1、.天馬行空官方博客： ；QQ:1318241189；QQ群：175569632某集團證券投資管理辦法1 總則1.1為規范企業的證券投資行為，規避證券投資風險，強化日常證券投資管理，制訂本辦法。1.2適用范圍本辦法適用于集團總部證券投資活動。2 釋義2.1證券投資是企業透過證券交易以獲取投資收益的投資行為，包括股票投資、債券投資及其他有價證券投資。2.2股票投資 企業以貨幣資金購買被投資企業發行的股票，統稱為股票投資。2.3債券投資 企業以貨幣資金購買發行人發行的債券，稱為債券投資。2.4其他證券投資企業除購買股票、債券外購買其他有價證券的行為。3 組織與控制3.1機構 證券投資由集團財務金融中

2、心（以下簡稱財金中心）統一負責，集權管理。財金中心證券部作為集團證券管理的專門機構負責集團全部證券投資的可行性研究、收益分析、實務操作。核算部負責證券投資的會計帳務處理，準確記錄、反映證券投資的財務成果。3.2控制 證券投資實行三級管理四點控制:三級即證券部主任、財金中心總經理、首席會計師及集團總裁；四點即投資方案決策、證券交易操作、證券存貨保管、程序檢查評價。4 投資方案4.1初步報告 財金中心證券部在進行證券投資前，編制投資分析報告。報告內容包括對現時投資環境和證券市場趨勢的估計、投資組合方案與實施計劃。4.2評價 編制完成后的投資分析報告由證券部交財金中心總經理（首席會計師）進行初步評價

3、，上報集團領導審批。 4.3批準權限 金額在500萬元以下的證券投資行為，由財金中心證券部報財金中心主管領導審核，經首席會計師批準后實施；金額在500萬元至5000萬元的證券投資行為，由首席會計師審核，經集團總裁批準后實施；金額在5000萬元以上的證券投資行為，必須報集團總裁審議，并經集團董事局主席批準后實施。5 證券交易5.1執行約束在實施證券投資行為時，直接進行證券投資的人員必須按照已批準的方案進行操作，不得擅自做出更改已定方案的行為。5.2風險控制證券部應設置處理全盤投資業務的止損點；在每項具體業務中應設立明確的止損點。止損點一經確定，不得隨意調整。特殊情況下，應出具具體分析報告進行陳述

4、，并需獲得集團總裁批準后方可實施。5.3報告制度 證券部須對各項投資業務實行嚴格的報告制度，包括日報、周報及月報，準確及時地報告證券投資持倉量及損益等情況，特殊條件下應出具例外報告。6 資金與證券控制6.1帳戶管理公司在證券公司、基金、銀行等投資代理機構開立委托交易的帳戶，用于進行證券投資時證券的買入或賣出。證券帳戶經集團總裁批準后方可開立；資金帳戶、證券賬戶均由集團財金中心資金部負責管理，證券交易由證券部負責辦理。6.2資金管理 6.2.1用于證券投資資金的撥付由證券部填制證券投資資金撥付單，經批準后，至資金部申請用款，資金部在進行資金平衡后將資金撥入相應的資金帳戶。6.2.2資金帳戶封閉運

5、行，資金部負責所有資金的撥入、調出、盤點、記錄，未經資金部批準，其他人不得調撥或使用資金；證券部須向資金部序時地、全面地、真實地傳遞各項反映資金變動及引起資金變動的業務事項；資金部須設置資金帳，序時地記錄、反映資金狀況，并定期盤點。管理流程圖如下：集團決策層 操作執行財金中心7 程序稽核建立嚴格的程序稽核系統，通過嚴密的交叉稽核，對人員和系統的全過程實施有效監督。8 業績評價8.1業績報告 證券部每月出具業績報告，由資金部、核算部復核，首席會計師審核,報備集團總裁及董事局主席。8.2激勵機制 公司對在證券投資過程中為公司帶來顯著收益的證券部操作人員給予精神及物質獎勵。 9 罰則9.1未按照嚴格程序批準的投資方案不得實施，