1、泓域咨詢 /遼寧關于成立有機肥公司商業計劃書遼寧關于成立有機肥公司商業計劃書xxx（集團）有限公司報告說明xxx（集團）有限公司主要由xx有限公司和xx有限責任公司共同出資成立。其中：xx有限公司出資256.00萬元，占xxx（集團）有限公司20%股份；xx有限責任公司出資1024萬元，占xxx（集團）有限公司80%股份。根據謹慎財務估算，項目總投資11233.99萬元，其中：建設投資8403.77萬元，占項目總投資的74.81%；建設期利息171.37萬元，占項目總投資的1.53%；流動資金2658.85萬元，占項目總投資的23.67%。項目正常運營每年營業收入22600.00萬元，綜合總成

2、本費用18739.32萬元，凈利潤2816.89萬元，財務內部收益率16.44%，財務凈現值2443.20萬元，全部投資回收期6.59年。本期項目具有較強的財務盈利能力，其財務凈現值良好，投資回收期合理。2012年，在深入調研、收集資料、樣品測定與試驗驗證的基礎上，農業部修訂發布了新的有機肥行業標準（NY525-2012），行業得到了快速的發展。2017年農業部制定了開展果菜茶有機肥替代化肥行動方案，發改委、農業部聯合發布了“全國畜禽糞污資源化利用整縣推進項目工作方案（20182020年）”，進一步推進了我國有機肥產業的發展。本期項目是基于公開的產業信息、市場分析、技術方案等信息，并依托行業分

3、析模型而進行的模板化設計，其數據參數符合行業基本情況。本報告僅作為投資參考或作為學習參考模板用途。目錄第一章 擬組建公司基本信息8一、 公司名稱8二、 注冊資本8三、 注冊地址8四、 主要經營范圍8五、 主要股東8公司合并資產負債表主要數據9公司合并利潤表主要數據10公司合并資產負債表主要數據11公司合并利潤表主要數據11六、 項目概況12第二章 行業、市場分析15一、 行業上下游情況15二、 行業上下游情況16三、 行業發展概況和趨勢17第三章 公司組建方案20一、 公司經營宗旨20二、 公司的目標、主要職責20三、 公司組建方式21四、 公司管理體制21五、 部門職責及權限22六、 核心人

4、員介紹26七、 財務會計制度27第四章 項目建設背景及必要性分析34一、 行業基本風險特征34二、 行業壁壘35三、 市場規模36四、 項目實施的必要性36第五章 發展規劃分析38一、 公司發展規劃38二、 保障措施39第六章 法人治理41一、 股東權利及義務41二、 董事43三、 高級管理人員48四、 監事50第七章 項目環保分析53一、 編制依據53二、 建設期大氣環境影響分析54三、 建設期水環境影響分析58四、 建設期固體廢棄物環境影響分析58五、 建設期聲環境影響分析59六、 營運期環境影響60七、 環境管理分析61八、 結論62九、 建議62第八章 項目選址分析63一、 項目選址原

5、則63二、 建設區基本情況63三、 創新驅動發展67四、 社會經濟發展目標68五、 產業發展方向70六、 項目選址綜合評價71第九章 風險風險及應對措施72一、 項目風險分析72二、 項目風險對策74第十章 進度計劃方案76一、 項目進度安排76項目實施進度計劃一覽表76二、 項目實施保障措施77第十一章 經濟效益分析78一、 經濟評價財務測算78營業收入、稅金及附加和增值稅估算表78綜合總成本費用估算表79固定資產折舊費估算表80無形資產和其他資產攤銷估算表81利潤及利潤分配表82二、 項目盈利能力分析83項目投資現金流量表85三、 償債能力分析86借款還本付息計劃表87第十二章 項目投資分

6、析89一、 編制說明89二、 建設投資89建筑工程投資一覽表90主要設備購置一覽表91建設投資估算表92三、 建設期利息93建設期利息估算表93固定資產投資估算表94四、 流動資金95流動資金估算表95五、 項目總投資96總投資及構成一覽表97六、 資金籌措與投資計劃97項目投資計劃與資金籌措一覽表98第十三章 項目綜合評價99第十四章 補充表格101主要經濟指標一覽表101建設投資估算表102建設期利息估算表103固定資產投資估算表104流動資金估算表104總投資及構成一覽表105項目投資計劃與資金籌措一覽表106營業收入、稅金及附加和增值稅估算表107綜合總成本費用估算表108固定資產折舊

7、費估算表109無形資產和其他資產攤銷估算表109利潤及利潤分配表110項目投資現金流量表111借款還本付息計劃表112建筑工程投資一覽表113項目實施進度計劃一覽表114主要設備購置一覽表115能耗分析一覽表115第一章 擬組建公司基本信息一、 公司名稱xxx（集團）有限公司（以工商登記信息為準）二、 注冊資本1280萬元三、 注冊地址遼寧xxx四、 主要經營范圍經營范圍：從事有機肥相關業務（企業依法自主選擇經營項目，開展經營活動；依法須經批準的項目，經相關部門批準后依批準的內容開展經營活動；不得從事本市產業政策禁止和限制類項目的經營活動。）五、 主要股東xxx（集團）有限公司主要由xx有限公

8、司和xx有限責任公司發起成立。（一）xx有限公司基本情況1、公司簡介公司以負責任的方式為消費者提供符合法律規定與標準要求的產品。在提供產品的過程中，綜合考慮其對消費者的影響，確保產品安全。積極與消費者溝通，向消費者公開產品安全風險評估結果，努力維護消費者合法權益。公司加大科技創新力度，持續推進產品升級，為行業提供先進適用的解決方案，為社會提供安全、可靠、優質的產品和服務。公司在“政府引導、市場主導、社會參與”的總體原則基礎上，堅持優化結構，提質增效。不斷促進企業改變粗放型發展模式和管理方式，補齊生態環境保護不足和區域發展不協調的短板，走綠色、協調和可持續發展道路，不斷優化供給結構，提高發展質量

9、和效益。牢固樹立并切實貫徹創新、協調、綠色、開放、共享的發展理念，以提質增效為中心，以提升創新能力為主線，降成本、補短板，推進供給側結構性改革。2、主要財務數據公司合并資產負債表主要數據項目2020年12月2019年12月2018年12月資產總額4812.533850.023609.40負債總額2262.841810.271697.13股東權益合計2549.692039.751912.27公司合并利潤表主要數據項目2020年度2019年度2018年度營業收入13641.5510913.2410231.16營業利潤3253.102602.482439.82利潤總額2902.862322.2921

10、77.14凈利潤2177.141698.171567.54歸屬于母公司所有者的凈利潤2177.141698.171567.54（二）xx有限責任公司基本情況1、公司簡介展望未來，公司將圍繞企業發展目標的實現，在“夢想、責任、忠誠、一流”核心價值觀的指引下，圍繞業務體系、管控體系和人才隊伍體系重塑，推動體制機制改革和管理及業務模式的創新，加強團隊能力建設，提升核心競爭力，努力把公司打造成為國內一流的供應鏈管理平臺。公司按照“布局合理、產業協同、資源節約、生態環保”的原則，加強規劃引導，推動智慧集群建設，帶動形成一批產業集聚度高、創新能力強、信息化基礎好、引導帶動作用大的重點產業集群。加強產業集群

11、對外合作交流，發揮產業集群在對外產能合作中的載體作用。通過建立企業跨區域交流合作機制，承擔社會責任，營造和諧發展環境。2、主要財務數據公司合并資產負債表主要數據項目2020年12月2019年12月2018年12月資產總額4812.533850.023609.40負債總額2262.841810.271697.13股東權益合計2549.692039.751912.27公司合并利潤表主要數據項目2020年度2019年度2018年度營業收入13641.5510913.2410231.16營業利潤3253.102602.482439.82利潤總額2902.862322.292177.14凈利潤2177.

12、141698.171567.54歸屬于母公司所有者的凈利潤2177.141698.171567.54六、 項目概況（一）投資路徑xxx（集團）有限公司主要從事關于成立有機肥公司的投資建設與運營管理。（二）項目提出的理由下游主要應用在農作物、植被、花卉種植、土質改善等行業。隨著國家要求化肥施用轉向有機肥料施用，以及人們對食品安全意識的提高和對食品要求的提高，有機肥料的下游市場將逐步擴大，需求將會顯著提升。必須認清形勢，增強憂患意識，強化底線思維，保持戰略定力，自覺遵循經濟規律、自然規律和社會規律，緊緊抓住戰略機遇期，積極主動適應經濟發展新常態，堅持問題導向，以堅強毅力和攻堅克難的勇氣，切實解決突

13、出矛盾和問題，把遼寧老工業基地振興發展大業推向前進。（三）項目選址項目選址位于xx（以最終選址方案為準），占地面積約27.00畝。項目擬定建設區域地理位置優越，交通便利，規劃電力、給排水、通訊等公用設施條件完備，非常適宜本期項目建設。（四）生產規模項目建成后，形成年產xx噸有機肥的生產能力。（五）建設規模項目建筑面積27527.74，其中：生產工程15921.00，倉儲工程5018.51，行政辦公及生活服務設施3602.39，公共工程2985.84。（六）項目投資根據謹慎財務估算，項目總投資11233.99萬元，其中：建設投資8403.77萬元，占項目總投資的74.81%；建設期利息171.3

14、7萬元，占項目總投資的1.53%；流動資金2658.85萬元，占項目總投資的23.67%。（七）經濟效益（正常經營年份）1、營業收入（SP）：22600.00萬元。2、綜合總成本費用（TC）：18739.32萬元。3、凈利潤（NP）：2816.89萬元。4、全部投資回收期（Pt）：6.59年。5、財務內部收益率：16.44%。6、財務凈現值：2443.20萬元。（八）項目進度規劃項目建設期限規劃24個月。（九）項目綜合評價該項目工藝技術方案先進合理，原材料國內市場供應充足，生產規模適宜，產品質量可靠，產品價格具有較強的競爭能力。該項目經濟效益、社會效益顯著，抗風險能力強，盈利能力強。綜上所述，

15、本項目是可行的。第二章 行業、市場分析一、 行業上下游情況有機肥料行業原料主要是有機廢棄物。我國有機肥資源豐富、種類繁多，不僅有糞尿類、堆漚肥類、桔稈類、綠肥類、土雜肥類，而目有餅肥類、海肥類、農用城鎮廢棄物類和沼氣肥類等。據推算，我國畜禽糞便資源量約46億噸、桔稈類資源約10億噸、綠肥約1億多噸、餅肥資資源2000多萬噸，有機肥的供應量充足。下游主要應用在農作物、植被、花卉種植、土質改善等行業。隨著國家要求化肥施用轉向有機肥料施用，以及人們對食品安全意識的提高和對食品要求的提高，有機肥料的下游市場將逐步擴大，需求將會顯著提升。行業的周期性特點：有機肥料行業受農業的影響較大，而國家的發展和人民

16、的日常生活均離不開農業的穩定發展，農產品基本處于剛需的地位，因此有機肥料行業將能保持長久穩定的需求，因此周期性不明顯。行業的季節性特點：有機肥料一般根據下游種植產業的季節性變化而變化。種植業受季節變化較大，有機肥料一般在種植期間施用，因此有機肥料在作物種植期間的銷售情況較好，季節性差異較為明顯。行業的區域性特點：受經濟、技術、資源等因素的影響，有機肥料企業區域性分布差異較大，在我國主要分布在經濟發達地區和有機肥料資源豐富的地區。經濟發達地區，包括廣東、江蘇、福建和浙江，這些地區具有良好的環保意識、相對成熟的技術支撐，并且當地政府出臺了相關的優惠和扶持政策促進有機肥料行業的發展；有機肥料資源豐富

17、地區，包括山東、河北等地，這些地區擁有眾多的畜禽養殖場等有機肥料資源。二、 行業上下游情況有機肥料行業原料主要是有機廢棄物。我國有機肥資源豐富、種類繁多，不僅有糞尿類、堆漚肥類、桔稈類、綠肥類、土雜肥類，而目有餅肥類、海肥類、農用城鎮廢棄物類和沼氣肥類等。據推算，我國畜禽糞便資源量約46億噸、桔稈類資源約10億噸、綠肥約1億多噸、餅肥資資源2000多萬噸，有機肥的供應量充足。下游主要應用在農作物、植被、花卉種植、土質改善等行業。隨著國家要求化肥施用轉向有機肥料施用，以及人們對食品安全意識的提高和對食品要求的提高，有機肥料的下游市場將逐步擴大，需求將會顯著提升。行業的周期性特點：有機肥料行業受農

18、業的影響較大，而國家的發展和人民的日常生活均離不開農業的穩定發展，農產品基本處于剛需的地位，因此有機肥料行業將能保持長久穩定的需求，因此周期性不明顯。行業的季節性特點：有機肥料一般根據下游種植產業的季節性變化而變化。種植業受季節變化較大，有機肥料一般在種植期間施用，因此有機肥料在作物種植期間的銷售情況較好，季節性差異較為明顯。行業的區域性特點：受經濟、技術、資源等因素的影響，有機肥料企業區域性分布差異較大，在我國主要分布在經濟發達地區和有機肥料資源豐富的地區。經濟發達地區，包括廣東、江蘇、福建和浙江，這些地區具有良好的環保意識、相對成熟的技術支撐，并且當地政府出臺了相關的優惠和扶持政策促進有機

19、肥料行業的發展；有機肥料資源豐富地區，包括山東、河北等地，這些地區擁有眾多的畜禽養殖場等有機肥料資源。三、 行業發展概況和趨勢我國有機肥的施用歷史悠久，1965年以前，我國農業生產一直以有機肥料為主。20世紀60年代，由于化肥產量增加以及農村實行承包責任制的實行，使得施用的肥料逐漸轉為化肥為主，有機肥的比重有所下降。20世紀90年代中后期，隨著有機肥工業化生產技術的開發和推廣應用，以及農業部實施的“沃土工程”及發展“綠色食品”和推行“無公害農產品”行動計劃，有機肥料在全國范圍內得以推廣。21世紀以來，我國有機肥料行業進入高速發展期。2002年，我國制訂了有機肥行業標準（NY525-2002），

20、有機肥行業得以規范，市場正式打開。從2008年6月1日開始，根據財政部和國家稅務總局的文件要求，有機肥產品完全免稅。不僅如此，國家還相繼啟動“無公害食品行動計劃”、“綠色食品”、“有機食品”認證等相關計劃及政策，對農產品進行質量安全控制，一定程度上也帶動了有機肥的市場需求。2012年，在深入調研、收集資料、樣品測定與試驗驗證的基礎上，農業部修訂發布了新的有機肥行業標準（NY525-2012），行業得到了快速的發展。2017年農業部制定了開展果菜茶有機肥替代化肥行動方案，發改委、農業部聯合發布了“全國畜禽糞污資源化利用整縣推進項目工作方案（20182020年）”，進一步推進了我國有機肥產業的發展

21、。過量施用化肥對土地、作物和環境造成損害，會造成養分不能被作物有效地吸收利用、土壤性狀惡化；作物營養失調，體內部分物質轉化合成受阻，使得產品品質降低；土壤水溶性養分等物質被雨水和農田灌水淋溶到地下水及河流中，周圍環境遭到污染。這些問題已經引起了國家的高度重視，因而國家近年已經提出化肥負增長的要求，作為代替的、可以解決以上問題的有機肥料則迎來了發展的契機。我國有兩千多個縣，農作物播種面積20多億畝，年需化肥約1億4干萬噸，然而我國年產化肥不足1億噸，而且高質量化肥更為稀缺。我國有機肥料使用量占化肥使用量的比重僅有20%，然而美國有機肥料使用量的比重基本達到50%，日本有機肥料使用量的比重高達76

22、%左右，因此仍有很大的需求空間。隨著我國肥料實施以質量替代數量、以有機肥替代無機肥的發展戰略，勢必給有機肥的發展帶來巨大的想象空間和潛在市場。第三章 公司組建方案一、 公司經營宗旨自主創新，誠實守信，讓世界分享中國創造的魅力。二、 公司的目標、主要職責（一）目標近期目標：深化企業改革，加快結構調整，優化資源配置，加強企業管理，建立現代企業制度；精干主業，分離輔業，增強企業市場競爭力，加快發展；提高企業經濟效益，完善管理制度及運營網絡。遠期目標：探索模式創新、制度創新、管理創新的產業發展新思路。堅持發展自主品牌，提升企業核心競爭力。此外，面向國際、國內兩個市場，優化資源配置，實施多元化戰略，向產

23、業集團化發展，力爭利用3-5年的時間把公司建設成具有先進管理水平和較強市場競爭實力的大型企業集團。（二）主要職責1、執行國家法律、法規和產業政策，在國家宏觀調控和行業監管下，以市場需求為導向，依法自主經營。2、根據國家和地方產業政策、有機肥行業發展規劃和市場需求，制定并組織實施公司的發展戰略、中長期發展規劃、年度計劃和重大經營決策。3、深化企業改革，加快結構調整，轉換企業經營機制，建立現代企業制度，強化內部管理，促進企業可持續發展。4、指導和加強企業思想政治工作和精神文明建設，統一管理公司的名稱、商標、商譽等無形資產，搞好公司企業文化建設。5、在保證股東企業合法權益和自身發展需要的前提下，公司

24、可依照公司法等有關規定，集中資產收益，用于再投入和結構調整。三、 公司組建方式xxx（集團）有限公司主要由xx有限公司和xx有限責任公司共同出資成立。其中：xx有限公司出資256.00萬元，占xxx（集團）有限公司20%股份；xx有限責任公司出資1024萬元，占xxx（集團）有限公司80%股份。四、 公司管理體制xxx（集團）有限公司實行董事會領導下的總經理負責制，各部門按其規定的職能范圍，履行各自的管理服務職能，而且直接對總經理負責；公司建立完善的營銷、供應、生產和品質管理體系，確立各部門相應的經濟責任目標，加強產品質量和定額目標管理，確保公司生產經營正常、有效、穩定、安全、持續運行，有力促

25、進企業的高效、健康、快速發展。總經理的主要職責如下：1、全面領導企業的日常工作；對企業的產品質量負責；向本公司職工傳達滿足顧客和法律法規要求的重要性；2、制定并正式批準頒布本公司的質量方針和質量目標，采取有效措施，保證各級人員理解質量方針并堅持貫徹執行；3、負責策劃、建立本公司的質量管理體系，批準發布本公司的質量手冊；4、明確所有與質量有關的職能部門和人員的職責權限和相互關系；5、確保質量管理體系運行所必要的資源配備；6、任命管理者代表，并為其有效開展工作提供支持；7、定期組織并主持對質量管理體系的管理評審，以確保其持續的適宜性、充分性和有效性。五、 部門職責及權限（一）綜合管理部1、協助管理

26、者代表組織建立文件化質量體系，并使其有效運行和持續改進。2、協助管理者代表，組織內部質量管理體系審核。3、負責本公司文件（包括記錄）的管理和控制。4、負責本公司員工培訓的管理，制訂并實施員工培訓計劃。5、參與識別并確定為實現產品符合性所需的工作環境，并對工作環境中與產品符合性有關的條件加以管理。（二）財務部1、參與制定本公司財務制度及相應的實施細則。2、參與本公司的工程項目可信性研究和項目評估中的財務分析工作。3、負責董事會及總經理所需的財務數據資料的整理編報。4、負責對財務工作有關的外部及政府部門，如稅務局、財政局、銀行、會計事務所等聯絡、溝通工作。5、負責資金管理、調度。編制月、季、年度財

27、務情況說明分析，向公司領導報告公司經營情況。6、負責銷售統計、復核工作，每月負責編制銷售應收款報表，并督促銷售部及時催交樓款。負責銷售樓款的收款工作，并及時送交銀行。7、負責每月轉賬憑證的編制，匯總所有的記賬憑證。8、負責公司總長及所有明細分類賬的記賬、結賬、核對，每月5日前完成會計報表的編制，并及時清理應收、應付款項。9、協助出納做好樓款的收款工作，并配合銷售部門做好銷售分析工作。10、負責公司全年的會計報表、帳薄裝訂及會計資料保管工作。11、負責銀行財務管理，負責支票等有關結算憑證的購買、領用及保管，辦理銀行收付業務。12、負責先進管理，審核收付原始憑證。13、負責編制銀行收付憑證、現金收

28、付憑證，登記銀行存款及現金日記賬，月末與銀行對賬單和對銀行存款余額，并編制余額調節表。14、負責公司員工工資的發放工作，現金收付工作。（三）投資發展部1、調查、搜集、整理有關市場信息，并提出投資建議。2、擬定公司年度投資計劃及中長期投資計劃。3、負責投資項目的儲備、篩選、投資項目的可行性研究工作。4、負責經董事會批準的投資項目的籌建工作。5、按照國家產業政策，負責公司產業結構、投資結構的調整。6、及時完成領導交辦的其他事項。（四）銷售部1、協助總經理制定和分解年度銷售目標和銷售成本控制指標，并負責具體落實。2、依據公司年度銷售指標，明確營銷策略，制定營銷計劃和拓展銷售網絡，并對任務進行分解，策

29、劃組織實施銷售工作，確保實現預期目標。3、負責收集市場信息，分析市場動向、銷售動態、市場競爭發展狀況等，并定期將信息報送商務發展部。4、負責按產品銷售合同規定收款和催收，并將相關收款情況報送商務發展部。5、定期不定期走訪客戶，整理和歸納客戶資料，掌握客戶情況，進行有效的客戶管理。6、制定并組織填寫各類銷售統計報表，并將相關數據及時報送商務發展部總經理。7、負責市場物資信息的收集和調查預測，建立起牢固可靠的物資供應網絡，不斷開辟和優化物資供應渠道。8、負責收集產品供應商信息，并對供應商進行質量、技術和供就能力進行評估，根據公司需求計劃，編制與之相配套的采購計劃，并進行采購談判和產品采購，保證產品

30、供應及時，確保產品價格合理、質量符合要求。9、建立發運流程，設計最佳運輸路線、運輸工具，選擇合格的運輸商，嚴格按公司下達的發運成本預算進行有效管理，定期分析費用開支，查找超支、節支原因并實施控制。10、負責對部門員工進行業務素質、產品知識培訓和考核等工作，不斷培養、挖掘、引進銷售人才，建設高素質的銷售隊伍。六、 核心人員介紹1、蔣xx，中國國籍，1977年出生，本科學歷。2018年9月至今歷任公司辦公室主任，2017年8月至今任公司監事。2、羅xx，中國國籍，無永久境外居留權，1958年出生，本科學歷，高級經濟師職稱。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事長；2002年6月至201

31、1年4月任xxx有限責任公司董事長；2016年11月至今任xxx有限公司董事、經理；2019年3月至今任公司董事。3、黃xx，中國國籍，無永久境外居留權，1971年出生，本科學歷，中級會計師職稱。2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限責任公司財務經理。2017年3月至今任公司董事、副總經理、財務總監。4、丁xx，中國國籍，無永久境外居留權，1970年出生，碩士研究生學歷。2012年4月至今任xxx有限公司監事。2018年8月至今任公司獨立董事。5、方xx，中國國籍，1978年出生，本科學歷，中國注冊會計師。2015年9月至今任xxx

32、有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司獨立董事。6、戴xx，中國國籍，無永久境外居留權，1961年出生，本科學歷，高級工程師。2002年11月至今任xxx總經理。2017年8月至今任公司獨立董事。7、賀xx，中國國籍，無永久境外居留權，1959年出生，大專學歷，高級工程師職稱。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技術顧問；2004年8月至2011年3月任xxx有限責任公司總工程師。2018年3月至今任公司董事、副總經理、總工程師。8、金xx，1974年出生，研究生學歷。2002年6月至2006年8月就職于xxx有限責任公司；2006年8

33、月至2011年3月，任xxx有限責任公司銷售部副經理。2011年3月至今歷任公司監事、銷售部副部長、部長；2019年8月至今任公司監事會主席。七、 財務會計制度（一）財務會計制度1、公司依照法律、行政法規和國家有關部門的規定，制定公司的財務會計制度。上述財務會計報告按照有關法律、行政法規及部門規章的規定進行編制。2、公司除法定的會計賬簿外，將不另立會計賬簿。公司的資產，不以任何個人名義開立賬戶存儲。3、公司分配當年稅后利潤時，應當提取利潤的10%列入公司法定公積金。公司法定公積金累計額為公司注冊資本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公積金不足以彌補以前年度虧損的，在依照前款規定提取法定公

34、積金之前，應當先用當年利潤彌補虧損。公司從稅后利潤中提取法定公積金后，經股東大會決議，還可以從稅后利潤中提取任意公積金。公司彌補虧損和提取公積金后所余稅后利潤，按照股東持有的股份比例分配，但本章程規定不按持股比例分配的除外。股東大會違反前款規定，在公司彌補虧損和提取法定公積金之前向股東分配利潤的，股東必須將違反規定分配的利潤退還公司。公司持有的本公司股份不參與分配利潤。4、公司的公積金用于彌補公司的虧損、擴大公司生產經營或者轉為增加公司資本。但是，資本公積金將不用于彌補公司的虧損。法定公積金轉為資本時，所留存的該項公積金將不少于轉增前公司注冊資本的25%。5、公司股東大會對利潤分配方案作出決議

35、后，公司董事會須在股東大會召開后2個月內完成股利（或股份）的派發事項。6、公司利潤分配政策為：公司采取積極的現金方式分配利潤，即公司當年度實現盈利，在依法提取法定公積金、盈余公積金后進行利潤分配。（1）利潤分配原則公司的利潤分配應重視對投資者的合理回報并兼顧公司的可持續發展。利潤分配政策應保持連續性和穩定性，并符合法律、法規的相關規定。（2）具體利潤分配政策利潤分配形式及間隔期：公司可以采取現金方式分配股利，公司優先采用現金方式分配利潤，現金分配的比例不低于當年實現的可分配利潤的10%。公司當年如實現盈利并有可供分配利潤時，應每年度進行利潤分配。董事會可以根據公司盈利狀況及資金需求狀況提議公司

36、進行中期現金分紅。除非經董事會論證同意，且經獨立董事發表獨立意見、監事會決議通過，兩次分紅間隔時間原則上不少于六個月。現金分紅的具體條件：公司在當年盈利且累計未分配利潤為正，現金流滿足公司正常生產經營和未來發展的前提下，最近三個會計年度內，公司以現金形式分配的利潤不少于最近三年實現的年均可分配利潤的30%。公司董事會應當綜合考慮所處行業特點、發展階段、自身經營模式、盈利水平以及是否有重大資金支出安排等因素，區分下列情形，提出具體現金分紅政策：公司發展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到80%；公司發展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，

37、進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到40%；公司發展階段屬成長期且無重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到20%。本章程中的“重大資金支出安排”是指公司未來十二個月內擬對外投資、收購資產或購買資產累計支出達到或超過公司最近一次經審計凈資產的10%。出現以下情形之一的，公司可不進行現金分紅：合并報表或母公司報表當年度未實現盈利；合并報表或母公司報表當年度經營性現金流量凈額或者現金流量凈額為負數；合并報表或母公司報表期末資產負債率超過70%（包括70%）；合并報表或母公司報表期末可供分配的利潤余額為負數；公司財務報告被審計機構出具非標準

38、無保留意見；公司在可預見的未來一定時期內存在重大資金支出安排，進行現金分紅可能導致公司現金流無法滿足公司經營或投資需要。（3）利潤分配的決策程序和機制公司利潤分配方案由董事會根據公司經營狀況和有關規定擬定，并在征詢監事會意見后提交股東大會審議批準，獨立董事應當發表明確意見。獨立董事可以征集中小股東的意見，提出分紅提案，并直接提交董事會審議。股東大會對現金分紅具體方案進行審議時，應當通過多種渠道主動與股東特別是中小股東進行溝通和交流（包括但不限于提供網絡投票表決、邀請中小股東參會等方式），充分聽取中小股東的意見和訴求，并及時答復中小股東關心的問題。公司在年度報告中詳細披露現金分紅政策的制定及執行

39、情況。公司董事會應在年度報告中披露利潤分配方案及留存的未分配利潤的使用計劃安排或原則，公司當年利潤分配完成后留存的未分配利潤應用于發展公司經營業務。公司當年盈利但董事會未做出現金分紅預案的，應在年度報告中披露未做出現金分紅預案的原因及未用于分紅的資金留存公司的用途，獨立董事發表的獨立意見。公司如遇借殼上市、重大資產重組、合并分立或者因收購導致公司控制權發生變更的，應在重大資產重組報告書、權益變動報告書或者收購報告書中詳細披露重組或者控制權發生變更后上市公司的現金分紅政策及相應的規劃安排、董事會的情況說明等信息。（4）利潤分配政策調整的條件、決策程序和機制（5）利潤分配方案的實施公司股東大會對利

40、潤分配方案作出決議后，董事會須在股東大會召開后兩個月內完成現金分紅或股利的派發事項。如存在股東違規占用公司資金情況的，公司應當扣減該股東所分配的現金紅利，以償還其占用的資金。（二）內部審計1、公司實行內部審計制度，配備專職審計人員，對公司財務收支和經濟活動進行內部審計監督。2、公司內部審計制度和審計人員的職責，應當經董事會批準后實施。審計負責人向董事會負責并報告工作。（三）會計師事務所的聘任1、公司聘用會計師事務所必須由股東大會決定，董事會不得在股東大會決定前委任會計師事務所。2、公司保證向聘用的會計師事務所提供真實、完整的會計憑證、會計賬簿、財務會計報告及其他會計資料，不得拒絕、隱匿、謊報。

41、3、會計師事務所的審計費用由股東大會決定。4、公司解聘或者不再續聘會計師事務所時，提前30天事先通知會計師事務所，公司股東大會就解聘會計師事務所進行表決時，允許會計師事務所陳述意見。會計師事務所提出辭聘的，應當向股東大會說明公司有無不當情形。第四章 項目建設背景及必要性分析一、 行業基本風險特征1、政策變動風險我國對于有機肥料行業有著較強的政策支持，例如對有機肥料免征增值稅，極大地減輕了有機肥料企業的負擔，促進了有機肥料行業的發展。此外，我國每年的一號文件以及國家目前對化肥負增長的要求，也推動著有機肥料在我國的應用。一旦政策風向轉變，取消或降低對有機肥料的政策支持，有機肥料企業的成本將會顯著上

42、升，可能造成企業的經營困難。2、宏觀經濟波動風險宏觀經濟運行的情況會影響市場資金的流動狀況，投資風向也會隨經濟景氣程度的變化而變化。當經濟處于下行階段的時候，政府和民間投資將會趨于保守，以規避經濟下行階段企業運行困難的風險。投資的減少不利于有機化肥企業擴大產能，甚至會阻礙企業的日常經營。3、市場競爭風險由于政策的大力支持以及免征增值稅的優惠，更多的企業愿意進入有機肥料行業中。目前環保以及食品安全的重視也刺激了有機肥料的應用，同樣吸引到一些企業參與有機肥料的生產研制，這樣就會造成行業內市場競爭的加劇。二、 行業壁壘1、技術壁壘雖然有機肥料存在低端產品，僅需要少量的資金支持，但該類產品質量較差、效

43、果不明顯，要生產高質量、高科技含量的有機肥料仍然需要大量的技術投入。在國家規范有機肥料行業的質量標準后，對有機肥料的品質有了更高的要求，企業需要對有機肥料進行研發，不斷提高產品品質以達到國家制定的標準。生產有機肥料需要對農業、生物、化學等領域的技術進行融合，對企業的技術水平提出了更高的要求。2、資質壁壘為了加強肥料管理，保護生態環境，保障人畜安全，促進農業生產，根據中華人民共和國農業法等法律、法規，農業部制定了肥料登記管理辦法。根據該管理辦法，實行肥料產品登記管理制度，未經登記的肥料產品不得進口、生產、銷售和使用，不得進行廣告宣傳；肥料生產者申請肥料登記，應按照肥料登記資料要求提供產品化學、肥

44、效、安全性、標簽等方面資料和有代表性的肥料樣品。因此有機肥料行業需要申請辦理肥料登記證，對進入行業形成了一定的困難。3、人才壁壘有機肥料行業的發展離不開科技含量較高產品的推出，因此需要具備農業、化學和生物等專業知識的人才對新型有機肥料進行研發。只有在專業人士的帶領下，才能帶動有機肥料產業的發展，才能有效提高有機肥料行業的競爭力。三、 市場規模在我國有機肥料相關政策的推動下，有機肥料行業多年來基本保持良好的增長趨勢，2003年至2017年間，我國有機肥料行業固定資產投資從不足10億元增長到超過700億元，行業規模不斷壯大。在行業投資增加、企業快速增長的勢頭下，有機肥料的產量已經大幅提升，行業銷售

45、收入增長也同樣可觀，至2017年行業銷售收入已經超過800億元。四、 項目實施的必要性（一）現有產能已無法滿足公司業務發展需求作為行業的領先企業，公司已建立良好的品牌形象和較高的市場知名度，產品銷售形勢良好，產銷率超過 100%。預計未來幾年公司的銷售規模仍將保持快速增長。隨著業務發展，公司現有廠房、設備資源已不能滿足不斷增長的市場需求。公司通過優化生產流程、強化管理等手段，不斷挖掘產能潛力，但仍難以從根本上緩解產能不足問題。通過本次項目的建設，公司將有效克服產能不足對公司發展的制約，為公司把握市場機遇奠定基礎。（二）公司產品結構升級的需要隨著制造業智能化、自動化產業升級，公司產品的性能也需要

46、不斷優化升級。公司只有以技術創新和市場開發為驅動，不斷研發新產品，提升產品精密化程度，將產品質量水平提升到同類產品的領先水準，提高生產的靈活性和適應性，契合關鍵零部件國產化的需求，才能在與國外企業的競爭中獲得優勢，保持公司在領域的國內領先地位。第五章 發展規劃分析一、 公司發展規劃（一）戰略目標與發展規劃公司致力于為多產業的多領域客戶提供高質量產品、技術服務與整體解決方案，為成為百億級產業領軍企業而努力奮斗。（二）措施及實施效果公司立足于本行業，以先進的技術和高品質的產品滿足產品日益提升的質量標準和技術進步要求，為國內外生產商率先提供多種產品，為提升轉換率和品質保證以及成本降低持續做出貢獻，同

47、時通過與產業鏈優質客戶緊密合作，為公司帶來穩定的業務增長和持續的收益。公司通過產品和商業模式的不斷創新以及與產業鏈企業深度融合，建立創新引領、合作共贏的模式，再造行業新格局。（三）未來規劃采取的措施公司始終秉持提供性價比最優的產品和技術服務的理念，充分發揮公司在技術以及膜工藝技術的扎實基礎及創新能力，為成為百億級產業領軍企業而努力奮斗。在近期的三至五年，公司聚焦于產業的研發、智能制造和銷售，在消費升級帶來的產業結構調整所需的領域積極布局。致力于為多產業的多領域客戶提供中高端技術服務與整體解決方案。在未來的五至十年，以蓬勃發展的中國市場為核心，利用中國“一帶一路”發展機遇，利用獨立創新、聯合開發

48、、并購和收購等多種方法，掌握國際領先的技術，使得公司真正成為國際領先的創新型企業。二、 保障措施(一)強化招商引資實施全產業鏈招商，圍繞重大項目，爭取其上下游產業配套項目落戶。營造符合國際慣例的投資環境。完善重大項目儲備機制，推動公共服務平臺和重大項目建設。拓寬投融資渠道，積極開展社會資本合作。(二)加強培訓宣傳鼓勵高等院校開展相關研究，加強國際交流學習與溝通合作，提高專業技術和管理人員的專業素質。注重宣傳引導，建立區域宣傳示范基地，采取主題宣傳周、電視、報紙、網絡、手機客戶端等多種方式，開展產業相關知識的普及宣傳，營造良好的產業發展氛圍。(三)創新融資渠道建立、完善政策引導、社會參與的多元化

49、產業投融資機制。推動金融機構加大對行業產業項目信貸支持力度。通過制定發布行業產業鼓勵發展目錄等方式，引導產業投資基金、風險投資基金等社會資金進入行業產業。(四)加強招商引資和重點項目建設在招商引資工作上，要以本規劃的重點產品為方向，以完善產業鏈為重點，著力引進世界500強和國內行業10強企業，進一步提升區域產業技術和產品檔次，促進區域產業結構調整和優化升級。(五)加大政策支持研究制定協同處置項目在布局、準入、財稅、信貸等方面的扶持政策。加大對聯合重組、淘汰落后、綜合利用和實施“走出去”戰略等方面的政策支持。(六)人才培養持續支撐加強產業人才智庫和人才教育培訓師資力量建設；轉變培訓中心的職能，發

50、揮院校和社會培訓機構在產業培訓方面的作用，大力推進產業職業教育；舉辦產業人才供需座談會、洽談會和招聘會，為企業和人才搭建雙向選擇平臺；打造新媒體教學培訓平臺，推出全時在線視頻教育和技能培訓教學；進一步完善產業行業人員持證上崗機制，提高培訓企業和人員的主動性；組織“產業大講堂”活動，提高產業從業人員的業務能力和綜合素質。第六章 法人治理一、 股東權利及義務1、公司召開股東大會、分配股利、清算及從事其他需要確認股東身份的行為時，由董事會或股東大會召集人確定股權登記日，股權登記日收市后登記在冊的股東為享有相關權益的股東。2、公司股東享有下列權利：（1）依照其所持有的股份份額獲得股利和其他形式的利益分

51、配；（2）依法請求、召集、主持、參加或者委派股東代理人參加股東大會，并行使相應的表決權；（3）對公司的經營進行監督，提出建議或者質詢；（4）依照法律、行政法規及本章程的規定轉讓、贈與或質押其所持有的股份；（5）查閱本章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會會議記錄、董事會會議決議、監事會會議決議、財務會計報告；（6）公司終止或者清算時，按其所持有的股份份額參加公司剩余財產的分配；（7）對股東大會作出的公司合并、分立決議持異議的股東，要求公司收購其股份；（8）法律、行政法規、部門規章或本章程規定的其他權利。3、公司股東大會、董事會決議內容違反法律、行政法規的，股東有權請求人民法院認定無效。4、董事

52、、高級管理人員違反法律、行政法規或者本章程的規定，損害股東利益的，股東可以向人民法院提起訴訟。5、公司股東承擔下列義務：（1）遵守法律、行政法規和本章程；（2）除法律、法規規定的情形外，不得退股；（3）不得濫用股東權利損害公司或者其他股東的利益；不得濫用公司法人獨立地位和股東有限責任損害公司債權人的利益；公司股東濫用股東權利給公司或者其他股東造成損失的，應當依法承擔賠償責任。公司股東濫用公司法人獨立地位和股東有限責任，逃避債務，嚴重損害公司債權人利益的，應當對公司債務承擔連帶責任。（4）法律、行政法規及本章程規定應當承擔的其他義務。6、持有公司5%以上有表決權股份的股東，將其持有的股份進行質押

53、的，應當自該事實發生當日，向公司作出書面報告。7、公司的控股股東、實際控制人不得利用其關聯關系損害公司利益。違反規定的，給公司造成損失的，應當承擔賠償責任。公司控股股東及實際控制人對公司和公司社會公眾股股東負有誠信義務。控股股東應嚴格依法行使出資人的權利，控股股東不得利用利潤分配、資產重組、對外投資、資金占用、借款擔保等方式損害公司和社會公眾股股東的合法權益，不得利用其控制地位損害公司和社會公眾股股東的利益。二、 董事1、公司設董事會，對股東大會負責。董事會由5名董事組成。公司不設獨立董事，設董事長1名，由董事會選舉產生。2、董事會行使下列職權：（1）召集股東大會，并向股東大會報告工作；（2）

54、執行股東大會的決議；（3）決定公司的經營計劃和投資方案；（4）制訂公司的年度財務預算方案、決算方案；（5）制訂公司的利潤分配方案和彌補虧損方案；（6）決定公司內部管理機構的設置；（7）根據董事長的提名，聘任或者解聘公司總經理、董事會秘書，根據總經理的提名，聘任或者解聘公司副總經理、財務總監等高級管理人員，并決定其報酬事項和獎懲事項；（8）制訂公司的基本管理制度；（9）制訂本章程的修改方案；（10）管理公司信息披露事項；3、董事會應當就注冊會計師對公司財務報告出具的非標準審計意見向股東大會作出說明。董事會須及時對公司治理機制是否給所有的股東提供合適的保護和平等權利，以及公司治理結構是否合理、有效

55、等情況進行討論、評估，并在其年度工作報告中作出說明。4、董事會制定董事會議事規則，以確保董事會落實股東大會決議，提高工作效率，保證科學決策。董事會議事規則作為本章程的附件，由董事會擬定，股東大會批準。5、董事長和副董事長由董事會以全體董事的過半數選舉產生。6、董事長行使下列職權：（1）主持股東大會和召集、主持董事會會議；（2）督促、檢查董事會決議的執行；（3）簽署董事會重要文件和其他應由公司法定代表人簽署的文件；（4）行使法定代表人的職權；（5）在發生特大自然災害等不可抗力的緊急情況下，對公司事務行使符合法律法規規定和公司利益的特別處置權，并在事后向公司董事會或股東大會報告；（6）董事會授予的

56、其他職權。7、董事會可以授權董事長在董事會閉會期間行使董事會的其他職權，該授權需經由全體董事的二分之一以上同意，并以董事會決議的形式作出。董事會對董事長的授權內容應明確、具體。除非董事會對董事長的授權有明確期限或董事會再次授權，該授權至該董事會任期屆滿或董事長不能履行職責時應自動終止。董事長應及時將執行授權的情況向董事會匯報。8、公司副董事長協助董事長工作，董事長不能履行職務或者不履行職務的，由副董事長履行職務；副董事長不能履行職務或者不履行職務的,由半數以上董事共同推舉一名董事履行職務。9、董事會每年至少召開兩次會議，由董事長召集，于會議召開10日以前書面通知全體董事和監事。10、代表1/10以上表決權的股東、1/3以上董事或者監事會，可以提議召開董事會臨時會議。董事長應當自接到提議后10日內，召集和主