定貶值或升值浮動匯率制度：一國中央銀行不規定本國貨幣與其他國貨幣的官方匯率，聽任匯率由外匯市場自發地決定。決定和影響匯率制度選擇的經濟因素：經濟規模大小外貿依存度大小一國經濟的開放度外貿商品結構或地域分布狀況相對通貨膨脹率第三章國際儲備的概念：是一國貨幣當局（財政部或中央銀行）持有的，用于國際支付、平衡國際收支和維持匯率的國際流動資產。構成：黃金儲備、外匯儲備、在國際貨幣基金組織的儲備頭寸、特別提款權特征：官方持有性、自由兌換性、流動性、無條件獲得性作用：彌補國際收支赤字干預外匯市場，維持本國匯率穩定充當對外舉債的保證來源：收購黃金國際收支順差中央銀行干預外匯市場取得的外匯持有外匯儲備資產的收

3、益國際儲備管理原則：儲備資產的安全性儲備資產的流動性儲備資產的盈利性第四章國際貨幣體系：國際貨幣體系是規范國家間貨幣行為的準則，是世界各國開展對外金融活動的重要依據。國際金本位制：括金幣本位制、金塊本位制和金匯兌本位制特點：黃金充當國際貨幣，是國際貨幣制度的基礎各國貨幣之間的匯率由它們各自的含金量比例決定具有自動調節國際收支的作用積極作用：促進了商品生產與流通的發展保持了匯率的穩定自動調節國際收支有助于各國經濟政策的協調布雷頓森林體系是紙幣本位制度，也是以美元為中心的固定匯率制度：確定美元的金平價為1美元0.888671克純金，各國中央銀行持有的美元可以按照1盎司35美元的官價向美國兌換黃金。

4、布雷頓森林體系的崩潰分為三個階段：（1）美元荒階段（2）美元災階段（3）美元危機階段第五章國際金融市場：是指非居民可以參加的國際貨幣資金借貸和交易的市場，是國際間進行資金融通的場所。形成的條件：政治經濟穩定金融體系發達市場交易品種齊全通信設施與支持性服務業對外開放和資本自由流動金融衍生品：遠期、期貨、期權、掉期特點：零和博弈跨期性聯動性不確定性或高風險性高杠桿性契約性交易對象的虛擬性交易目的的多重性國際金融衍生品市場：芝加哥期貨交易所倫敦國際金融期貨交易所東京國際金融期貨交易所國際資本流動概念：即資本從一個國家或地區向另一個國家或地區進行轉移的活動。而且，國際資本流動是指那些會引起資本在國際間

5、對流、且有償付行為的交易。 流動的原因及其影響因素：過剩資本的形成或國際收支大量順差；利用外資策略的實施 匯率的變化通貨膨脹的發生政治、經濟及戰爭風險的存在國際炒家的惡性投機其他影響因素：人們的心理預期資本的供求狀況新聞輿論、謠言政府對資本市場和外匯市場的干預技術水平投資和市場環境第六章外匯市場概念：經營外幣和以外幣計價的票據等有價證券買賣的市場，是國際金融市場的重要組成部分。外匯買賣實際上是貨幣兌換的行為，即把一國貨幣兌換為另一國貨幣。參與者：外匯銀行、外匯經紀人和外匯交易員、客戶、中央銀行外匯的概念：靜態含義：指一國所持有的以外幣表示的用于國際結算的流通手段和支付手段。動態含義：指國際匯兌

6、匯率又稱匯價，即兩國貨幣的比率或比價，即以一國貨幣表示的另一國貨幣的價格。中國：USD1.00CNY7.7980-7.7990直接標價法：亦稱應付報價。即以本幣表示外幣的價格。是以單位外幣作標準，折合為若干數量本幣的方法。美國：USD1.00CNY7.7980-7.7990間接標價法：亦稱應收報價。即以外幣表示本幣的價格。是以單位本幣作標準，折合為若干數量外幣的方法。即期匯率，即現匯匯率，是在兩個營業日內進行交割所使用的匯率。遠期匯率，即期匯匯率，是按約定匯率，在約定的到期日進行交割時所使用的匯率。匯率的決定：由鑄幣平價（鑄幣含金量與其面額一致）決定匯率波動受黃金輸送點（黃金輸出點與黃金輸入點

7、的總稱）限制 黃金輸出點鑄幣平價運費 黃金輸入點鑄幣平價運費外匯風險管理：1、 外匯交易風險管理簽訂合同時的方法措施：靈活選擇和使用結算貨幣在合同中加列貨幣保值條例調整合同價格和條件通過金融市場操作規避風險現匯交易期匯交易借款法與投資法外幣票據貼現貨幣互換交易其他防范方法提前或推遲收付外匯配對交易保險方法2、 會計風險的管理資產負債表保值3、 經濟風險的管理經營多樣化財務多樣化第七章國際結算：指國家間由于政治、經濟、軍事、文化、外交等方面的交往或聯系而發生的以貨幣表示的債權債務的清償行為或資金的轉移行為。國際結算工具：非現金結算的主要工具是票據，主要包括匯票、本票和支票，它們被稱為國際結算的基

8、石。票據的特征：流通性、設權性、要式性、無因性、提示性、返還性匯票是由出票人簽發的，要求付款人即期或于指定到期日向收款人或持票人支付一定金額的無條件書面支付命令。本票是由出票人簽發的，保證自己在即期或定期或在可以確定的將來時間無條件支付確定的金額給收款人或持票人的書面承諾。支票是指由出票人簽發的，委托辦理支票存款業務的銀行或者其他金融機構在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的書面支付命令。國際結算方式：國際結算方式是指以一定的條件實現國際貨幣收付的方式。國際結算的基本方式一般劃分為匯款、托收、信用證三大類別。順匯又稱匯付法，是由債務人或付款人主動將款項交給銀行，委托銀行使用某種結算工

9、具，支付一定金額給債權人或收款人的結算方法。順匯的特點是資金流向和結算工具的傳遞方向一致，并且是從付款方（債務人）傳遞到收款方（債權人）。逆匯又稱出票法，是由債權人以開出匯票的方式，委托銀行向國外債務人索取一定金額的結算方式，其特點是資金流向和結算工具的傳遞方向相反匯款又稱匯付，是指付款人主動將款項交付銀行，委托銀行使用某種結算工具，支付一定金額給收款人的結算方式。包括：電匯，是匯出行應匯款人的申請，用加押電報、電傳或SWIFT等形式指示匯入行解付一定金額給指定收款人的一種匯款方式。信匯，是匯出行應匯款人申請，將信匯委托書或支付委托書郵寄給匯入行，授權其解付一定金額給指定收款人的一種匯款方式。

10、票匯，是匯出行應匯款人申請，代匯款人開立以其分行或代理行為解付行的銀行即期匯票，支付一定金額給指定收款人的一種匯款方式。托收是指債權人向銀行提交憑以收取款項的金融票據或商業單據或兩者兼有，要求托收行通過其聯行或代理行向債務人提示付款的一種結算方式。包括：光票托收，是指僅憑匯票而不附有任何貨運單據的托收。跟單托收，是指出口方在貨物裝運后，出具以進口方為付款人的匯票，連同各項貨運單據，一并交給銀行委托其代收款項的托收方式。即期付款交單，是指委托人開具即期匯票，通過代收行向付款人提示，付款人審核單據無誤，立即付款贖單。信用證,是銀行(開證行)根據買方(申請人)的要求和指示向賣方(受益人)開立的、在一

11、定期限內憑規定符合信用證條款的單據，即期或在一個可以確定的將來日期，兌付一定金額的書面承諾。特點：（1） 信用證是由開證行承擔第一性付款責任的書面文件。（2） 信用證是一項獨立的、自足性的文件。（3） 信用證結算是一種純粹的單據業務。作用 ：（1） 保證作用。信用證使用的前提，即貿易雙方缺乏一種相互滿意的信任基礎，因此需借助第三者即銀行信用使國際間的貿易結算行為得以實施。（2） 資金融通作用。在信用證項下，出口商可以在貨物裝運前憑信用證向銀行要求打包貸款，也可在貨物裝運后憑信用證所需單據向銀行申請出口押匯，取得全部貨款，獲得資金融通。國際結算的輔助方式：銀行保函和備用信用證銀行保函也稱銀行保證

12、書，是指銀行機構根據申請人的請求向受益人開立的，擔保在申請人未能按雙方協議履行其責任或義務時，擔保人代其履行在一定金額、一定期限范圍內的某種支付責任或經濟賠償責任。備用信用證是指銀行根據商業合約一方當事人的要求而向另一方當事人所出具的、目的在于保證申請人履行某種義務并在該方未履約時，憑受益人所提交的表面上單單一致、單證一致的單據或文件代其向受益人做出支付一定的金額的書面付款保證與承諾。主要聯系：（1）都是銀行根據委托人的請求向受益人做出的書面付款保證承諾。（2）都是以基礎合同為依據而開立的，但一經開出，二者均獨立于基礎交易合同。（3）都是其所規定的單據，而對單據的真偽、轉遞中的遺失或延誤，以及對受益人與委托人之間關