1、v1.0可編輯可修改一、盤點目的：為了存貨及財產(chǎn)盤點的正確性，保證公司資產(chǎn)的安全、完整，特制定本制度。二、盤點范圍：1 .存貨：各部門的所有庫存商品。包括正價貨品、特價貨品、贈品、未核報損品等。2 .財產(chǎn)：是指固定資產(chǎn)、保管資產(chǎn)、保管品等的盤點。三、盤點時間：1 .存貨：由商品部會同營運部、財務(wù)部于每月末，實施全面清點一次。1）店面由商品部負責(zé)盤點，盤點時間由商品部安排。2）倉庫每月25號前后的周日安排一天進行盤點，具體時間為早七點到晚五點（視情況可能會有 延長）。2 .財產(chǎn)：由保管部門協(xié)同財務(wù)部門于年終時，實施全面清點一次。四、存貨盤點職責(zé)：1 .總盤人：由商品部經(jīng)理或營運經(jīng)理、財務(wù)經(jīng)理擔(dān)任

2、，負責(zé)盤點工作的監(jiān)督，督導(dǎo)盤點工作的有序 進行。2 .主盤人：由商品部經(jīng)理擔(dān)任或指派人員，負責(zé)實際盤點工作的推動及實施。3 .復(fù)盤人：由主盤人視需要指派人員，負責(zé)盤點監(jiān)督之責(zé)。4 .初盤人：由商品經(jīng)理或店長指派，負責(zé)點計數(shù)量。五、盤點方式：1 .盤點機掃碼，采取初盤，復(fù)盤和督盤核實的盤點方式。2 .采取分時、分組、分地點進行盤點。六、店面盤點細則：1 .盤點前3天由商品部通知營運部、企劃部、電商部，停止貨品大批量調(diào)撥工作。2 .在盤點日前，將未核對或有問題未處理的各項單據(jù)全部確認處理完畢，包括當(dāng)日的票據(jù)全部在盤點前下賬完畢。庫存數(shù)量應(yīng)以盤點日閉店前的最后一筆銷售核銷后為準。3 .店面貨品必須提

3、前集中整理，相同SKU放置在一處。避免漏盤或重盤等情況發(fā)生。4 .盤點開始前店長要妥善、合理安排各組人員，并對各組人員進行明確分工。5 .盤點開始時，初盤人員要準備盤點相關(guān)表單（欠貨單，殘次品登記表）。6 .盤點區(qū)域詳細劃分：即把店面按大類分為幾個小組區(qū)來進行盤點，如童裝區(qū)、童鞋區(qū)等。7 .盤點人員按區(qū)域開始盤點，依照左到右，從上到下產(chǎn)的順序詳細認真的掃錄貨品條碼和數(shù)量。如 遇到殘次品，應(yīng)及時填寫殘次品登記表，寫明貨號、條碼、數(shù)量。8 .初盤結(jié)束后，初盤人員立即把盤點機交主盤人導(dǎo)入系統(tǒng)進行對比，結(jié)果一致證明盤點有效，如出 現(xiàn)結(jié)果不一致時，按事先劃分的區(qū)域，縮小范圍和大類，初盤和復(fù)盤人員再次對其

4、進行盤查。9 .最后把最終盤點結(jié)果交總盤人查驗，請其針對本次盤點，進行抽點和核實。10 .審核盤點單即盤點結(jié)果（或數(shù)量與賬面相符，或盤盈或盤虧）即為真實有效的。當(dāng)即由店長填寫 商品盤點報告單（一式二份），全體店員、主盤人、復(fù)盤人及總盤人簽字確認后，交一份給財務(wù) 部作為帳項調(diào)整的依據(jù)，另一份店長留存（如有盤盈或盤虧情況，店長及營運部門需寫明差異原 因及對策）。七、倉庫盤點：1 .倉管要將倉庫內(nèi)貨品按類別、按品牌、按條碼進行集中整理、有序碼放。2 .負責(zé)盤點倉庫的人員也要分成組來進行盤點。（具體方法和店面相同）。八、盤點注意事項：1 .盤點人員盤點當(dāng)日一律停止休假，并須依時間提早到達指定的工作地點

5、向主盤人報到，接受工作 安排。如有特殊事故而覓妥代理人應(yīng)經(jīng)事先報備核準，否則以曠工論處。2 .盤點人員超時工作時間不算加班，但可以報主管核準可以輪流編排補休。3 .盤點結(jié)束后，各組盤點人員須向主盤人進行簡要報告，盤點表經(jīng)全體參與盤點的成員簽字確認后， 經(jīng)核準后方可離開崗位。4 .所有盤點貨品應(yīng)以靜態(tài)盤點為原則，盤點期間停止貨品的進出及移動。九、盤點獎懲標準：1 .帳務(wù)錯誤處理：1）如因漏錄、多錄、錄錯、算錯、未審核或錄入不全等單據(jù)錯誤（如：漏錄多錄采購單、批發(fā)單、調(diào)拔單，收發(fā)貨錄串碼、收發(fā)貨錄錯倉庫，和廠家報損/調(diào)換未做單等），每單樂捐10元。2）盤點前發(fā)現(xiàn)之前單據(jù)有錯誤或是庫存數(shù)量不對的禁止

6、做“庫存調(diào)整單”私自調(diào)整庫存（采購單、批發(fā)單做錯除外，但必須備注對應(yīng)采購或批發(fā)單號，未備注的視同私自調(diào)整），發(fā)現(xiàn)一單錄單人及審核人照單據(jù)金額全額樂捐！3）當(dāng)次盤點差異不允許與之前盤點差異相抵，每次盤點單簽字審核后即確認盤存結(jié)果！4）原始憑證如有涂改未蓋章、簽章、簽證，或原始憑證未整理難以查核或有虛構(gòu)數(shù)字者一律由 商品經(jīng)理簽報總經(jīng)理、財務(wù)主管議處。2 .實物短缺處理：1）商品經(jīng)理（倉庫）或店長（門店）對于平時抽盤或日盤失貨的賠償將責(zé)任劃分明確、發(fā)現(xiàn)問題及時落實到直接責(zé)任人，對于確認失貨責(zé)任人必須第一時間簽署書面確認材料上交直接領(lǐng)導(dǎo)。2）對于月盤點中的短缺現(xiàn)象無法確認差異原因，責(zé)任不清的，屬于商品

7、經(jīng)理或店長管理不當(dāng)， 按照實際售價金額由商品經(jīng)理及倉庫人員或店長及店員共同賠付。A.賠付方式：a） 倉庫：商品經(jīng)理承擔(dān)盤虧總金額的50%倉庫人員承擔(dān) 50%b） 門店：店長承擔(dān)盤虧總金額的50%店員承擔(dān)50%c） 賠款金從當(dāng)月工資中一次性扣除，工資全部扣除后仍不夠賠償?shù)膽?yīng)補足所差金額。3）倉庫人員或店面人員如有離職、調(diào)轉(zhuǎn)情況，商品經(jīng)理或店長必須第一時間安排進行交接盤點 工作。盤點后的數(shù)據(jù)要有商品經(jīng)理或店長、離職人員的簽字確認。如未按照公司要求進行交 接盤點造成公司損失的，將由當(dāng)事人承擔(dān)全部損失。4）存貨、財產(chǎn)的經(jīng)管人有下列情況者，照售價賠付全額：A.對所保管的財物有盜賣、掉換或化公為私等營私舞弊者；B.對所保管的財物未經(jīng)報準而擅自移轉(zhuǎn)、撥借或損壞不報告者；C.未盡保管責(zé)任或由于過失致使財物遭受被竊、損失或盤虧者；D.當(dāng)次盤點產(chǎn)生的盤盈、盤虧不照實錄入系統(tǒng)，即“系