1、    新形勢下支持村鎮銀行發展財政政策研究    黃亞軍+沈依依摘 要隨著社會不斷發展，經濟水平也得到了前所未有的提高，村鎮銀行在這一大環境下也得到了極好的發展。當下村鎮銀行的發展仍未能滿足市場需求，故而利用財政政策幫助村鎮銀行獲得更好的發展，成為業內人士關注的重點。關鍵詞村鎮銀行；新形勢；財政政策doi：10.3969/j.issn.1673 - 0194.2016.22.075f832.3；f812.0 a 1673-0194（2016）22-0-021 村鎮銀行現狀隨著社會經濟的不斷發展，村鎮經濟得到了前所未有的發展，村鎮銀行同樣得到了重視。村鎮

2、銀行作為銀行金融機構，主要為所在地常住人口、農業及農村發展提供金融方面的服務，能夠為農村金融業的發展提供專業良好的金融服務，為農村的經濟發展提供了有效助力。村鎮銀行相關辦事機構駐地與對外服務范圍均設立在縣、鄉鎮等地區，相對于其他銀行來說，其對于注冊資金與規模的要求多有所降低。村鎮銀行多面向于當地村民與當地的小型企業，滿足村民需求的同時為企業提供專業的金融服務。村鎮銀行的運行機構較大型銀行來說較為簡單，故而其能夠及時地對客戶需求進行及時滿足，進而更好加貼近客戶的實際需求，為客戶提供更加及時有效的金融服務。在實際營運過程中，村鎮銀行規模小、功能全，業務辦理落實手續少耗時短，但其建立成本與運營成本同

3、樣十分可觀。村鎮銀行的出現能夠填補村鎮金融服務方面的空白，順應了村鎮經濟發展需求與社會經濟水平逐漸提高的社會趨勢。村鎮銀行具有極為明顯的特征，總的來說可以劃分為三部分，首先是其定位極其明確，其次是注重經濟體制的靈活性，最后是其為村鎮居民與鄉鎮企業所提供的服務極好。2 村鎮銀行發展現狀村鎮銀行隨著社會經濟水平的不斷提高得到了快速發展。無論是政策方面還是農村經濟發展方面，村鎮銀行都得到了前所未有的重視。村鎮銀行的發展受到所在地經濟水平影響的同時也受到了出資機構或個人的影響，商業銀行的建設管理運營方式也對村鎮銀行產生了一定程度上的影響，這些影響對村鎮銀行的發展起到難以忽視的積極作用。相對于同樣面臨村

4、鎮居民的其他金融機構，村鎮銀行的優勢十分明顯，故而其發展的前景明顯優于其他金融機構。村鎮銀行的主要服務對象是所在地居民與小型企業，因此，監控方面明顯優于其他金融機構，但實際運行過程中，風險不易控制，監管成本也相對較大。受到相關政策的鼓勵，村鎮銀行在很多經濟條件不足以滿足其自行發展的地域也得到了相應發展。村鎮銀行的投資方多規模較小。農村所特有的業務盈利少、成本大的情況使得很多大型銀行不愿將資金投入到村鎮銀行的建設與發展中去，故而，村鎮銀行的建立多由規模較小的金融企業機構進行投資。3 現行村鎮銀行存在的問題3.1 承諾難以兌現村鎮銀行對于農村金融來說是一個極富發展潛力與發展空間的大市場，能夠幫助農

5、村市場獲得更多的發展機遇，村鎮銀行的主要服務對象是村鎮常住人口及村鎮企業，很多銀行投資管理人員在銀行建設初期會對服務對象作出一定承諾，但在實際營運過程中，并不一定能夠兌現這些承諾。村鎮銀行多非由國家投資建設，故而其對盈利目的的關注明顯高于其他目標，但農村經濟極易受到自然條件與市場條件等因素的影響，故而相對于其他經濟主體來說，以農民作為主要參與人的農村經濟處于弱勢地位。與農業相關的政策并不能使農民的收入得到基本保障，故而，多數村鎮銀行并不能將作出的承諾真正的實踐于日常營運過程中去，使得村鎮銀行難以獲取利潤的同時，逐漸失去村鎮居民的信任與原有的市場份額，迫使村鎮銀行不得不進行從新考量自身定位與發展

6、方向，進而影響到整個地區的經濟發展水平。村鎮銀行多以為村鎮居民服務為基本目標，但實際營運過程中，并不能真的將所有業務圍繞著村鎮居民開展，故而隨著銀行逐漸發展，多將自身市場發展重點轉移到其他方面去，進而影響其為村鎮居民服務的原有主旨。3.2 難以獲得發展資金村鎮銀行的建立能夠為村鎮居民提供專業的金融服務，這些銀行在實際營運過程中多以農民為服務對象，因此，居民的收入水平對銀行的營運有著難以忽視的影響。多數村鎮居民的收入水平并不高，農民及鄉鎮企業的閑置資金極為有限，這樣的情況嚴重制約了村鎮銀行的儲蓄金額。村鎮銀行的建立時間較短，村鎮居民多對其了解較少，無法正確地認識到金融管理能夠帶來的利益，故而對將

7、閑置資金存入銀行的觀念并不強，進而影響到村鎮居民對村鎮銀行的認可程度。多數村鎮居民對銀行的認可多建立在其能為自己提供貸款的條件之上，對村鎮銀行的存款增長有著嚴重的制約，進而影響到村鎮的經濟發展。村鎮企業的控股方多難以與大型銀行相比較。多數大中型銀行對村鎮銀行的建立并不感興趣，因對村鎮銀行投入的回報周期長、盈利有限，且若經營不善會影響大中型銀行自身的聲譽。而這些因素也同樣對民營資本的投入有所影響，故而村鎮銀行并不能獲得多數投資者的認可，進而嚴重缺乏足夠的發展資金。3.3 風險難以控制村鎮銀行的服務對象多為村鎮居民，其收入來源多以農業為主，故而受到的制約較大，因此，村鎮銀行為村鎮銀行提供的貸款存在

8、著極大的風險。當下，國家對農民的扶助力度逐漸加大，很多惠民政策逐漸得以實施，而農民對這些政策的依賴性也逐漸增大。很多村鎮銀行對村鎮居民所發放的貸款都被認為是另類的扶助資金，故而極少村鎮居民對這部分貸款存有及時歸還的意識。村鎮銀行的對外業務多以貸款為主，在這樣的環境下，銀行的貸款業務受到的風險難以控制。很多經濟水平較低的地區，信用意識、法律意識等明顯較其他地區淡薄，多數村鎮銀行向村鎮居民發放的貸款并不能及時得到償還，甚至大部分最后無法追回，這些情況嚴重影響了信貸資金的安全，進而對村鎮銀行的營運與發展產生了極大影響。多數村鎮銀行無法與農業銀行農村信用社等金融機構在這樣的環境下進行競爭，多無法適應農

9、村的復雜情況，其市場份額極易被其他機構所占有。 3.4 存在相對孤立村鎮銀行多數對于加入現有銀行業內已經形成的結算網絡并沒有準確的認識，故而對此并不積極，這樣的情況使得客戶難以從其他銀行進行存取業務，故而制約了村鎮銀行的發展。村鎮銀行的客戶受到的制約不僅僅是存取款的不方便，還有匯款、轉賬等業務的費用問題等，因此，很多村鎮銀行的客戶并不愿將大筆款項存入村鎮銀行，故而影響了村鎮銀行的發展。很多村鎮居民收入的主要來源多為農業，但也有相當一部分來源于外出務工，故而資金的流動對于居民來說是極為重要的，而村鎮銀行的孤立性會使其失去這些潛在客戶，進而制約了村鎮銀行的發展。3.5 經營方式的問題村鎮銀行與其他

10、銀行的經營方式之間存在著極大的不同，多數村鎮銀行并不能將傳統經營方式應用于對農村市場的拓展中去，故而，相當一部分村鎮銀行并不能快速的改變自身經營方式，進而受到了極大地制約。很多村鎮銀行投資方原本就有一定的金融產業經營管理經驗，在村鎮銀行建設初期多以這些經驗作為參考，實際過程中多以這些經驗作為依據并不能根據農村市場的特點及時作出調整，使得村鎮銀行難以獲得更好地發展。4 新形勢下支持村鎮銀行發展財政政策研究4.1 引導支持投資方在村鎮銀行的建設方面，可以通過出臺相應政策，為投資方提供一定支持，促使更多的投資方對村鎮銀行的建設營運產生興趣，進而促使村鎮銀行獲得更多的發展動力。對于外來投資方，可以通過

11、為投資方提供地方規定的詳細介紹以及一定的補貼，幫助其更好地在當地取得更大的競爭力。在實際操作過程中，需要根據實際效果調整補貼比例與補貼數目，使市場內部形成良好的競爭環境。而對于本地投資商可以采取適當降低納稅比例的方法，減少建設投資，根據村鎮銀行的建設地區不同調整納稅額，保證投資方看到實際利益的同時，不過分依賴相應政策的扶助。4.2 增強銀行經營能力村鎮銀行的日常營運期間，與客戶之間的接觸往往建立在金融業務的來往之上，可以通過將扶貧資金下撥到村鎮銀行賬戶下進行管理與發放，減少相應部門的工作量，并增加村鎮銀行的存款額進而增強其經營能力。在村鎮銀行的貸款業務的實施過程中，應注意為其提供一定的政策保障，以便適當降低村鎮銀行貸款的風險，使村鎮銀行獲得更強的競爭力。而在對于企業最為重要的人才方面，可以通過提高職員福利待遇的方法，提高村鎮銀行對人才的吸引力，進而吸引更多專業人士，為村鎮銀行提供更好地發展條件。4.3 調整各方關系村鎮銀行的發展過程中，適當的使用財政政策進行適當引導，能夠幫助其獲得更好的發展條件，但在這些政策的實施過程中，應注重調整各個方面之間的關系。如稅收支出與財政補貼、中央及地方的財政支出以及村鎮銀行與其他金融機構之間的關系，都需要在實施過程中進行調整，以便更好地為村鎮企業提供發展空間的同時不影響市場的正常發展。5 結 語