1、啟謀啟謀 7.0 視頻培訓視頻培訓 供應商結算供應商結算啟謀啟謀7.0 供應商結算供應商結算 第一節、財務結算的指導原則。第一節、財務結算的指導原則。第二節、結算與各業務的關系。第二節、結算與各業務的關系。第三節、供應商的建檔及結算。（重點講解）第三節、供應商的建檔及結算。（重點講解） . 經銷的結算方式經銷的結算方式 . 代銷的結算方式代銷的結算方式 . 聯營的結算方式聯營的結算方式 . 供應商檔案的建立及相關必填項供應商檔案的建立及相關必填項 . 驗收入庫單的作用驗收入庫單的作用 . 供應商結算流程供應商結算流程 .供應商對帳單及差異處理供應商對帳單及差異處理 . 費用管理費用管理 . 付

2、款單付款單第四節、特殊情況下的財務結算處理。第四節、特殊情況下的財務結算處理。第五節、財務結算的誤區。第五節、財務結算的誤區。第一節、財務結算應該把握的指導原則。第一節、財務結算應該把握的指導原則。（1）“庫存成本庫存成本”與與“供應商結算銷售成本供應商結算銷售成本”分離原則分離原則（2）盡量避免一品多商原則）盡量避免一品多商原則（3）盡量避免負庫存銷售原則）盡量避免負庫存銷售原則（4）盡量避免先銷后進原則）盡量避免先銷后進原則（5）盡量避免中途補單原則）盡量避免中途補單原則（6）盡量避免一供應商多結算方式原則）盡量避免一供應商多結算方式原則（7）盡量保證商品資料與供應商資料正確原則）盡量保證

3、商品資料與供應商資料正確原則第二節、結算與各業務的關系。第二節、結算與各業務的關系。勾兌處理勾兌處理驗收驗收/退貨退貨/領用領用/報損等報損等單據單據POS數據數據費用費用審核審核日結日結供應商供應商JXC數據數據供應商供應商JXC報表報表財務結算財務結算付款付款設置設置經銷優先經銷優先先進先出先進先出供應商供應商付款報表付款報表結算方式不同結算方式不同處理流程不一處理流程不一第三節、供應商的建檔及結算。第三節、供應商的建檔及結算。 在簽訂在簽訂“經銷合同經銷合同”時，系統為經銷商品提供了兩種結算方法：時，系統為經銷商品提供了兩種結算方法：(1). 預付貨款預付貨款 即商場向供貨商預付結算款。

4、預付款合同審核生效后，商場即可即商場向供貨商預付結算款。預付款合同審核生效后，商場即可按合同填寫付款單。隨著進貨單、退貨單、庫存調價單、經銷賬期結按合同填寫付款單。隨著進貨單、退貨單、庫存調價單、經銷賬期結算單據的變化，結合商場預付貨款的狀況，按書面合同匯總應結算的算單據的變化，結合商場預付貨款的狀況，按書面合同匯總應結算的余額。余額。(2). 賬期付款賬期付款 即商品按正常進貨流程進倉后，商場抽取符合賬期天數要求的，即商品按正常進貨流程進倉后，商場抽取符合賬期天數要求的，進貨單、退貨單、庫存調價單等，生成結算單，即按賬期抽單結算。進貨單、退貨單、庫存調價單等，生成結算單，即按賬期抽單結算。經

5、銷的結算方式：經銷的結算方式： 代銷商品以進價核算每批成本，實銷實結，即銷售多少商品，就結算多代銷商品以進價核算每批成本，實銷實結，即銷售多少商品，就結算多少商品的貨款。代銷結算與經銷結算的操作和各項意義基本相同，不同之處少商品的貨款。代銷結算與經銷結算的操作和各項意義基本相同，不同之處在于：供應商結算業務數據是按照實銷實結來取數，即供應商銷售匯總，然在于：供應商結算業務數據是按照實銷實結來取數，即供應商銷售匯總，然后以銷售金額為基礎執行抽單進行結算。（進貨單、退貨單、調價單等單據）后以銷售金額為基礎執行抽單進行結算。（進貨單、退貨單、調價單等單據）代銷的結算方式：代銷的結算方式： 聯營的結算

6、方式：聯營的結算方式： 聯營分為管理庫存和不管理庫存兩種方式，管理庫存就會有進貨金額和聯營分為管理庫存和不管理庫存兩種方式，管理庫存就會有進貨金額和庫存金額兩項數據，而不管理庫存的就沒有這兩項數據了。庫存金額兩項數據，而不管理庫存的就沒有這兩項數據了。 因為聯營只按銷售額的比例來扣點，或者扣金額。所以不存在銷售成本。因為聯營只按銷售額的比例來扣點，或者扣金額。所以不存在銷售成本。當供應商的結算方式為當供應商的結算方式為“按銷售金額扣點比例按銷售金額扣點比例”時，聯營扣點是銷售金額和供時，聯營扣點是銷售金額和供應商檔案中扣點比例值，按應商檔案中扣點比例值，按“結算設置結算設置”中設置的公式，來運

7、算的積。中設置的公式，來運算的積。 當供應商的結算方式為當供應商的結算方式為“扣點金額扣點金額”時，聯營扣點就是指定的扣點金額，時，聯營扣點就是指定的扣點金額，這種方式與租賃是一致的。這種方式與租賃是一致的。供應商檔案的建立，及相關必填項。供應商檔案的建立，及相關必填項。 在此錄入供在此錄入供應商的編碼，應商的編碼，名稱，區域，名稱，區域，聯系方式，結聯系方式，結算方式，結算算方式，結算天數天數 和扣點方和扣點方式及扣點比率。式及扣點比率。注意：注意：“結算信息設置結算信息設置” 的不同，就決定的不同，就決定了該供應商的帳了該供應商的帳款及結算方式就款及結算方式就有所不同。有所不同。 結算時是

8、根據入庫單，退貨單，庫存調價單，來作為結算的依結算時是根據入庫單，退貨單，庫存調價單，來作為結算的依據的，也是供應商結算的憑據。那么在審核這三種單據時一定要非據的，也是供應商結算的憑據。那么在審核這三種單據時一定要非常仔細，一旦馬虎就會影響到與供應商的對帳。常仔細，一旦馬虎就會影響到與供應商的對帳。驗收入庫單的作用。驗收入庫單的作用。1. 供應商來結算時一定要分清此供應商的結算方式，不同的結算供應商來結算時一定要分清此供應商的結算方式，不同的結算方式，有不同的結算分支流程。方式，有不同的結算分支流程。2. 按單結算的方式（經銷），首先需要和供應商按單對賬，進行按單結算的方式（經銷），首先需要和

9、供應商按單對賬，進行差異處理（如果存在），最后和供應商結算，付款。（有時也差異處理（如果存在），最后和供應商結算，付款。（有時也需要查看此供應商的銷售情況）需要查看此供應商的銷售情況）3. 不按單結算的方式，如代銷、實銷實結、聯營或租賃，首先需不按單結算的方式，如代銷、實銷實結、聯營或租賃，首先需要查看此供應商的銷售情況報表，根據此銷售情況查看供應商要查看此供應商的銷售情況報表，根據此銷售情況查看供應商的進銷存報表，最后和供應商結算、付款。的進銷存報表，最后和供應商結算、付款。供應商結算流程供應商結算流程供應商結算流程圖說明如下供應商結算流程圖說明如下：商結 供應商對帳單：供應商對帳單： 財務

10、人員為了檢查供應商的單據是否有效，那么就須作一個對帳財務人員為了檢查供應商的單據是否有效，那么就須作一個對帳的流程，對帳是可以核對入庫單的數量及單價的。以免有誤差造成公的流程，對帳是可以核對入庫單的數量及單價的。以免有誤差造成公司的損失。司的損失。 做供應商對帳單時，如果供應商提供的金額與系統金額有差額，并且大于做供應商對帳單時，如果供應商提供的金額與系統金額有差額，并且大于設定的值時，那么程序將提示設定的值時，那么程序將提示“需調整對帳差異需調整對帳差異”等信息，如果供應商提供的等信息，如果供應商提供的金額與系統金額之間的差額在對帳誤差值范圍內，則此單作為允許通過。通金額與系統金額之間的差額

11、在對帳誤差值范圍內，則此單作為允許通過。通過后過后,供應商的付款憑證就是調整后的單據金額。供應商的付款憑證就是調整后的單據金額。供應商對帳差異供應商對帳差異系統設置的輔助設置里有此選項：系統設置的輔助設置里有此選項： 供應商對賬的過程中，如果出現對賬差異，則需要處理。差異造供應商對賬的過程中，如果出現對賬差異，則需要處理。差異造成的原因一般有如下幾種情況成的原因一般有如下幾種情況:(1)采購或供應商經常調進貨價后電腦系采購或供應商經常調進貨價后電腦系統中的價格未及時更新；統中的價格未及時更新；(2)供應商或商家短期的促銷或快訊調價后電供應商或商家短期的促銷或快訊調價后電腦系統中的價格未及時更新

12、；腦系統中的價格未及時更新；(3)下訂單時業務員手誤；下訂單時業務員手誤；(4)供應商對賬供應商對賬時筆誤；時筆誤；(5)內部數據更正或金額更正內部數據更正或金額更正;(6)錄入人員的操作錯誤錄入人員的操作錯誤 等等等等.序號序號經銷方經銷方式式供應商結算方式供應商結算方式賬款結算處理賬款結算處理是否對是否對賬賬備注備注1購（經）購（經）銷銷月結月結(N)天天結算原則：按單結算結算原則：按單結算結算步驟：驗收單對賬結算步驟：驗收單對賬 有差有差異處理異處理 按單結算按單結算 付款單付款單是是對賬是公司對賬是公司財務的一種財務的一種管理方式，管理方式，推薦采用推薦采用2貨到付款貨到付款3預付款預

13、付款4返返(抽抽)單結算單結算5代銷代銷實銷實結實銷實結結算原則：根據銷售結算結算原則：根據銷售結算結算步驟：驗收單對賬結算步驟：驗收單對賬 有差異有差異處理處理 查詢銷售報表查詢銷售報表 查詢供應查詢供應商進銷存報表商進銷存報表 供應商結算處理供應商結算處理 付款單付款單是是6代銷代銷(半半)月結月結7。8聯營聯營聯營扣點聯營扣點結算原則：根據銷售扣點、提成結算原則：根據銷售扣點、提成結算步驟：查詢聯營供應商銷售結算步驟：查詢聯營供應商銷售報表報表 查詢供應商單品銷售報表查詢供應商單品銷售報表 供應商結算處理供應商結算處理 付款單付款單否否聯營有控庫聯營有控庫存和不控庫存和不控庫存之分存之分

14、9聯營分攤比例聯營分攤比例10聯營保底提成聯營保底提成11。12租賃專租賃專柜柜固定固定(月月)租金租金結算原則：收租、根據銷售提成結算原則：收租、根據銷售提成結算步驟：查詢專柜供應商銷售結算步驟：查詢專柜供應商銷售報表報表 供應商結算處理供應商結算處理 付款單付款單否否13專柜保底提成專柜保底提成。結算過程的處理步驟：結算過程的處理步驟： 營運過程中營運過程中,供應商或商戶有些特殊的費用供應商或商戶有些特殊的費用,如供應商的堆頭費如供應商的堆頭費,商戶的管理、商戶的管理、水電費等。此類費用我們可以在費用管理中，打印和查詢費用通知單。水電費等。此類費用我們可以在費用管理中，打印和查詢費用通知單

15、。費用管理：費用管理： 費用管理的操作方法費用管理的操作方法:1.先在先在“費用項目定義費用項目定義”中中,定義好費用項目定義好費用項目,如如:01 管理費管理費,點保存。點保存。2.然后在然后在“戶主費用設置戶主費用設置”中選擇費用統計期間和供應商中選擇費用統計期間和供應商(戶主戶主),系系統會自動提取已定義好的費用項目統會自動提取已定義好的費用項目,可根據實際情況增減費用項可根據實際情況增減費用項,點保存。點保存。3.在在“(戶主戶主)費用通知費用通知”頁面中頁面中,點自動提取點自動提取,會將已在第二步保存好會將已在第二步保存好的費用的費用,自動提取到費用通知單中。自動提取到費用通知單中。

16、在科脈軟件中給供應商付款，是通過在科脈軟件中給供應商付款，是通過“付款單付款單”來實現的。來實現的。付款單：付款單： 付款單的操作步驟：付款單的操作步驟： 打開付款單，在打開付款單，在“供應商供應商”的輸入框中選擇或輸入供應商的輸入框中選擇或輸入供應商編碼，系統會自動檢索出此供應商未付款或只付部分款項編碼，系統會自動檢索出此供應商未付款或只付部分款項的單據；如果對此供應商付款完畢，則有選項確認可以顯的單據；如果對此供應商付款完畢，則有選項確認可以顯示以往付款記錄；示以往付款記錄； 選擇付款方式，如現金付款、匯票；選擇付款方式，如現金付款、匯票； 輸入要結算的每張單據的款項金額；如果是聯營或專柜

17、輸入要結算的每張單據的款項金額；如果是聯營或專柜的供應商，則系統單據的地方顯示的供應商，則系統單據的地方顯示“聯營專柜銷售聯營專柜銷售”；注意：每張付款金額不超過每張單據的金額；每張單據只注意：每張付款金額不超過每張單據的金額；每張單據只能付一次款，一旦某張單據已作付款，那么該單據將不在能付一次款，一旦某張單據已作付款，那么該單據將不在未付款的列表中。未付款的列表中。系統賬款數據的來源由如下途徑產生：系統賬款數據的來源由如下途徑產生：購銷方式購銷方式（A-月結；月結；B-貨到付款；貨到付款；E-預付款；預付款；F-返單結算）：返單結算）：由業務單據產生，如供應商送貨的由業務單據產生，如供應商送

18、貨的“驗收入庫單驗收入庫單”（進項款（進項款+）、向供）、向供應商退貨的應商退貨的“采購退貨單采購退貨單”（銷項款（銷項款-）、因促銷等中途調價的）、因促銷等中途調價的“庫存商庫存商品調價單品調價單”（銷項款（銷項款-）；）；代銷方式代銷方式（C-代銷）：代銷）：由業務單據產生，如供應商送貨的由業務單據產生，如供應商送貨的“驗收入庫單驗收入庫單”（進項款（進項款+）、向供）、向供應商退貨的應商退貨的“采購退貨單采購退貨單”（銷項款（銷項款-）、因促銷等中途調價的）、因促銷等中途調價的“庫存商庫存商品調價單品調價單”（銷項款（銷項款-）、根據銷售數據產生的代銷結算數據；）、根據銷售數據產生的代銷

19、結算數據；聯營租賃方式聯營租賃方式（D-聯營；聯營；G-租賃）：租賃）：根據銷售數據和設置的扣點比例產生的聯營租賃結算數據；根據銷售數據和設置的扣點比例產生的聯營租賃結算數據；第四節：特殊情況下的財務結算處理方法第四節：特殊情況下的財務結算處理方法(一一)一個供應商有多種結算方式，如何處理？一個供應商有多種結算方式，如何處理？如如“0001A供應商供應商”，既有經銷商品，又有代銷商品？，既有經銷商品，又有代銷商品？建議：分成兩個供應商：建議：分成兩個供應商：0001A供應商（經銷）；供應商（經銷）；0002A供應商（代銷）供應商（代銷）一個聯營供應商有多扣點方式，如何處理？一個聯營供應商有多扣

20、點方式，如何處理？如如“0001A供應商供應商”，即有根據銷售扣，即有根據銷售扣10%，又有扣，又有扣8%？；？；建議：分成兩個供應商：建議：分成兩個供應商：0001A供應商（供應商（10%）；）；0002A供應商（供應商（8%）一品多商的情況，系統現在如何處理？一品多商的情況，系統現在如何處理？系統處理方式：此商品進貨過程中，將會指明某一個供應商供貨；在銷售勾兌時，系統處理方式：此商品進貨過程中，將會指明某一個供應商供貨；在銷售勾兌時，按按“經銷優先，先進先出經銷優先，先進先出”的原則處理供應商的銷售沖減。的原則處理供應商的銷售沖減。“空退空進空退空進”是否影響結算？是否影響結算？分兩種情況

21、：分兩種情況：1)如果此商品之前有批次庫存還未勾兌完畢，則會影響那批未勾兌完如果此商品之前有批次庫存還未勾兌完畢，則會影響那批未勾兌完畢的銷售成本；畢的銷售成本；2)如果此商品之前所有批次全部勾兌完畢（如新品入庫），則空退如果此商品之前所有批次全部勾兌完畢（如新品入庫），則空退空進不會影響此商品各批次的銷售成本。空進不會影響此商品各批次的銷售成本。“中途補單中途補單”或審核當前日期以前的單據，如何影響結算？或審核當前日期以前的單據，如何影響結算？這種情況的單據日期，按審核當天的日期處理，即后補的單據，不會按單據上操作這種情況的單據日期，按審核當天的日期處理，即后補的單據，不會按單據上操作日期進

22、行銷售勾兌，而是按隊列依次參與結算處理。日期進行銷售勾兌，而是按隊列依次參與結算處理。第四節：特殊情況下的財務結算處理方法第四節：特殊情況下的財務結算處理方法(二二)切換其它公司的軟件到科脈系統，如何既保證庫存準確又不影響結算？切換其它公司的軟件到科脈系統，如何既保證庫存準確又不影響結算？系統建議方法：系統建議方法：(1)保證切換過來的基本資料（主要是商品、供應商）正確，尤其包括商品標志，保證切換過來的基本資料（主要是商品、供應商）正確，尤其包括商品標志，商商 品的供應商號，進價品的供應商號，進價(重要重要)、供應商的結算方式，扣點比例等必須正確；、供應商的結算方式，扣點比例等必須正確；(2）

23、初始庫存采用盤點的方式，全部盤盈入庫；）初始庫存采用盤點的方式，全部盤盈入庫；(3)保證上面兩個步驟后，基本不會影響供應商結算保證上面兩個步驟后，基本不會影響供應商結算連鎖模式，如何處理結算問題？連鎖模式，如何處理結算問題？系統處理方法：系統處理方法： (1) 需要根據客戶的不同連鎖模式分別處理，如托管形式的門店，這種門店需要根據客戶的不同連鎖模式分別處理，如托管形式的門店，這種門店一般是規模是比較小的，這種情況一般采用一般是規模是比較小的，這種情況一般采用“統一進貨、統一配送、統一結算統一進貨、統一配送、統一結算”的的方式處理（可能有倉儲配送中心），將分店的銷售分時段上傳到總部，在總部數方式

24、處理（可能有倉儲配送中心），將分店的銷售分時段上傳到總部，在總部數據庫中統一處理供應商的進銷存的勾兌，集中結算與付款；據庫中統一處理供應商的進銷存的勾兌，集中結算與付款； (2) 如獨立型的如獨立型的“單店獨立核算型模式單店獨立核算型模式”，這種情況下，分店是獨立的核算單，這種情況下，分店是獨立的核算單位，多采用位，多采用 “營采合一營采合一”的方式經營，這是每個分店都獨自進行供應商的進銷存的方式經營，這是每個分店都獨自進行供應商的進銷存勾兌處理，分店將必要的信息上傳匯總到總部，以備總部高層查閱。勾兌處理，分店將必要的信息上傳匯總到總部，以備總部高層查閱。 (3) 多種混合模式，酌情處理）多種混合模式，酌情處理）第五節：結算的誤區第五節：結算的誤區摒棄摒棄“計算機萬能計算機萬能”之說，把好財務結算關之說，把好財務結算關 嚴格按照上面的結算流程，控制好業務單據的審核，及時核對銷售數據的嚴格按照上面