1、金蝶K/3實(shí)務(wù)題（財(cái)務(wù)*卷）業(yè)務(wù)案例背景博文有限公司是一家以生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)電子玩具為主的工業(yè)企業(yè)，公司擬定于2008年1月1日開(kāi)始正式使用ERP財(cái)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，其中固定資產(chǎn)使用固定資產(chǎn)系統(tǒng)進(jìn)行核算與管理。該公司記賬本位幣為“人民幣”。會(huì)計(jì)期間采用自然會(huì)計(jì)期間。憑證字為“記”。目前，博文公司已在實(shí)施人員的協(xié)助下，根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況完成了部分系統(tǒng)初始化工 作。以下所有業(yè)務(wù)操作均使用administrator登錄，以morningstar 進(jìn)行審核單據(jù)。考試試題一、按以下要求進(jìn)行系統(tǒng)資料設(shè)置:建賬：賬套名稱：博文有限公司賬套類型：標(biāo)準(zhǔn)供應(yīng)鏈解決方案賬套啟用年期：2008.1.1基礎(chǔ)資料設(shè)置：1、憑證字

2、：增加憑證字為“記”字;2、幣別：代碼名稱匯率小數(shù)位數(shù)固定匯率RMB人民幣14否3、科目：直接引入新會(huì)計(jì)制度會(huì)計(jì)科目。在其中增加以下科目:科目代碼科目名稱外幣核算期未調(diào)匯現(xiàn)金等價(jià)物數(shù)量金額輔助核算項(xiàng)目輔助核算6601.01銷售費(fèi)用-折舊費(fèi)6602.01管理費(fèi)用-折舊費(fèi)"（部門）6602.02管理費(fèi)用-辦公費(fèi)"（部門）6602.03管理費(fèi)用-薪酬福利費(fèi)"（部門）4、 單位：增加計(jì)量單位組“固定資產(chǎn)”，并增加計(jì)量單位“臺(tái)”、“棟”。5、部門：采購(gòu)部、銷售部、財(cái)務(wù)部、行政管理部6、固定資產(chǎn)系統(tǒng)錄入系統(tǒng)初始化數(shù)據(jù)（1 ）在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)參數(shù)中選中“變動(dòng)使用部門當(dāng)期折舊按

3、原部門進(jìn)行歸集”選項(xiàng)。（2）增加固定資產(chǎn)類別代名稱使用凈殘計(jì)量預(yù)設(shè)折固定資產(chǎn)累計(jì)折舊固定資產(chǎn)減碼年限值率單位舊方法對(duì)應(yīng)科目對(duì)應(yīng)科目值準(zhǔn)備科目001辦公設(shè)備55臺(tái)平均年限法160116021603002建筑物3010棟平均年限法16011602160302 銷售部 03其他辦公室(3 )增加存放地點(diǎn)：01(4)增加固定資產(chǎn)原始卡片：資產(chǎn)類別：辦公設(shè)備資產(chǎn)編碼：A102資產(chǎn)名稱：傳真機(jī) 計(jì)量單位：臺(tái)數(shù)量：1入賬日期：2007-10-01存放地點(diǎn)：銷售部經(jīng)濟(jì)用途：經(jīng)營(yíng)用 使用狀況：正常使用 變動(dòng)方式：購(gòu)入固定資產(chǎn)科目：1601 累計(jì)折舊科目：1602 使用部門：銷售部 折舊費(fèi)用科目：6601.01資

4、產(chǎn)類別：建筑物資產(chǎn)編碼：A101資產(chǎn)名稱：綜合辦公樓計(jì)量單位：棟數(shù)量：1入賬日期：2002-12-05存放地點(diǎn)：其他經(jīng)濟(jì)用途：經(jīng)營(yíng)用使用狀況：正常使用變動(dòng)方式：購(gòu)入固定資產(chǎn)科目：1601 累計(jì)折舊科目：1602 使用部門：行政管理部 折舊費(fèi)用科目： 6602.01幣別：人民幣匯率：1原幣金額：6000開(kāi)始始用日期：2007-10-01預(yù)計(jì)使用期間數(shù)：60已使用期間數(shù)：12累計(jì)折舊：1500折舊方法：平均年限法 折舊政策：常用折舊政策 幣別：人民幣匯率：1原幣金額：5000000開(kāi)始始用日期：2002-12-05預(yù)計(jì)使用期間數(shù)：360 已使用期間數(shù)：60累計(jì)折舊：_750000折舊方法：平均年限

5、法 折舊政策：常用折舊政策7、將固定資產(chǎn)初始化數(shù)據(jù)傳送至總賬科目名稱借方余額科目名稱貸方余額現(xiàn)金-RMB6500應(yīng)付職工薪酬50000銀行存款-RMB1250000應(yīng)交稅金一未交增值稅20000固定資產(chǎn)5006000實(shí)收資本4000000累計(jì)折舊-751500禾U潤(rùn)分配一未分配利潤(rùn)14410008結(jié)束固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始化9、總賬錄入系統(tǒng)初始化數(shù)據(jù)10、結(jié)束總賬系統(tǒng)初始化、業(yè)務(wù)操作:1、5日，將傳真機(jī)的存放地點(diǎn)由“銷售部”改為“辦公室”2、 因樓市下跌，月末為綜合辦公樓，按原值的5%計(jì)提減值準(zhǔn)備，并為該業(yè)務(wù)生成憑證3、月末，計(jì)提折舊費(fèi)用4、自動(dòng)對(duì)賬后，期末結(jié)賬5、 行政部報(bào)銷辦公用品1000元

6、，現(xiàn)金支付。其中采購(gòu)部承擔(dān)100元、銷售部承擔(dān)200元、財(cái)務(wù)部承擔(dān)300元、行政管理部400元。由于此類業(yè)務(wù)經(jīng)常發(fā)生，將該憑證保存為模式憑證備以后調(diào)用6、設(shè)計(jì)管理費(fèi)用-辦公費(fèi)的多欄賬7、結(jié)轉(zhuǎn)損益后結(jié)賬8、博文公司財(cái)務(wù)部每月需定期向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)提交管理費(fèi)用相關(guān)明細(xì)表，請(qǐng)按以下表格樣式制作， 并定義相關(guān)取數(shù)公式，要求能夠隨時(shí)按查詢時(shí)間統(tǒng)計(jì)最新數(shù)據(jù)管理費(fèi)用表顯示日期單位名稱：博文公司單位：元目明細(xì)科目本期發(fā)生額累計(jì)發(fā)生額備注管理費(fèi)用-薪酬福利費(fèi)管理費(fèi)用-折舊管理費(fèi)用-辦公費(fèi)合計(jì)制表人：會(huì)計(jì)主管：審核人:9、設(shè)置財(cái)務(wù)部員工張宏對(duì)該報(bào)表有完全控制權(quán)限。業(yè)務(wù)操作試題答1、(考點(diǎn)：固定資產(chǎn)系統(tǒng)參數(shù)修改、固定資產(chǎn)

7、變動(dòng)業(yè)務(wù)處理)初始化：系統(tǒng)設(shè)置-系統(tǒng)設(shè)置-固定資產(chǎn)管理-系統(tǒng)參數(shù)：將其中“變動(dòng)使用部門當(dāng)期折舊按原 部門進(jìn)行歸集”選項(xiàng)取消。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)-固定資產(chǎn)管理-業(yè)務(wù)處理-工具-將初始數(shù)據(jù)傳送總賬。業(yè)務(wù)操作：(1) 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)-固定資產(chǎn)管理-業(yè)務(wù)處理-變動(dòng)處理：選擇固定資產(chǎn)傳真機(jī)-“變動(dòng)”-修改存貨地點(diǎn)“銷售部”改為“辦公室”選擇固定資產(chǎn)綜合辦公樓-“減值準(zhǔn)備”，按原值的5%計(jì)提減值準(zhǔn)備(2) 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)-固定資產(chǎn)管理-業(yè)務(wù)處理-憑證處理選擇業(yè)錄-“按單”生成憑證(3) 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)-固定資產(chǎn)管理-期末處理-計(jì)提折舊(4) 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)-固定資產(chǎn)管理-期末處理-自動(dòng)對(duì)賬：保存一自動(dòng)對(duì)賬方案，對(duì)賬財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)-固定資產(chǎn)管理-

8、期末處理-期末結(jié)賬2、 (考點(diǎn)：總賬系統(tǒng)帶核算項(xiàng)目的憑證錄入、保存模式憑證、多欄賬、憑證過(guò)賬、結(jié)轉(zhuǎn)損益、期末結(jié)賬)(5 )財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)-總賬-憑證處理-憑證錄入，核算項(xiàng)目可以使用F10批量填充保存-菜單欄“文件”-保存模式憑證-選擇要保存的字段借：6602.02管理費(fèi)用-辦公費(fèi)(采購(gòu)部)100元6602.02管理費(fèi)用-辦公費(fèi)(銷售部)200元6602.02管理費(fèi)用-辦公費(fèi)(財(cái)務(wù)部)300元6602.02管理費(fèi)用-辦公費(fèi)(行政部)400元貸：現(xiàn)金 1000元(6)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)-總賬-賬簿-多欄賬-設(shè)計(jì)-“編輯”頁(yè)簽-新增-輸入科目6602.02-自動(dòng)編排(7 )財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)-總賬-憑證處理-憑證過(guò)賬系統(tǒng)設(shè)置

9、-系統(tǒng)設(shè)置-總賬-系統(tǒng)參數(shù)，設(shè)置本年利潤(rùn)科目和利潤(rùn)分配科目財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)-總賬-結(jié)賬-結(jié)轉(zhuǎn)損益財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)-總賬-憑證處理-憑證過(guò)賬財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)-總賬-憑證處理-期末結(jié)賬3、( 考點(diǎn)：自定義報(bào)表制作)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)-報(bào)表-新建報(bào)表-新建報(bào)表文件：(8)格式-表屬性：定義行列-定義頁(yè)眉頁(yè)腳格式-定義斜線：定義斜線類型-單元格內(nèi)容設(shè)置Acct取數(shù)公式與合計(jì) SUM取數(shù)公式設(shè)置日期取數(shù)公式管理費(fèi)用表=RPTDATE("YYYY-MM-DD")單位名稱：博文公司單位：元明細(xì)科目本期發(fā)生額累計(jì)發(fā)生額備注管理費(fèi)用-薪酬福利費(fèi)=ACCT(" 6602.03 ","SY"

10、;,"",0,0,0,"")=ACCT(" 6602.03 ","SL","",0,0,0,"")管理費(fèi)用-折舊=ACCT(” 6602.01 ","SY","",0,0,0,"")=ACCT(" 6602.01 ","SL","",0,0,0,"")管理費(fèi)用-辦公費(fèi)=ACCT(” 6602.02 ","SY","",0,0,0,"")=ACCT("