1、銀行業從業人員資格認證考試風險管理歷年試卷(四)時限：120分鐘一、單項選擇題（共90題，每小題0.5分，共45分）以下各小題所給出的四個選項中，只有一項符合題目要求，請選擇相應選項，不選、錯選均不得分。1.下列情形中，表現流動性風險與市場風險關系的是（ ）。A.不良貸款及壞賬比率顯著上升通常被視為資產質量下降及流動資金出現問題的征兆B.利率波動會影響資產的收入、市值及融資成本等，其任何不利變動必然產生某種程度上的流動性風險C.前臺交易系統無法處理交易或執行交易時的延誤，特別是資金調撥與證券結算系統發生故障時，現金流量便會受到直接影響D.任何負面消息，不論是否屬實，都可能削弱存款人的信心而造成

2、大量的資金流失，進而導致流動性困難2.目前，（ ）是我國商業銀行面臨的最大、最主要的風險種類。A.信用風險B.市場風險C.操作風險D.聲譽風險3.某1年期零息債券的年收益率為18.2，假設債務人違約后回收率為20，若1年期的無風險年收益率為4，則根據KPMG風險中性定價模型得到上述債券在1年內的違約概率為（ ）。A.0.05B.0.10C.0.15D.0.204.根據1988年巴塞爾資本協議的規定，商譽應從核心資本中扣除的比例是（ ）。A.0B.50C.75D.1005.下列關于表外項目的處理的說法，不正確的是（ ）。A.表外項目的處理，按兩步轉換的方法計算普通表外項目的風險加權資產B.首先將

3、表外項目的名義本金額乘以信用轉換系數，獲得等同于表內項目的風險資產，然后根據交易對象的屬性確定風險權重，計算表外項目相應的風險加權資產C.對于匯率、利率及其他衍生產品合約的風險加權資產，使用現期風險暴露法計算D.利率和匯率合約的風險資產由兩部分組成：一部分是賬面價值，另一部分由市值乘以固定系數獲得6.風險評級的程序是（ ）。A.制定監管措施+收集評級信息+分析評級信息+得出評級結果+整理評級檔案B.收集評級信息+分析評級信息+得出評級結果+制定監管措施+整理評級檔案C.制定監管措施+整理評級檔案+收集評級信息+分析評級信息+得出評級結果D.整理評級檔案+收集評級信息+制定監管措施+分析評級信息

4、+得出評級結果7.商業銀行識別風險的最基本、最常用的方法是（ ）。A.失誤樹分析方法B.資產財務狀況分析法C.制作風險清單D.情景分析法8.參照國際最佳實踐，在日常風險管理操作中，具體的風險管理、控制措施可以采?。?）。A.從基層業務單位到高級管理層的二級管理方式B.從基層業務單位到業務領域風險管理委員會的二級管理方式C.從基層業務單位到高級管理層，再到業務領域風險管理委員會的三級管理方式D.從基層業務單位到業務領域風險管理委員會，再到高級管理層的三級管理方式9.在市場風險管理過程中，由于利率、匯率等市場價格因素的頻繁波動，（ ）一般不具有實質性意義。A.名義價值B.市場價值C.公允價值D.市

5、值重估價值10.銀行評估未來擠兌流動性風險的方法是（ ）。A.現金流分析B.久期分析法C.缺口分析法D.情景分析11.根據巴塞爾委員會對商業銀行的風險分類，政治風險屬于（ ）。A.操作風險B.戰略風險C.國家風險D.信用風險12.20世紀80年代以后，商業銀行的風險管理進入（ ）。A.全面風險管理模式階段B.資產風險管理模式階段C.負債風險管理模式階段D.資產負債風險管理模式階段13.下列哪項是關于資產組合模型監測商業銀行組合風險的正確說法?（ ）A.主要是對信貸資產組合的授信集中度和結構進行分析監測B.必須直接估計每個敞口之間的相關性C.Credit Portfolio View模型直接估計

6、組合資產的未來價值概率分布D.Credit Metrics模型直接估計各敞口之間的相關性14.不是新巴塞爾協議中三大約束的是（ ）。A.最低資本金要求B.監管部門的監督檢查C.市場紀律約束D.信息披露監管15.下列關于信用風險預期損失的說法，不正確的是（ ）。A.是商業銀行已經預計到將會發生的損失B.等于預期損失率與資產風險敞口的乘積C.等于借款人的違約概率、違約損失率與違約風險暴露三者的乘積D.是信用風險損失分布的方差16.商業銀行的核心競爭力是（ ）。A.吸存放貸B.支付中介C.貨幣創造D.風險管理17.風險是指（ ）。A.損失的大小B.損失的分布C.未來結果的不確定性D.收益的分布18.

7、風險與收益是相互影響、相互作用的，一般遵循（ ）的基本規律。A.高風險低收益、低風險高收益B.高風險高收益、低風險低收益C.高風險高收益D.低風險低收益19.根據所給出的結果和對應到實數空間的函數取值范圍，隨機變量分為（ ）。A.確定型隨機變量和不確定型隨機變量B.跳躍型隨機變量和連貫型隨機變量C.離散型隨機變量和跳躍型隨機變量D.離散型隨機變量和連續型隨機變量20.小陳的投資組合中有三種人民幣資產，期初資產價值分別為2萬元、4萬元、4萬元，一年后，三種資產的年百分比收益率分別為30、25、15，則小陳的投資組合年百分比收益率是（ ）。A.25.0B.20.0C.21.0D.22.021.某交

8、易部門持有三種資產，占總資產的比例分別為20、40、40，三種資產對應的百分比收益率分別為8、10、12，則該部門總的資產百分比收益率是（ ）。A.10B.10.4C.9.5%D.3.522.在計算單一幣種敞口頭寸時，所包含的項目不包括（ ）。A.即期凈敞口頭寸B.遠期凈敞口頭寸C.期權敞口頭寸D.總敞口頭寸23.某3年期債券麥考利久期為2年，債券目前價格為101.00元，市場利率為10，假設市場利率突然下降1，則按照久期公式計算，該債券價格（ ）。A.上漲1.84元B.下跌1.84元C.上漲2.02元D.下跌2.02元24.下列有關利率風險的說法，正確的是（ ）。A.若銀行以短期存款作為長期

9、固定利率貸款的融資來源，當利率下降時，銀行的未來收益將減少B.存款人根據利率變動重新安排存款，借款人根據利率變動重新安排貸款，銀行收益不受影響C.銀行利用5年期的政府債券的空頭頭寸為10年期政府債券的多頭頭寸進行保值，就不會存在收益率曲線風險D.當利率敏感性負債與利率敏感性資產的重新定價期限完全相同時，銀行同樣可能面臨基準風險25.A、B兩種債券為永久性債券，每年付息，永不償還本金。債券A的票面利率為5，債券B的票面利率為6，若它們的到期收益率均等于市場利率，則（ ）。A.債券A的久期大于債券B的久期B.債券A的久期小于債券B的久期C.債券A的久期等于債券B的久期D.無法確定債券A和B的久期大

10、小26.用方差-協方差法計算VAR時，其基本假設之一是時間序列不相關。若某序列具有趨勢特征，則真實VAR與采用方差-協方差法計算得到的VAR相比（ ）。A.較大B.一樣C.較小D.無法確定27.信用風險監管指標不包括（ ）。A.不良資產率B.不良貸款率C.單一客戶授信集中度D.存貸款比例28.（ ）準入是銀行監管的首要環節。A.市場B.機構C.業務D.高級管理人員29.下列關于事后檢驗的說法，不正確的是（ ）。A.事后檢驗將市場風險計量方法或模型的估算結果與實際發生的損益進行比較，以檢驗計量方法或模型的準確性和可靠性，并據此對計量方法或模型進行調整和改進B.事后檢驗是市場風險計量方法的一種C.

11、若估算結果與實際結果近似，則表明該風險計量方法或模型的準確性和可靠性較高D.若估算結果與實際結果差距較大，則表明事后檢驗的假設前提存在問題30.操作風險識別與評估方法包括（ ）。A.自我評估法、損失事件數據法、流程圖B.自我評估法、因果分析模型、損失事件數據法C.因果分析模型、流程圖、損失事件數據法D.流程圖、自我評估法、因果分析模型31.下列關于風險的定義，哪一個最能印證商業銀行力圖通過改善公司治理結構和提高內部控制質量來控制和降低風險損失、防止破產的管理邏輯？（ ）A.風險是未來結果的不確定性B.風險是損失的可能性C.風險是未來結果（如投資的收益率）對期望的偏離D.風險是未來結果的變化32

12、.下列關于市場風險資本要求的說法，不正確的是（ ）。A.市場風險是指因市場價格變動而導致商業銀行表內頭寸損失的風險B.根據基準市場的價格，市場風險可分為利率風險、股票價格風險、匯率風險和商品風險C.巴塞爾委員會資本協議市場風險補充規定要求商業銀行對交易賬戶中受利率影響的各類金融工具及股票所涉及的風險、商業銀行全部的外匯風險和商品風險計提資本D.商業銀行資本充足率管理辦法確定交易賬戶頭寸超過85億元人民幣或總資產的10的商業銀行需單獨計提市場風險資本33.貸款定價中的風險成本是用來（ ）。A.抵銷貸款預期損失B.抵銷貸款非預期損失C.抵銷貸款的預期和非預期損失D.以上都不對34.下列關于利用衍生

13、產品對沖市場風險的描述，不正確的是（ ）。A.構造方式多種多樣B.交易靈活便捷C.通常只能消除部分市場風險D.不會產生新的交易對方信用風險35.巴塞爾委員會及各國廣泛運用的外匯風險敞口頭寸的計量方法是（ ），中國銀監會編寫的外匯風險敞口情況表也采用這種算法。A.累計總敞口頭寸法B.凈總敞口頭寸法C.短邊法D.各類風險性資產余額36.假設借款人內部評級1年期違約概率為0.05，則根據巴塞爾新資本協議定義的該借款人違約概率為（ ）。A.0.05B.0.04C.0.03D.0.0237.根據Credit Risk+模型，假設某貸款組合由100筆貸款組成，該組合的平均違約率為2，E=2.72，則該組合

14、發生4筆貸款違約的概率為（ ）。A.0.09B.0.08C.0.07D.0.0638.下列理論中，屬于負債風險管理模式的是（ ）。A.存款理論B.真實票據論C.轉換能力理論D.預期收入理論39.下列關于內部評級的說法，不正確的是（ ）。A.評價主體是商業銀行B.評價目標是客戶違約風險C.評價結果是信用等級和違約概率D.內部評級模式大致經歷了專家判斷法和信用評分法兩個發展階段40.將傳統的互換進行合成，來為投資者提供類似貸款或信用資產的信用衍生品是（ ）。A.總收益互換B.信用違約互換C.信用聯動票據D.信用價差衍生品41.經濟風險又稱為（ ）。A.交易風險B.折算風險C.經營風險D.轉換風險4

15、2.協議雙方同意在約定的將來某個日期按約定的條件買入或賣出一定標準數量的某種金融工具的標準化協議是（ ）。A.期權合約B.掉期合約C.期貨合約D.遠期合約43.關于商業銀行風險管理模式經歷的四個發展階段，下列說法不正確的是（ ）。A.負債風險管理模式階段，西方商業銀行由積極性的主動負債變為被動負債B.資產風險管理模式階段，商業銀行的風險管理主要偏重于資產業務的風險管理，強調保證商業銀行資產的流動性C.資產負債風險管理模式階段，重點強調對資產業務、負債業務風險的協調管理，通過匹配資產負債結構、經營目標互相替換和資產分散，實現總量平衡和風險控制D.全面風險管理模式階段，金融衍生產品、金融工程學等一

16、系列專業技術逐漸應用于商業銀行的風險管理44.下列關于風險分類的說法，不正確的是（ ）。A.按損失結果可以將風險劃分為純粹風險和投機風險B.按風險發生的范圍可以將風險劃分為可量化風險和不可量化風險C.按風險事故可以將風險劃分為經濟風險、政治風險、社會風險、自然風險和技術風險D.按誘發風險的原因，巴塞爾委員會將商業銀行面臨的風險，劃分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險以及戰略風險八大類45.黃金價格變動造成的風險屬于（ ）。A.股票價格風險B.匯率風險C.利率風險D.商品價格風險46.風險分散化的理論基礎是（ ）。A.利率平價理論B.期權定價理論C.投資組合

17、理論D.資本資產定價理論47.商業銀行經濟資本配置的作用主要體現在（ ）。A.流動性管理和績效考核B.風險管理和績產考核C.資產管理和負債管理D.資本金管理和負債管理48.在非財務因素分析中，對借款人還款記錄的持續監控屬于（ ）。A.經營風險分析B.管理風險分析C.還款意愿分析D.行業風險分析49.某中小型企業欲向銀行借款以擴大生產，請附近一家學校為其擔保，該學校（ ）。A.資產達到一定規模即可提供擔保B.不能提供擔保C.可以有條件地提供擔保D.經上級主管部門的批準可以提供擔保50.下列擔保形式主要用于保管合同、運輸合同、加工承攬合同等主合同的是（ ）。A.保證B.抵押C.質押D.留置51.下

18、列哪一項不屬于商業銀行了解個人借款人資信狀況的途徑？（ ）A.通過實地考察了解客戶提供的信息的真實性B.查詢法院部門個人客戶信用記錄C.從其他銀行購買客戶借款記錄D.查詢人民銀行個人信用信息基礎數據庫52.客戶信用評級中，違約概率的估計包括哪兩個層面？（ ）A.單一借款人的違約概率和某一信用等級所有借款人的違約概率B.單一借款人的違約頻率和該借款人所有債項的違約頻率C.某一信用等級所有借款人的違約概率和這些借款人所有債項的違約概率D.單一借款人的違約頻率和某一信用等級所有借款人的違約頻率53.20世紀90年代后，信用評分模型在商業銀行信用風險管理中得到了廣泛應用。根據對特征變量選擇和變量權重的

19、確定方法不同，提出了多種信用模型，下列各模型不屬于信用評分模型的是（ ）。B.Logit模型C.線性概率模型D.線性辨別模型54.Altman的Z評分模型中，對貸款質量影響最大的比率是（ ）。A.銷售收入/總資產B.流動資金/總資產C.留存收益/總資產D.息前、稅前收益/總資產55.不同的職能部門對于風險狀況的需求是不一樣的，前臺交易人員需要的是（ ）。A.最佳避險報告B.整體風險報告C.具體的頭寸報告D.風險監測報告56.根據中國人民銀行關于全面推行貸款質量五級分類管理的通知中的貸款風險分類指導原則，借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失的貸款屬于（ ）。A.關注類貸

20、款B.次級類貸款C.可疑類貸款D.損失類貸款57.（ ）通過兩個變量之間變化的一致性反映兩個變量之間的相關性。A.連接函數B.秩相關系數C.坎德爾系數D.簡單相關系數58.在信用價差衍生產品的交易過程中，對于絕對差額而言，如果指定證券和無風險證券的差額減少時，交易方（ ）。A.不受影響B.獲得盈利C.承受一定損失D.可能獲利，也可能受損59.銀行在進行壓力測試時，第一步是（ ）。A.設定情景假設B.分析借款人和抵質押品價值在假定條件下可能的變動情況C.根據分析結果計算借款人違約概率和銀行的違約損失D.根據客戶經理的分析結果匯總估算銀行總體損失60.下列關于商業銀行公司治理的說法，錯誤的是（ ）

21、。A.公司治理應能夠激勵商業銀行的董事會和管理層一致追求符合商業銀行和股東利益的目標B.良好的公司治理是商業銀行安全穩健運行的一項基本要素，如果存在明顯疏漏，則會造成商業銀行破產C.商業銀行公司治理應建立、健全以監事會為核心的監督機制D.商業銀行公司治理應建立合理的薪酬制度，強化激勵約束機制61.在計量信用風險的方法中，下列哪一項不是巴塞爾新資本協議中標準法的缺點？（ ）A.過分依賴于外部評級B.沒有考慮到不同資產間的相關性C.對于缺乏外部評級的公司類債權統一給予100%的風險權重，缺乏敏感性D.與1988年巴塞爾資本協議相比，提高了信貸資產的風險敏感性62.在客戶風險監測指標體系中，現金支付

22、能力和資質等級分別屬于（ ）。A.基本面指標和基本面指標B.基本面指標和財務指標C.財務指標和財務指標D.財務指標和基本面指標63.下列哪一項屬于客戶風險的財務指標？（ ）A.總資產收益率B.資金實力C.公司治理結構D.資質等級64.下列不屬于經營績效類指標的是（ ）。A.成本收入比B.不良貸款比例C.股本凈回報率D.總資產凈回報率65.計算VaR值的歷史模擬法存在的缺陷不包括（ ）。A.風險包含著時間的變化，單純依靠歷史數據進行風險度量，將低估突發性的收益率波動B.歷史模擬法在度量較為龐大且結構復雜的資產組合風險時，工作量十分繁重C.無法度量非線性金融工具的風險D.以大量的歷史數據為基礎，對

23、數據的依賴性強66.對于VaR，考慮內部風險資本需求和外部監管要求時需要選擇（ ）的置信水平。A.中等B.較低C.較高D.無法判斷67.進行內部審計的范圍應當包括（ ）。A.對承擔市場風險的部門B.對負責市場風險管理的部門C.對業務經營部門D.既對業務經營部門，也對負責市場風險管理的部門68.從現代商業銀行管理，特別是風險管理的角度來看，市場交易人員（或業務部門）的收入和獎金應當以（ ）為參照基準。A.風險價值B.經濟增加值C.經濟資本D.市場價值69.下列關于經濟增加值（EVA）的表達式錯誤的是（ ）。A.EVA=稅后凈利潤-資本成本B.EVA=稅后凈利潤-經濟資本×資本預期收益率

24、C.EVA=（資本收益率-資本預期收益率）×經濟資本D.EVA=（經風險調整的收益率-資本預期收益率）×經濟資本70.廣義的操作風險定義認為，（ ）以外的所有風險均可視為操作風險。A.市場風險和信用風險B.市場風險C.信用風險D.市場、法律和信用風險71.在各類操作風險事件中，（ ）損失程度最高。A.外部欺詐/盜竊B.洗錢C.內部欺詐D.自然災害72.最重大的操作風險在于（ ）及公司治理機制的失效。A.內部控制B.風險文化C.公司策略D.風險管理機制73.在巴塞爾新資本協議中，巴塞爾委員會規定總收入是指（ ）。A.利息收入B.凈利息收入加上非利息收入，以及銀行賬戶上出售證券

25、實現的盈利C.凈利息收入加上保險收入D.凈利息收入加上非利息收入，不包括銀行賬戶上出售證券實現的盈利，不包括保險收入74.資產證券化和首次公開上市發行屬于下列哪種業務？（ ）A.商業銀行B.資產管理C.公司金融D.交易與銷售75.下列哪項不包括在零售銀行業務的總收入中？（ ）。A.對零售客戶放貸和墊款產生的凈利息收入B.住房抵押貸款的凈利息收入C.銀行同業放貸和墊款產生的凈利息收入D.收購的零售客戶應收賬款產生的收入76.高級計量法在計量操作風險時認可保險的風險緩釋影響，但保險的緩釋作用不超過操作風險總資本要求的（ ）。A.10%B.15%C.18%D.20%77.在損失分布法下，銀行可自主劃

26、定自己的業務產品線/事件類型組合，同時它通過計算VaR直接衡量（ ）。A.預期損失B.非預期損失C.損失程度D.損失頻率78.使用高級計量法計算風險資本配置時，需要考慮未來可能的損失，為此監管當局要求商業銀行通過加總下列（ ）得出監管資本要求。A.預期損失，災難性損失B.預期損失，非預期損失C.災難性損失，非預期損失D.災難性損失，意外損失79.計量操作風險的自上而下法的據點在于（ ）。A.它沒有考慮歷史信息B.這種方法不能將收入波動性作為衡量潛在風險的一個指標C.沒有考慮風險的特殊來源D.該方法以一種特別的業務地圖為基礎，但業務地圖并沒有覆蓋整個機構的業務80.商業銀行的借款人由于經營問題，

27、無法按期償還貸款，商業銀行這部分貸款面臨的是（ ）。A.資產流動性風險B.負債流動性風險C.流動性過剩D.流動性短缺81.不良貸款及壞賬比例顯著上升，通常被視為資產質量下降及流動資金出問題的征兆，這反映了商業銀行（ ）之間的關系。A.流動性風險與信用風險B.流動性風險與市場風險C.流動性風險與操作風險D.流動性風險與戰略風險82.使用現金流分析中，如果商業銀行的來源金額小于使用金額，則表明（ ）。A.可能給運營帶來風險B.商業銀行流動性相對充足C.商業銀行的流動性供給大于流動性需求D.商業銀行可以把有效期額通過其他途徑投資83.目前，我國房地產市場發展過熱，一旦大量房地產企業和住房貸款申請人由

28、于內外部因素變化而無力按期償還本金和利息，商業銀行將通過（ ）的方式來防范可能出現的流動性風險。A.面臨嚴重的流動性風險B.向中央銀行借款C.增加所持有的流動性資產D.信貸額趨嚴84.中國人民銀行從2004年開始實行差別存款準備金政策以及再貸款浮息制度表明（ ）。A.商業銀行不需承擔最終流動性風險B.商業銀行的風險管理機制更完善C.央行為商業銀行提供便利的政策D.央行對流動性管理不善的商業銀行開始給予"經濟懲罰"85.測量銀行流動性狀況的指標包括下列哪項？（ ）A.現金頭寸指標B.大額負債依賴度C.易變負債與總資產的比率D.盈利性比率86.聲譽風險管理的第一線是（ ）。A.

29、聲譽風險管理部門B.聲譽風險審計部門D.聲譽風險評估部門87.下列哪一項不是銀行信息系統的物理安全的內容？（ ）A.系統安全B.媒介安全C.環境安全D.設備安全88.下列關于預期損失的說法，不正確的是（ ）。A.代表大量貸款或交易組合在整個經濟周期內的最高損失B.等于預期損失率與資產風險敞口的乘積C.是商業銀行已經預計到將會發生的損失D.等于借款人的違約概率、違約損失率與違約風險暴露三者的乘積89.如果期權的執行價格大于標的資產的即期市場價格，該期權稱為（ ）。A.賣方期權B.價內期權C.價外期權D.買方期權90.下列哪一項是由于股票價格的不利變動所帶來的風險？（ ）A.股票價格風險B.折算風

30、險C.交易風險D.市場風險二、多項選擇題（共40題，每小題1分，共40分）以下各小題所給出的五個選項中，有兩項或兩項以上符合題目要求，請選擇相應選項，多選、少選、錯選均不得分。1.下列關于蒙特卡洛模擬法的說法，正確的有（ ）。A.是一種全值估計方法，可以處理非線性、大幅波動及"肥尾"問題B.如果產生的數據序列是偽隨機數，可能導致錯誤結果C.可以通過設置消減因子，使得模擬結果對近期市場的變化更快地做出反應D.不存在模型風險E.計算量很大，且準確性的提高速度較慢2.市場風險內部模型的優點包括（ ）。A.可以將不同業務、不同類別的市場風險用一個確切的數值(VAR值)來表示B.是一

31、種能在不同業務和風險類別之間進行比較和匯總的市場風險計量方法C.有利于進行風險監測和管理D.簡明易懂，適宜董事會和高級管理層了解本行市場風險總體水平E.涵蓋了價格劇烈波動等可能對銀行造成重大損失的突發性小概率事件3.債券收益率曲線通常表現的形態包括（ ）。A.正向收益率曲線B.反向收益率曲線C.波動收益率曲線D.水平收益率曲線E.垂直收益率曲線4.下列關于各類期權的說法，正確的有（ ）。A.買方期權對買方來說是買入一個買入交易標的物的權利B.賣方期權對賣方來說是賣出一個賣出交易標的物的義務C.美式期權的買方在期權到期日前任意時點，可以隨時要求賣方履行期權合約D.買權的執行價格低于現在的市場價格

32、，則該期權屬于價外期權E.平價期權的執行價格等于現在的即期市場價格5.不列入交易賬戶的頭寸一般包括（ ）。A.為對沖銀行賬戶風險而持有的衍生工具頭寸B.商業銀行從事自營而短期持有并旨在日后出售或計劃從買賣的實際或預期價差、其他價格及利率變動中獲利的金融工具頭寸C.向客戶提供結構性投資和理財產品且進行了完全對沖的衍生產品D.為執行客戶買賣委托及做市而持有的頭寸E.為規避交易賬戶其他項目的風險而持有的頭寸6.遠期凈敝口頭寸中的遠期合約包括（ ）。A.遠期外匯合約B.外匯期貨合約C.未到交割日的現貨合約D.已到交割日但尚未結算的現貨合約E.外匯期權合約7.期權的價值由哪幾部分組成?（ ）A.時間價值

33、B.內在價值C.執行價格D.標地資產價格E.無風險利率8.公允價值的計量方式有哪幾種?（ ）A.直接使用可獲得的市場價格B.使用公認的模型估算市場價格C.根據實際支付的價格，只要不能證明該價格不具有代表性D.使用企業特定的數據，該數據應能被合理估算，并且與市場預期不沖突E.根據資產獲得時的歷史成本9.以下關于久期缺口的論述正確的是（ ）。A.當久期缺口為正時，如果市場利率下降，資產和負債的價值都會增加，資產價值的增加幅度大于負債價值的增加幅度，銀行凈值的市場價值上漲B.當久期缺口為負時，如果市場利率下降，資產和負債的價值都會增加，資產價值的增加幅度大于負債價值的增加幅度，銀行凈值的市場價值上漲

34、C.當久期缺口為負時，如果市場利率上升，資產和負債的價值都會下降，資產價值的下降幅度小于負債價值的下降幅度，銀行凈值的市場價值上漲D.當久期缺口為正時，如果市場利率上升，資產和負債的價值都會下降，資產價值的下降幅度小于負債價值的下降幅度，銀行凈值的市場價值上漲E.當久期缺口為零時，銀行凈值的市場價值不受利率風險的影響10.戰略風險來自（ ）。A.商業銀行戰略目標缺乏整體兼容性B.商業銀行經營目標不能按時實現C.為實現戰略目標而制定的經營戰略存在缺陷D.為實現目標所需要的資源匱乏E.整個戰略實施過程的質量難以保證11.巴塞爾委員會認為商業銀行公司治理應遵循八大原則，其中包括（ ）。A.商業銀行應

35、保持公司治理的透明度B.董事會和高級管理層應有效發揮內部審計部門、外部審計單位及內部控制部門的作用C.董事會應核準商業銀行的戰略目標和價值準則，并監督其在全行的傳達貫徹D.董事會應確保對高級管理層是否執行董事會政策實施適當的監督E.有效的董事會應清楚地界定自身和高級管理層的權力及主要責任，并在全行實行問責制12.商業銀行內部控制包括的主要要素有（ ）。A.內部控制環境B.風險識別與評估C.內部控制措施D.信息交流與反饋E.監督、評價與糾正13.商業銀行的授信審批和信貸決策應當遵循哪些原則?（ ）A.審貸分離原則B.統一考慮原則C.展期重審原則D.責任到人原則E.追蹤審核原則14.信用衍生產品包

36、括（ ）A.總收益互換B.信用違約互換C.信用價差衍生產品D.股票期權E.信用聯動票據15.某公司2006年銷售收入為2億元，銷售成本為1.5億元，2006年期初應收賬款為0.75億元，2006年期末應收賬款為0.95億元，則下列財務比率計算正確的有（ ）。A.銷售毛利率為25B.應收賬款周轉率為2.11C.銷售毛利率為75D.應收賬款周轉率為2.35E.應收賬款周轉天數為171天16.下列關于信用風險評級標準法下信用風險計量框架的表述，正確的有（ ）。A.有居民房產抵押的零售類資產給予35的權重B.表外信貸資產采用信用風險轉換系數轉換為信用風險暴露C.商業銀行只能用信用衍生工具進行信用風險緩

37、釋D.無居民房產抵押的零售類資產給予25的權重E.商業銀行的信貸資產包括表外債權17.下列關于銀行利率風險的說法，正確的有（ ）。A.如果銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，則存在重新定價風險B.如果銀行以長期固定利率存款作為長期浮動利率貸款的融資來源，則存在重新定價風險C.如果銀行利息收入和利息支出所依據的基準利率變動不一致，則存在基準風險D.如果銀行利息收入和利息支出依據相同的基準利率，該利率波動劇烈，則存在基準風險E.如果利率變動對存款人或借款人有利，則銀行存在期權性風險18.下列關于期貨交易價格發現功能的說法，正確的有（ ）。A.期貨交易所是一個公開、公平、公正、競爭的交易場

38、所B.期貨交易所將眾多影響供求關系的因素集中于交易所內C.期貨交易所通過公開競價，形成一個公正的交易價格D.期貨交易價格被作為該商品價值的基準價格E.人們可以利用期貨交易價格信息來進行各自的生產、經營、消費決策19.下列關于單一貨幣敞口頭寸的計算公式，正確的有（ ）。A.敞口頭寸=即期凈敞口頭寸+遠期凈敞口頭寸+期權敞口頭寸+其他B.即期凈敞口頭寸=即期資產-即期負債C.即期凈敞口頭寸=即期資產+即期負債D.遠期凈敞口頭寸=遠期賣出-遠期買入E.遠期凈敞口頭寸=遠期買入-遠期賣出20.運用情景分析方法進行壓力測試時，應當選擇的情景包括（ ）。A.模型假設和參數不再適用的情形B.市場價格發生劇烈

39、變動的情形C.市場流動性嚴重不足的情形D.外部環境發生重大變化、可能導致重大損失或風險難以控制的情景E.歷史上發生過重大損失的情景21.巴塞爾新資本協議對商業銀行客戶評級、評分的驗證提出了許多要求，包括（ ）。A.商業銀行必須定期進行模型的驗證B.商業銀行必須建立一個健全的體系，用來檢驗評級體系、過程和風險因素評估的準確性和一致性C.商業銀行必須定期比較每個信用等級的實際違約率和預期違約率。D.商業銀行必須在實際違約概率持續高于預期值的情況下下調預期值E.商業銀行必須使用其他的量化檢驗工具，并同相關的外部數據源比較22.組合層面的風險識別應當關注（ ）。A.銀行客戶是否過度集中于某個地區B.銀

40、行客戶是否過度集中于某個行業C.銀行客戶集中地區的經濟狀況及其變動趨勢D.銀行客戶集中地區的信用環境和法律環境出現改善E.宏觀經濟因素23.商業銀行的下列做法中，能夠起到降低流動性風險作用的有（ ）。A.適度分散客戶種類和資金到期日B.制定風險集中限額C.以零售資金作為銀行負債的主要來源D.將貸款集中于房地產企業E.以批發性質的資金作為銀行負債的主要來源24.下列關于久期的說法，正確的有（ ）。A.久期也稱持續期B.久期是對金融工具的利率敏感程度或利率彈性的直接衡量C.久期的數學公式為P=-P×D×YYD.久期是以未來收益的現值為權數計算的現金流平均到期時間E.某一金融工具

41、的久期等于金融工具各期現金流發生的相應時間乘以各期現值與金融工具現值的商25.商業銀行在進行集團客戶限額管理的過程中，應注意的問題包括（ ）。A.統一識別標準，實施集團內部各成員單位的個體控制B.與集團客戶簽訂授信協議，要求客戶及時報告其有關關聯交易C.主辦銀行牽頭，協調信貸業務D.盡量少用抵押，爭取多用保證E.掌握充分信息，避免對集團總體的過度授信26.關于商業銀行集中型風險管理部門的設置，下列說法正確的是（ ）。A.資金投入巨大B.并不適合所有的商業銀行C.涉及的風險管理領域非常全面D.不利于絕對控制商業銀行的敏感信息E.無法形成長期的核心競爭力和強大的市場定價能力27.操作風險評估一般從

42、以下哪兩個層面開展？（ ）A.業務管理B.風險管理C.內部管理D.外部管理E.流程管理28.戰略風險的來源有（ ）。A.營運風險B.資產減值風險C.資本減值風險D.資產違約風險E.競爭風險29.監管部門對商業銀行風險管理能力的評估主要包括（ ）。A.董事會和高管層對銀行風險是否實施有效監督B.銀行是否制定了有效的政策、措施和規定來管理業務活動C.銀行的風險計量、檢測和管理系統是否有效，是否全面涵蓋各項業務和各類風險D.內部控制制度和審計工作能否及時識別銀行內控存在的缺陷和不足E.是否建立對管理體系、業務、產品發生重大變化，以及其他突發事件的例外安排30.風險監管是一種全面、動態掌握銀行情況的監

43、管，其是重點檢查和評價涉及銀行業務的各個方面，并關注銀行的（ ）。A.業務風險B.內部控制C.風險管理水平D.盈利能力E.支付能力31.監管部門對資本不足銀行會采取一些必要的糾正措施，最常見的有（ ）。A.對商業銀行股東實施的糾正措施B.對商業銀行董事和高級管理層采取的糾正措施C.對商業銀行機構采取的監管措施D.對商業銀行采取的配套措施E.對商業銀行風險管理部門采取的糾正措施32.下列關于外部審計和監督檢查的關系，說法正確的有（ ）。A.外部審計側重于金融機構風險和合規性分析，銀行監管側重于財務報表審計B.外部審計和銀行監管統一于非現場檢查C.外部審計和銀行監管都將審查銀行會計信息、管理信息以

44、及相關記錄D.外部審計意見和監管意見同樣作為披露的內容，并因此具有相對、客觀、公正的立場E.外部審計報告是銀行監管的重要資料，銀行監管政策和重點也是外部審計所依據和關注的，二者的互相配合并形成合力是加強風險監管，防范金融危機的有效保證33.保險應用于商業銀行操作風險管理，在經濟上對商業銀行整體經營管理產生的影響主要有（ ）。A.減少銀行因損失發生而造成的經濟影響B.降低財務損失的期望成本C.減少期望納稅額D.能夠減少操作風險的發生E.能夠預防操作風險的發生34.巴塞爾委員會認為，應對操作風險的第一道防線是嚴格的內部控制。健全有效的內部控制應該是不同要素、不同環節組成的有機體。從要素方面看，商業

45、銀行的內部控制必須包括的要素是（ ）A.內部控制環境B.風險識別與評估C.內部控制措施D.監督與評價E.改進35.下列關于巴塞爾新資本協議中壓力測試的說法，正確的是（ ）。A.壓力測試必須具有意義且足夠審慎B.進行壓力測試的目標是要求商業銀行必須考慮最差的情景C.在評估資本充足性時，采用內部評級法的商業銀行不必具有壓力測試過程D.除了一般的壓力測試，商業銀行必須進行信用風險壓力測試E.商業銀行可基于其面臨的不同情形而開發不同的方法來符合壓力測試的要求36.在下列信貸資產組合度量模型中，屬于信貸資產組合的風險-收益均衡模型的是（ ）。B.KMV組合管理人模型C.阿爾特曼組合模型D.死亡率模型E.

46、KPMG風險中性定價模型37.在我國銀行業實踐中，可以根據運作機制將風險預警方法分為三類，其中包括（ ）。A.紅色預警法B.黃色預警法C.藍色預警法D.黑色預警法E.紫色預警法38.商業銀行的經營過程中，可以決定其風險承擔能力的是（ ）。A.資產規模B.高級管理層的決策C.資本金規模D.商業銀行的風險管理水平E.商業銀行所處的經濟環境39.下列關于全面風險管理體系的說法，正確的是（ ）。A.全面風險管理要素有8個B.企業的4個目標都是為全面風險管理的8個要素服務的C.企業的層級，包括整個企業、各職能部門、各條業務線以及下屬各子公司D.企業各個層級都要堅持同樣的4個目標E.外部環境屬于全面風險管

47、理要素40.關于商業銀行的風險管理策略，下列說法正確的是（ ）。A.某商業銀行購買出口信貸保險，這應用了風險對沖的方法B.某商業銀行向多個國家的企業發放貸款，這應用了風險分散的方法C.某銀行在買入股票的同時，買入相應的看跌期權，這應用了風險轉移的方法D.某商業銀行董事會在確定經濟資本分配時，對某項業務配置非常有限的資本限制其規模，這應用了風險規避的方法E.某商業銀行對于信用等級較低的借款客戶，給予高于基準貸款利率的利率水平，這應用了風險補償的方法三、判斷題（共15題，每小題1分，共15分）請對以下各題的描述做出判斷，正確選A，錯誤選B。1.房地產和股市發展的過熱，意味著存款流失的增加和貸款的增

48、加，從而使得融資缺口擴大，使得銀行面臨相當大的流動性風險。（ ）2.負債的流動性，是指商業銀行隨時籌得所需資金的能力及成本。籌資的能力越強，所付的成本越低，則流動性越強。（ ）3.對于商業銀行來說，為了實現流動性、安全性、盈利性的目標，應該力求流動性的最大化。（ ）4.外匯匯率的波動用來衡量未來貨幣價格變動的不確定性。（ ）5.傳統的組合監測方法是商業銀行在計量每個敞口的信用風險，即估計每個敞口的未來價值概率分布的基礎上，就能夠計量組合整體的未來價值概率分布。（ ）6.與市場價值相比，公允價值的定義更廣，更概括，在大多數情況下，市場價值可以代表公允價值。但是若沒有證據證明資產交易市場存在時，公

49、允價值可以通過收益法或成本法來獲得。（ ）7.資產分類，即銀行賬戶與交易賬戶的劃分是商業銀行實施信用風險管理和計提信用風險資本的前提和基礎。（ ）8.情景分析是一種單因素分析方法。（ ）9.在標準法中，根據全行業情況來確定值有利于銀行對于操作風險的度量。（ ）10.商業銀行通過內部管理能夠有效地防范操作風險，但是并非所有的操作風險都能夠被控制和防止。（ ）11.商業銀行總的流動性需求=負債流動性需求+臨時流動性需求。（ ）12.商業銀行的核心業務最好集中在少數客戶或產業上，這樣更有助于管理和提升銀行的收益，并能降低風險。（ ）13.資本充足率指的是商業銀行資本總額與其資產總額的比例。（ ）14

50、.商業銀行進行操作風險數據的收集要遵循客觀性、全面性、動態性和標準化的原則。（ ）15.董事會和高級管理層切實承擔起政策制定、政策實施以及監督合規操作的職能，是商業銀行實施有效風險管理的基礎。（ ）參考答案及詳解一、單項選擇題。1B【解析】略。2A【解析】略。3C【解析】違約概率=1-(1+一年期無風險的年收益率)(1+零息債券承諾的利息)。4D【解析】略。5D【解析】兩部分，一部分是按市價計算出的重置資本，另一部分由賬面的名義本金乘以固定系數獲得。6B【解析】無論什么評估工作，收集信息是第一步。7C【解析】制作風險清單是銀行識別風險最基本的方法；失誤樹分析用來識別和分析風險損失發生前存在的各

51、種不當行為；資產財務狀況分析法是分析財務資料來識別風險；情景分析法是識別潛在風險。8D【解析】略。9C【解析】分散性風險管理部門自身不一定要包含完善的風險管理功能。10D【解析】A、B、C都是根據已知數據分析短期內或當前銀行狀況的方法。11C【解析】政治風險、社會風險、經濟風險屬于國家風險。12A【解析】B項是20世紀60年代以前；C項是20世紀60年代；D項是20世紀70年代。13C【解析】略。14D15D【解析】D項中應是期望而非方差。16D【解析】常識，考生要熟悉。17C【解析】考查風險的定義，?？碱}型。18B【解析】風險收益匹配的原則。19D【解析】略。20D【解析】先算出各資產占總投

52、資的比例，再以此比例來對收益率加權平均。21B【解析】20×8+40×10+40×12=104。22D【解析】單一幣種敞口頭寸=即期凈敞口頭寸+遠期凈敞口頭寸+期權敞口頭寸。23A【解析】P=-P×D×y(1+y)=-10100×2×1(1+10)=184。24D【解析】A項中，利率下降時，銀行的未來收益將增加，因為短期存款需要支付的利息變少了，而長期貸款所得到的利息還是按以前的利率計算的。B項中，存款人和借款人的重新安排是會影響銀行的收益的。25C【解析】債券AB在其他方面都相同，因此若到期收益率均等于市場利率，則它們的久

53、期相等。26A【解析】當某序列具有趨勢特征時，相關性增大會增加風險。27D【解析】D是流動性風險監管指標。28A【解析】只有先允許進入市場，才可能開展其他。29D【解析】D的情況是不一定的。30A【解析】常識，考生要掌握。31D32A【解析】市場風險是指因市場價格變動而導致商業銀行表內、表外頭寸損失的風險。33A【解析】要注意風險成本是用來抵銷貸款預期損失。34D【解析】衍生品對沖帶來新的交易，也會帶來新的交易信用風險。35C【解析】略。36A【解析】根據巴塞爾新資本協議，違約概率被定位借款人內部評級1年期違約概率與003中的較高者。37A【解析】在一個貸款組合里面，發生N筆貸款違約的概率公式為：Em×mnn!。其中m=2，n=4，E=272代入公式=272(-2)×24(4×3×2×1)=009。38A【解析】負債風險管理理論經歷了“銀行券理論”、“存款理論”、“購買理論”和“銷售理論”四個階段。39D【解析】內部評級模式大致經歷了