1、中藥材栽種基地規劃項目-/息烽縣中藥材栽種基地項 目招商推介書項目方：聯系人：聯系電話：地 址:電子郵箱：二0一五年六月目錄1 .項目簡介 12 .項目背景 12.1 行業現狀 12.2 家產政策 22.3 必需性和重要性 33 .項目優勢 44 .市場遠景 75 .建設內容 86 .財務剖析 96.1 經濟效益剖析 96.2 財務評論 121.2. 做余能力評論 121.3. 2青賬能力評論 131.4. 雙險評論 137 .投資環境 137.1. 區位 137.2. 交通 147.3. 天氣 147.4. 生產因素 147.5. 息烽縣概略 157.6. 政務環境 168 .風險評估 17

2、9 .總論 1710 .附表 18息烽縣中藥材栽種基地項目1 .項目簡介項目名稱： 息烽縣中草材栽種基地項目行業類型：新醫藥建設性質：新建項目選址： 息烽縣石碉鎮、永靖鎮、鹿窩鄉項目占地：3萬畝投資總數：21603.83萬元合作方式：獨資息烽縣生態環境好，叢林覆蓋率高，自然資源豐富，天氣平和， 雨量充足，是發顯現代農業的理想之地。本項目將依靠息烽縣優異的自然環境條件優勢，在石桐鎮、永靖鎮、 鹿窩鄉等地建設3萬畝中草藥基地，為息烽縣醫藥制造業的快速發展供 給原資料資源。擬對中草藥行業栽種公司及有關實力公司進行要點招商。2 .項目背景2.1 行業現狀當前，我國醫藥家產增添值占 GDP比重達到6%左

3、右。“十二五”時期，醫藥行業年產值均勻增添 20% ,固定財產投資均勻增添 15.5% ,在 所有行業中增添快速。醫藥家產作為我國公民經濟的重要構成部分，已經成為公民經濟中發展最快的家產之一貴州依靠豐富的生物質源優勢，不停加大中藥材家產發展的資本投入，中藥材栽種面積及規模增添快速。2014年，全省中藥材栽種和保護撫養面積達到458.84萬畝，躍居全國第三位。產量和產值同步提高，產量達165.05萬噸，實現產值161.67億元。貴州中藥材基地建設不單實現了規模 化、家產化發展，并且也提高了中藥材標準化栽種水平。同時，跟著人口老齡化、城市化、健康意識的增強，人們從解決飽暖問題漸漸轉向生活質量的經營

4、。綠色無公害藥材這一觀點，被愈 來愈多的公眾所重視，利用中醫藥養生、保健，中醫的辨證思想已逐 漸被人們所接受，社會需求不停擴大。所以，中醫藥家產將會成為將 來最有潛力的發展趨向之一。2.2家產政策在促進貴州發展，提高醫療服務能力、壯大特點家產、發展民族醫藥等方面，中央和地方各級政府出臺了眾多有關的支持政策。國務院對于進一步促進貴州經濟社會又好又快發展的若干建議中指出：支持貴州中醫藥（民族醫藥）事業發展，加速推動省、市 （州）兩級中醫（民族醫）醫院建設。支持貴陽、遵義、安順、黔南等地培養生物醫藥、生物育種家產。國務院對于扶助和促進中醫藥事業發展的若干建議指出：加快中藥材種質資源庫建設，建設藥材良

5、種繁育系統和中藥材栽種規范化、規模化生產基地。貴州省公民經濟和社會發展“十二五”規劃大綱提出：發展 壯大民族醫藥為主的特點家產，加速醫藥工業園區建設，加速流通體系建設，擴大和規范中藥材栽種，建成一批規范化生產基地，到 2015年中 藥材面積達到300萬畝。實現醫藥公司規模化、集群化發展，積極扶助和促進中醫藥、民族醫藥事業發展。貴陽市公民經濟和社會發展“十二五”規劃大綱 提出：以“大公司、大品牌、大產品”為方向，充散發揮民族醫藥的傳統優勢和中草藥的資源優勢，依靠中藥現代化科技家產（貴州）基地，培養和創 立一批黔藥新興品牌，踴躍發展特點中藥材栽種基地。整體提高貴陽 藥業的競爭力，將貴陽打造為中國西

6、部現代中藥制造基地。息烽縣公民經濟和社會發展“十二五”規劃大綱提出：鼎力 發展“十大生態家產”，規劃以續斷、山銀花、瓜簍、苦參、皂角、葛根等為主要品種，中藥材栽種撫養面積達 6.55萬畝，此中栽種中藥材4.55萬畝，撫養2萬畝。推動中藥材規范化栽種和撫養，中藥材撫養 主要散布在永靖鎮、小寨壩鎮和西山，中藥材栽種主要布局要點在永靖、鹿窩、小寨壩、流長、養龍司、青山、西山、石桐。2.3必需性和重要性跟著我國市場經濟的迅猛發展，醫藥行業逐漸成為一個活力蓬勃、發展迅猛的家產。中醫藥家產是人民健康、農業發展和資源環境保護等重要需求的工程家產，對于保護和增進人民健康、提高生活質量， 促進經濟發展和社會進步

7、擁有十分重要的作用。供求市場的急迫需要。因為養生保健這一觀點慢慢被人們所尊崇 與重視，中藥材的市場需求日新月異。但是貴陽市內當前只有四大中 藥栽種基地，且藥材種類少、栽種規模小，以致供求市場常常出現求 過于供的狀況，對息烽縣經濟增添和醫藥家產的發展產生了較大的不 良影響。所以，中藥材栽種業擁有重要的發展意義。農業構造調整的需要。息烽縣鄉村經濟收入以慣例農業為主，鄉 村經濟構造極為單調，家產構造調整處在起步階段，常年種植作物為 水稻、玉米、油菜、烤煙、洋芋等，因為受市場的影響，農民增產不 增收矛盾突出，鄉村經濟發展遲緩。中藥材家產的建設是實現農業構 造調整，促進鄉村經濟發展，培養息烽縣新經濟增添

8、支柱，同時帶動 境內及周邊地域共同發展。生態經濟的發展需要。中藥材栽種家產是息烽縣當前鼎力規劃發 展的“十大生態家產”之一，不單可以知足息烽生態經濟可連續發展 的要求，并且因為藥材的經濟價值高，還可以為息烽縣帶來不小的經 濟利潤，是實現息烽縣“生態家產化，家產生態化”重要思想的根本 門路。3 .項目優勢本項目位于息烽縣烏江流域生態家產功能區內，在生態條件、生物質源、勞動力資源、家產等方面擁有得天獨厚的優勢1、中藥材栽種條件充分息烽縣地處貴州省中部，屬黔中要地，全縣總面積1036.73平方公里，耕地面積25.5萬畝，全縣海拔高度609.2米1749.6米，相對高差1100米，大多數地域海拔800

9、1000米之間，立體天氣顯然，屬亞熱帶季風潤濕天氣，年均勻氣溫14.6 C,無霜期 270天，年均勻降雨量1168mm ,水、熱資源較為豐富。土壤種類多樣，共有6個土類 14個亞類256個土種。充分知足栽種所需要的天氣、地質、土質、日 照、水量等生態狀況。為中藥材栽種業供給了充分的栽種條件。2、多樣化的生物質源黔地無閑草，夜郎多妙藥。獨到的自然地理條件和優異的生態環境，使息烽縣中藥材品種資源長久保持多樣化。息烽縣叢林覆蓋率達47%,已查明的樹木有104科263種，野草61科227種，藥用植物110科227種，水生、陸生和兩棲動物數百種，是天麻、杜仲、靈芝等多 種珍稀中藥材的產地。物種的多樣性為

10、本項目在中藥材優異品種的選 擇方面供給了豐富的“物種基因庫”，有助于培養一批擁有競爭力和 差別化的特點藥材品種基地。3、勞動力資源豐富息烽縣是勞務輸出大縣，也是傳統農業縣，勞動力資源豐富，價格便宜，勞務輸出是農民的主要收入根源之一。息烽縣屬于貴陽市三類地域，月均勻薪資約為 1000元，非整日制用工小時最低薪資標準每小時11元，同比低于貴陽市6個城區和清鎮市標準。縣區縣內有息烽職業技術學校、貴州震華職業技術學院等中職院校，便宜的用工成本和較為齊備的職業教育系統為本項目的建設和發展供給充分的人材保障，降低了用工成本。4、地區要點發展家產醫藥家產是市里要點規劃，鼎力發展的優勢家產之一，貴陽市“十 二

11、五”規劃及息烽縣“十二五”規劃均提出要點發展民族醫藥家產， 把糧油、烤煙、蔬菜、果樹、藥材、蟲茶、肉雞、生豬、肉牛、水產 品十大生態家產做為民生農業，踴躍推動中藥材規范化栽種和撫養重 點發展，加速中藥材栽種基地的建設工作，實現息烽縣生態經濟的可 連續發展。4 .市場遠景跟著市場對中藥材的需求日趨增大，作為擁有投資小，奏效快、 利潤高的天然無公害中藥材惹起了市場的高度關注。被學者喻為中國 市場最后一塊利潤蛋糕的中草藥市場，將會迎來亙古未有的，巨大的 市場商機。中藥走向國際市場，出口貿易齊增添。最近幾年來，中藥現代化與國際化問題成為政府與家產界人士關注的熱門，中藥出口貿易快速爬升，為世界醫藥市場顯

12、現了一個刺眼的經濟增添點。據專家展望，跟著我國 加入WTO以及中醫藥被世界范圍內愈來愈多的人所接受，中藥材的需 求量將以每年10%的速度遞加。天然藥物原料的市場開發，正在成為 世界醫藥市場上的一個新的經濟增添點。中藥制造公司興起，助推原料市場走俏。當前，國內中藥制造企業受外貿大好局勢的有益影響，促進全國中藥制造加工公司整體呈崛起勢頭。以貴陽為例，貴陽市共有藥品生產公司87家，藥品批發公司家,此中，中藥制劑生產公司占藥品生產公司的92%,藥品生產企93業和藥品批發公司占全省一半以上，所以，面對當前中醫藥制造公司的強勢興起，中藥材原資料需求量日新月異，估計此后510年，是中藥材原資料的需求量將增添

13、到10 20%,銷售額可達到 100億美元。中藥材開發空間大，潛力有待挖掘。息烽縣現有藥用植物102科348種以上，在國內外有必定的地位、影響。地區內擁有眾多珍稀名 貴藥材，其代表品種有：天麻、黃連、竹節人參、杜仲、半夏、何首烏等，固然中藥材資源豐富，可是息烽縣實質開發的品種不到10%,約90%的中藥未被開發利用，開發空間異樣宏大，潛力有待挖掘，所 以中藥材的栽種與研發是極具市場潛力的。5 .建設內容本項目規劃在息烽縣石桐鎮、永靖鎮、鹿窩鄉等地建設占地3萬畝，總投資21603.83萬元，規劃建設中藥材示范栽種推行基地26萬平方米，中藥材規范化育苗、育種苗圃20萬平方米。主要建設內容如下：1、中

14、藥材示范栽種推行基地建設示范栽種推行基地，擬規劃栽種息烽縣適合栽種品種。如銀 杏、苦參、白術、燈盞細辛、金錢草、天麻、杜仲、金銀花、沙參、 天冬、半夏、何首烏、五倍子、靈芝、石斛、龍膽、桔梗、黨參、當 歸、紅花、川葛、桅子、厚樸、無花果、絞股藍、牛秀、慧仁等。2、中藥材規范化育苗、育種苗圃依照中藥材 GAP標準，采納“公司 +栽種基地+田戶+科技”的模式，建設中藥材育苗、育種苗圃，在地點選擇過程中要第一考慮栽種園的各樣環境條件，合理選擇藥材栽種的品種和種類。3、技術指導與藥材回收站主體采納石專混構造，屋頂采納混凝土構造，圍墻采納石專混構造， 大門采納不銹鋼管，回結束所及通道采納水泥土硬化。裝備

15、技術指導 必需的器械和教具、設備、桌椅等設備。配置磅秤、臺秤、汽車等稱 量和運輸工具等。4、配套設備建設配套設備建設分為基礎設備建設和隸屬設備建設。基礎設備建設 包含水、電、路、管網、排污等建設，以知足公司正常生產運營；附 屬設備建設包含小型泊車場、簡略工作間等其余隸屬設備建設，以滿 足園區辦公、銷售、溝通、顯現等需要。6.財務剖析此部分僅以觀音草、山毛核仁、益母草、苦參慣例的中藥栽種及銷售為例進行財務剖析，規劃面積按200畝計算。6.1 經濟效益剖析投資估算本項目總投資21603.83萬元，此中：土地投入 3000萬元，庫房等建 筑設備投入15500萬元，設備投入2000萬元，鋪底流動資本投

16、入1103.83 萬元。總投資估算表:項目資本根源資本使用時間金額（萬元）土地出讓金自籌投資期3000基建自籌投資期15500設備采買自籌投資期2000鋪底流動資本自籌投產期1103.83共計21603.83本項目的利潤為:中藥材銷售利潤。觀音草銷售收入:以市場均勻價錢0.8萬元/噸計算，估計年銷量6000噸，實現收入為4800萬元;山核桃銷售收入:以市場均勻價錢7萬元/噸計算，估計年銷量 200噸，實現收入為 1400萬元;益母草銷售收入：以市場均勻價錢0.4萬元/噸計算，估計年銷量收入估算9000噸，實現收入為3600萬元;苦參銷售收入：以市場均勻價錢1.5萬元/噸計算，估計年銷量 300

17、0噸，實現收入為4500萬元;項目所有建成后，第一年達到產能的60% ,第二年達到產能的80% ,第三年達產。達產年可實現銷售收入14300萬元。成本花費估算年固定成本 1357.98萬元，年改本項目達產年總成本 7883.98萬元, 動成本6526萬元。此中：直接資料：觀音草1050萬株*0.3元/株=315萬元；山核桃198萬株*15元/株=2970萬元；益母草 900萬株*0.25元/株=225萬元；苦參450萬株*6元/株=2700萬元；輔助肥料500萬元，總計為 6210.00萬元。燃料及動力：據估算，年度水電耗費30萬元。直接人工：直接參加產品生產工人50人，每人按 4萬元/年計算

18、第一年直接人工薪資共計200萬元，此后每年按3%遞加。制造花費:（1）折舊及攤銷：本項目固定財產折舊方法采納均勻年限法，凈殘值為原值的4%。基建類折舊年限 20年；設備類折舊年限 10年；無形財產無殘值，攤銷年限為 50年。財產折舊及攤銷花費共計為996萬元。詳見附表1:財產折舊及攤銷估算表（2）維修花費：按財產折舊及攤銷花費的5%計為49.80萬元管理花費： 項目每年固定發生50萬元的基礎上，時期管理花費按收入的1%計提為143萬元。達產年管理花費：193萬元。銷售花費： 項目固定發生 50萬元的基礎上，時期銷售花費按收入的1%計提為143萬元。達產年銷售花費：193萬元。詳見附表2:成本及

19、花費估算表。稅金估算稅金估算稅金包含：增值稅（稅率 13%）、城市保護建設稅（稅率為上交主稅的7%）和教育費附帶（稅率為上交主稅的3%）。稅金項目增值稅城建稅教育附帶共計達產年（萬元）1047.8073.35131.431152.58詳見附表6:稅金及附帶估算表。利潤估算本項目達產年預期年收入14300萬元，年營業稅金及附帶1152.58萬元，年所得稅（稅率 25%） 1315.86萬元，年凈利潤 3947.58萬元。詳見附表7：利潤估算表。6.2財務評論6.2.1盈余能力評論凈現值（NPV）依照折現率i=15% ,凈現值1686.68 萬元 > 0。內含酬勞率（IRR）經測算本項目內含

20、酬勞率為16.74 % > 15% 。現值指數（PVI ）經測試本項目的現值指數為1.08 > 1 。投資利潤率（ROI）經測算本項目投資利潤率為22.26 %投資回收期（PP） 經測算本項目投資回收期為 5.57年詳見附表10:財務評論指標匯總表6.2.2 清賬能力評論流動比率經測算本項目流動比率為5.53 > 2。速動比率經測算本項目速動比率為3.68 > 1。現金比率經測試本項目的現金比率為0.82 >0.2。6.2.3 風險評論金額盈虧均衡點（現金BEP ）本項目達產年的收入為14300萬元，其金額盈虧均衡點為2497.96萬元，即達到收入的17%時，實現

21、盈虧均衡。上述各項指標表示，本項目擁有較好的盈余空間和抗風險能力， 財務評論可行。7.投資環境7.1 區位息烽縣位于貴州省中部，在省會貴陽和歷史名城遵義之間，縣城 所在地南距貴陽市中心66千米，北距遵義85千米，是黔北及重慶、四川兩省市南下海的必經之地。東臨開陽，南接修文，西北與遵義、金沙兩縣相望。處于國務院確立的“黔中家產帶”的黃金地段一黔中經濟區和貴陽生態保護發展區、北部高新技術家產實體經濟帶上。7.2 交通當前，有川黔鐵路、210國道和連結四川、重慶南下出海口通道的貴遵高等級公路南北縱貫全境，甕安至畢節、成都高速公路東西貫穿全境，息烽縣城至貴陽龍洞堡國際機場僅有70千米。正在建設的國家要

22、點交通工程：貴陽至重慶、貴陽至廣州快速鐵路及貴陽至廣州高速公路建設達成后，從息烽到重慶只要90分鐘，到廣州只要5個多小時。息烽還有62千米的烏江過境航道，馬上建設達成的吞吐量300萬噸/年的貴陽港息烽港區碼頭可通長江進入長三角經濟區。7.3 天氣息烽縣屬北亞熱帶和南溫帶季民風候區,年均勻氣溫14.5C ,年均降雨量1111毫米，大多數地域整年無霜期在270天以上。天氣平和,雨量充足，冬無寒冷，夏無炎暑，天氣宜人。7.4 生產因素人力資源全縣總人口26.8萬人，此中農業人口23.3萬人，有充裕勞動力8.5萬人，勞動力資源富裕供水供電息烽縣境北瀕有貴州省儲水量第一的烏江庫區，日供水能力3萬多噸，實

23、質日供水量 2.5-2.8萬噸。息烽還位于貴州電網的中心地點，國家電網覆蓋全縣，北有烏江渡 發電站、南有河口電站、清鎮電站，供電設備完美，電力供給充分。7.5息烽縣概略行政區劃： 息烽縣現有人口26.8萬，下轄4鎮6鄉，161個行政村，7個居民委員會。息烽縣叢林覆蓋率達40%,境內原生天然林多，大多數地域林木豐茂，水圭保持優異，有“天然氧吧”之美名。經濟狀況： 達成地方生產總值128.47億元，增添 16.4% ,分別高于全省、全市增速5.6、2.5個百分點，提早一年實現“十二五”規劃力求目標。全社會固定財產投資234.19億元，增添35.2%;規模以上工業增添值 59.68億元，增添 17.

24、4% ;人均GDP59164元，打破 9000美元，城鄉居民人均可支配收入分別為22420、9787元，增添 10.7%、14.1%,鄉村居民人均可支配收入增速連續8年排全市第一， 經濟發展綜合測評在全省 31個經濟強縣預排名第16位。文化旅行：息烽縣已形成了享天然大氧吧“洗肺”、觀息烽集中營“洗腦”、游浪漫烏江峽“洗眼”、登名勝佛天西望山“洗心”、泡“國泉神湯”息烽溫泉“洗身”、品美味陽朗辣子雞和息烽烏江豆腐魚“洗胃”的“六洗”旅行品牌。紅色、溫泉、生態、文化，是息烽四大頂級旅行資源。境內有息烽集中營革命歷史紀念館、息烽烏江峽2個全國紅色旅行經典景區，有半邊天文化發源地；氮溫泉；有東漢古墓、

25、明永樂五年盟誓碑等眾多歷史文化遺存。7.6政務環境為進一步擴大對外開放，改良投資環境，息烽縣對招商工作擬訂了以下規定：1、推行招商引資“三不限”政策。除國家法律法例和家產政策明令嚴禁的家產外，對到我縣投資項目推行不限制家產（行業卜不限制規模、不限制方式。對投資我縣的“三高”農業（高質、高產、高效）、高新技術家產、貿易服務業、教育衛生、基礎設備建設等賜予踴躍鼓舞。2、對到我縣投資公司推行圍墻內和圍墻外政策，即圍墻內由公司依法自主投資，自主經營，自主管理；圍墻外的工作由政府按協議規定投資完美，依法管理。3、縣人民政府特意建立招商引資“一站辦”服務機構，從縣有關職能部門抽人在縣招商引資局詳細辦公。各

26、部門嚴格依照“一站辦”規準時限為投資者供給優良服務。投資公司所波及的行政允許事項一律對外宣布， 凡未經宣布的行政允許規定，不得作為行政允許的依照。投資公司所波及的行政執法機關一律對外宣布，凡未經宣布的行政執法機構，一律不得對外履行行政執法職能。4、對投資公司推行“24小時服務承諾制”，縣有關部門（單位、鄉鎮）和縣領導對投資者提出的問題在一個工作日內明確回復，并解決有關問題，直到投資者滿意為止。5、到我縣投資的外來公司，一律由縣“一站辦”服務辦公室輔助 代勞全部手續。8 .風險評估市場風險在藥材的生產過程中，可能會碰到市場行情下跌的風險。要求投 資者對藥材市場進行調研，對所種藥材的需求量、庫存量

27、、生產發展 狀況等進行全面觀察，對供求關系和市場走勢做出基本判斷，進而把 此類風險的發活力率降到最低。技術風險中藥材栽種對技術要求較高，包含品種選擇、選地整地、施肥、 播種、除草、排灌、病蟲害防治、收獲加工等環節的技術操作。假如 某一環節出現問題，都將惹起藥材生產的風險。所以需要投資者積深 重視種植技術的運用和實行，進而防止由技術失誤而以致的風險。管理風險從藥材的栽種到收獲過程中，可能因信息不對稱、管理不善、判 斷失誤等管理上的失誤，對藥材的產量、質量帶來必定影響，造成不 用要的經濟損失。所以，需要投資者增強對人員種植技術的培訓、提 高，重視中藥材生產環節，盡可能防止在管理上出現失誤。9 .總

28、論醫藥家產被譽為“永不凋零的旭日家產”，是實現生態經濟可持中藥材栽種基地規劃項目-/續發展的有效門路，對息烽縣的經濟發展和社會進步均擁有十分重要 的促進作用。本項目不單擁有廣闊的發展空間和市場遠景，并且家產 環境好，開發潛力大、風險小、回報快、利潤高，是一個屈指可數的 優異投資項目。10 .附表中藥材栽種基地規劃項目-/附表1:財產折舊及攤銷估算表（單位：萬元）序號項目折舊 年限投資期營業期0.00第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1固定財產（基建）201-原值15500.00折舊費744.00744.00744.00744.00744.00744.00744.00

29、744.00744.00744.00凈值14756.0014012.0013268.0012524.0011780.0011036.0010292.009548.008804.00 80)60.002固定財產（設備等）10原值2000.00折舊費192.00192.00192.00192.00192.00192.00192.00192.00192.00192.00凈值1808.001616.001424.001232.001040.00848.00656.00464.00272.0080.003無形財產50攤銷3000.0060.0060.0060.0060.0060.0060.0060.00

30、60.0060.0060.00凈值2940.002880.002820.002760.002700.002640.002580.002520.002460.00 24100.004遞延財產5攤銷0.000.000.000.000.000.00凈值0.000.000.000.000.00_5-無形財產及課證財產共計攤銷60.0060.0060.0060.0060.0060.0060.0060.0060.0060.00凈值2940.002880.002820.002760.002700.002640.002580.002520.002460.00 2400.006共計996.00996.00996

31、.00996.00996.00996.00996.00996.00996.00996.00附表2 :成本及花費估算表（單位：萬元）序號項目投資期投產期營業期0第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1直接資料3726.004968.006210.006210.006210.006210.006210.006210.006210.0016210.002直接人工200.00206.00212.18218.55225.10231.85238.81245.97253.35260.953外購燃料及動力18.0024.0030.0030.0030.0030.0030.0030.003

32、0.0030.004制造花費1045.801045.801045.801045.801045.801045.801045.801045.801045.801045.804.1維修費49.8049.8049.8049.8049.8049.8049.8049.8049.8049.804.2折舊及攤銷費996.00996.00996.00996.00996.00996.00996.00996.00996.00996.005財務花費0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.006管理花費221.60278.80193.00193.00193.00193.00193.0

33、0193.00193.00193.006.1固定產生管理費50.0050.0050.0050.0050.0050.0050.0050.0050.0050.006.2研發花費6.3時期管埋花費171.60228.80143.00143.00143.00143.00143.00143.00143.00143.007銷售花費221.60278.80193.00193.00193.00193.00193.00193.00193.00193.007.1固定產生銷售花費50.0050.0050.0050.0050.0050.0050.0050.0050.0050.007.2時期銷售花費171.60228.

34、80143.00143.00143.00143.00143.00143.00143.00143.008總成本花費5433.006801.407883.987890.357896.907903.657910.617917.777925.157932.758.1固定成本1345.801351.801357.981364.351370.901377.651384.611391.771399.151406.758.2改動成本4087.205449.606526.006526.006526.006526.006526.006526.006526.006526.009,經營成本4437.005805.40

35、6887.986894.356900.906907.656914.616921.776929.156936.75附表3:燃料及動力耗費估算表（單位：萬元）序號名稱單價投資期投產期營業期0第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1燃料煤700元/噸000.000.000.000.000.000.000.000.002水電水2.9元/噸12162020202020202020電0.53元/度6.008.0010.0010.0010.0010.0010.0010.0010.0010.00共計一 一 .18.024.030.0030.030.0£30.030.030.0

36、30.030.0附表4:直接資料耗費估算表（單位：萬元）序號資料名稱單價定額耗費估計產量耗用數目投資期一甘口（元/株）（彳朱/畝）（畝）（萬株0第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年考與10年生產負荷0.600.801.001.001.001.001.001.001.001.001觀音草0.30150070001050189.00252.00315.00315.00315.00315.00315.00315.00315.00315.002山核桃15.0066030001981782.00 2376.00 29；Q00 2970.00 2970.00 2970.002970.00

37、 2970.00 297().00 2970.()03益母草0.2515006000900135.00180.00225.00225.00225.00225.00225.00225.00225.00225.004占經6.00150030004501620.00 2160.00 27()0.00 2700.00 2700.00 2700.002700.00 2700.00 2700).00 2700.()05輔助肥料160.0019000300.00400.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00共計3726.00 4968.00 62

38、'0.00 6210.00 6210.00 6210.006210.00 62：10.00 6210).00 6210.()0附表5:收入估算表（單位：萬元）項目單位售價（萬元/噸）估計銷量（噸）投資期投產期營業期0第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年征稅收入觀音草0.860002880.003840.004800.004800.004800.004800.004800.004800.004800.004800.00山核桃7200840.001120.001400.001400.001400.001400.001400.001400.001400.001400

39、.00益母草0.490002160.002880.003600.003600.001b13600.003600.003600.003600.003600.003600.00占經1.530002700.003600.00i.4500.0014500.004500.004500.004500.004500.00!4500.004500.00收稅收入共計8580.00 11440.00 143()0.00 14300.00 14300.0014300.00 14300.00 14300.00 14300.00 14300.00免稅收入共計免稅川攵入收入總共計8580.00 11440.00 1430

40、)0.00 14300.00 14300.0014300.00 14300.00 14300.00 14300.00 14300.00附表6:稅金及附帶估算表（單位：萬元）序號項目建設期投產期營業期0第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1收入8580.0011440.0014300.0014300.0014300.0014300.00 14300.0014300.0014300.0014300.001.1觀音草.2880.003840.004800.004800.004800.004800.004800.004800.004800.004800.001.2山核桃 &q

41、uot;840.001120.001400.001400.001400.001400.001400.001400.001400.001400.001.3益母草2160.002880.003600.003600.003600.003600.003600.003600.003600.001 -3600.001.4占經2700.003600.004500.004500.004500.004500.004500.004500.004500.004500.002增值稅628.68838.241047.801047.801047.801047.801047.801047.801047.801047.802

42、.1增值銷項稅1115.401487.201859.001859.001859.001859.001859.001859.001859.001859.002.2增值進項稅486.721J648.96811.20811.20811.20811.20811.20811.20811.20811.203花費稅1.0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.004營業稅0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.005主稅共計628.68838.241047.801047.801047.801047.801047.801047.801047

43、.801047.806附帶稅62.8783.82104.78104.78104.78104.78104.78104.78104.78104.786.1城市保護建設稅44.0158.6873.3573.3573.3573.3573.3573.3573.3573.356.2教育附帶稅18.8625.1531.4331.4331.4331.4331.4331.4331.4331.43稅金共計691.55922.061152.581152.581152.581152.581152.581152.581152.581152.58附表7 :利潤估算表（單位：萬元）序號指標名稱投資期投產期營業期0第1年第2

44、年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1銷售收入8580.0011440.0014300.()0 14300.0014300.0014300.0014300.0014300.0014300.00 14300.002總成本5433.006801.407883.987890.357896.907903.657910.617917.777925.157932.753銷售稅金及附帶691.55922.061152.581152.581152.581152.581152.581152.581152.581152.584利潤總數2455.453716.545263.445257.075250

45、.525243.775236.815229.655222.275214.675累計稅前利潤2455.456171.9911435/43 16692.5021943.0227186.7932423.6037653.2442875.51 48；090.176所得稅613.86929.131315.861314.271312.631310.941309.201307.411305.571303.677凈利潤1841.592787.403947.583942.813937.893932.823927.613922.233916.703911.008-累計稅后利潤1841.594628.998576.5

46、712519.3816457.2720390.0924317.7028239.9332156.6336067.639盈余公積（10%）184.16278.74394.76394.28393.79393.28392.76392.22391.67391.1010未分派利潤1657.432508.663552.823548.533544.103539.543534.853530.013525.033519.90附表8:流動資本估算表（單位：萬元）序號項目最低周轉天數周轉次數第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1流動財產3014.533909.85 4511.434518.244525.254532.47 4539.914547.