1、第一章-FI01_會計科目創建流程1. 流程說明震旦中國各公司統一使用一套會計科目表。SAP系統中會計科目之創建，僅限于集團總部科目維護人統一作業。會計科目之創建，包含分別在COA及公司代碼新增的兩個層面。本流程主要涉及公司本部及分公司總帳會計、集團總部會計、集團總部科目維護人等崗位。公司本部及分公司總帳會計根據實際會計核算需要填制“會計科目/初級成本要素維護申請表”， 公司本部總帳會計根據“會計科目/初級成本要素維護申請表”確認在公司代碼層是否有相應的主數據，如果有則根據需要維護會計科目主數據；如果在公司代碼層沒有主數據，則將“會計科目/初級成本要素維護申請表”交集團總部會計，確認在會計科目

2、表層是否有相應的主數據，如果有則創建公司代碼層的主數據，如果沒有則創建會計科目表層的主數據。對于損益類科目，根據需要確定是否需要創建初級成本要素。相關附件：會計科目/初級成本要素維護申請表2. 流程圖3. 系統操作3.1. 操作范例1） 在會計科目表層新建會計科目：4201010110制造費用-用人費用-薪資-薪資2） 在公司代碼層新建會計科目：4201010110制造費用-用人費用-薪資-薪資3） 創建初級成本要素：4201010110制造費用-用人費用-薪資-薪資3.2. 系統菜單及交易代碼1）在會計科目表層新建會計科目：4201010110制造費用-用人費用-薪資-薪資路徑：會計

3、4;財務會計®總分類帳®主記錄®在會計科目表中交易代碼：FSP02）在公司代碼層新建會計科目：4201010110制造費用-用人費用-薪資-薪資路徑：會計®財務會計®總分類帳®主記錄®在公司代碼中交易代碼：FSS03）創建初級成本要素：4201010110制造費用-用人費用-薪資-薪資路徑：會計®控制®成本要素會計®主數據®成本要素®單個處理®創建初級成本交易代碼：KA013.3. 系統屏幕及欄位解釋欄位名稱欄位說明資料范例總帳科目系統記錄會計資料之分類。42010

4、10110：制造-用人費用-薪資會計科目表記錄資產價值和價值流的分類系統ACN1：震旦中國集團共用會計科目表按<創建>鍵進入下一個畫面。欄位名稱欄位說明資料范例帳戶組總帳科目的分類，用于控制總帳科目輸入時的屏幕顯示格式和總帳科目的編號范圍ERG：利潤表科目損益科目表確定總帳科目之性質是否為損益類科目損益科目表：制造費用科目為損益類科目短文本科目的簡短描述制造-用人費用-薪資總帳科目注釋科目的詳細描述制造費用-用人費用-薪資-薪資 選擇<關鍵字/翻譯>進入下一畫面欄位名稱欄位說明資料范例語言代碼用于顯示總帳科目的不同語言版本的代碼ZH：中文短文本某種語言代碼下的科目短描述

5、制造-用人費用-薪資總帳科目注釋某種語言代碼下的總帳科目注釋制造-用人費用-薪資2）在公司代碼層新建會計科目：4201010110制造費用-用人費用-薪資-薪資路徑：會計®財務會計®總分類帳®主記錄®在公司代碼中交易代碼：FSS0欄位名稱欄位說明資料范例總帳科目系統記錄會計資料之分類。4201010110：制造-用人費用-薪資公司代碼為財務會計的組織結構基本單元，在其層面上出具資產負債表和損益表等法定會計報表，震旦家具公司之公司代碼設定為自“F001”至“F999”F001：震旦總部按<創建>進入下一畫面欄位名稱欄位說明資料范例科目貨幣如果科

6、目幣別是公司代碼的記帳本位幣，則本科目可以接受任何幣別的過帳；如果科目幣別不同于公司代碼的記帳本位幣，則本科目只接受設定的科目幣別。RMB：人民幣為會計科目的記帳幣別僅限以本位幣記的余額本科目只接受該科目貨幣的交易數據過帳稅務類型對于涉及增值稅的總帳科目需要設定增值稅的稅率J0：稅率為0的進項稅未清項目管理定義是否對未結清的項目進行管理。選擇此選項，系統對結清/未結清的項目采用不同的標志分別列示顯示行項目定義是否顯示總帳科目的每一筆交易排序碼定義憑證中項目的排列順序001：按照過帳日期排序按<創建/銀行/利息>進入下一畫面欄位名稱欄位說明資料范例字段狀態組定義涉及此總帳科目的憑證輸入時的屏幕格式004：成本科目只能自動記帳定義此總帳科目是否可以手工過帳。選擇此選項則不接受手工過帳3）創建初級成本要素：4201010110制造費用-用人費用-