1、基礎(chǔ)設(shè)施管制程序文件編號: Q2-006日期: 2013-02-25版本: B 頁號:7/5基礎(chǔ)設(shè)施管制程序文件編號: Q2-006日期：2013-02-25版本: B內(nèi)文頁數(shù)：5等級: 一般版序變更章節(jié)變更事項擬案單位擬案人修訂日期核準(zhǔn)審核擬案Form No.: Q2-001-01 Rev.01一、目的為了進一步加強公司資產(chǎn)管理，保全企業(yè)資產(chǎn)，提高資產(chǎn)使用率和各部門資產(chǎn)管理意識，充分支持生產(chǎn)作業(yè)的正常運行。特制訂本管制程序二、范圍本公司的廠房、辦公樓、供電、生產(chǎn)設(shè)備及輔助設(shè)備均屬本范圍。三、相關(guān)資料3.1質(zhì)量手冊Q1-0013.2質(zhì)量責(zé)任管制程序Q2-0033.3生產(chǎn)運作管制程序Q2-010

2、四、定義（無）五、流程圖（無）六、作業(yè)程序與權(quán)責(zé)6.1公司財務(wù)作為公司資產(chǎn)管理的部門，負責(zé)資產(chǎn)的帳務(wù)方面各項工作的管理工作；6.2 各部門主管對本部門的資產(chǎn)賦有實物管理責(zé)任，對本部門的資產(chǎn)負責(zé)，工廠應(yīng)該設(shè)置兼職的資產(chǎn)管理員，負責(zé)工廠的資產(chǎn)實物管理；6.3 各部門、所屬經(jīng)理和兼職資產(chǎn)管理員負責(zé)本單位資產(chǎn)的使用、維護、保養(yǎng)，還應(yīng)負責(zé)本單位資產(chǎn)的清查盤點等各項資產(chǎn)管理工作。6.4專職資產(chǎn)管理員負責(zé)資產(chǎn)實物的登記，技術(shù)檔案的管理、歸檔，資產(chǎn)的清查盤點、統(tǒng)一編號等各項資產(chǎn)管理工作，并指導(dǎo)下屬企業(yè)按照公司要求執(zhí)行；6.5各生產(chǎn)企業(yè)負責(zé)轄區(qū)內(nèi)資產(chǎn)管理工作和維護、保養(yǎng)工作。6.6基礎(chǔ)設(shè)施的分類6.6.1房屋（

3、生產(chǎn)用、非生產(chǎn)用）6.6.1.1產(chǎn)用房屋：指生產(chǎn)單位和行政管理部門所使用的房屋及與房屋不可分割的各種附屬設(shè)備，如水、暖、電、衛(wèi)生、照明、通風(fēng)、電梯等設(shè)備，其價值均應(yīng)包括在房屋價值之內(nèi)，各種機器設(shè)備的基座，應(yīng)列入各該設(shè)備的價值，不包括在本類之內(nèi)。6.6.1.2非生產(chǎn)用房屋：指不參加生產(chǎn)管理過程的各種房屋，包括職工宿舍、招待所、俱樂部、食堂、浴室等。6.1.1.3生產(chǎn)和非生產(chǎn)共同使用的房屋可按其主要用途列為生產(chǎn)用或生產(chǎn)用房屋。6.6.2建筑物：指除房屋外的各種建筑物，如水塔、蓄水池、企業(yè)的道路、停車庫、圍墻、花壇等。6.6.3生產(chǎn)設(shè)備（機械、動力、傳送、控制）6.6.3.1機械設(shè)備：指加工、維修用

4、的各種機器設(shè)備，如縫紉加工設(shè)備、輕紡加工設(shè)備、金屬加工設(shè)備等。6.6.3.2動力設(shè)備：指用于產(chǎn)生電力、熱力、風(fēng)力或其他動力的各種設(shè)備，如鍋爐、發(fā)電機、水泵、變壓器、整流器、空氣壓縮機等。6.6.3.3傳送設(shè)備：指用于傳送物體的設(shè)備，如電梯、自動扶梯、傳送帶等，輸電線路和各種液體、氣體傳導(dǎo)管也包括在內(nèi)。6.6.3.4控制設(shè)備：指各種自動化、半自動化控制設(shè)備、儀器儀表等，如動力控制設(shè)備、電力控制設(shè)備等。6.6.4運輸設(shè)備：指運載物資用的各種運輸工具，如載重汽車、客貨兩用車、拖車等，所有作為運輸設(shè)備組成部分的附屬裝置，都應(yīng)列入運輸設(shè)備價值。6.6.5生產(chǎn)用其他固定資產(chǎn)：包括工具、計量用具、消防用具以

5、及生產(chǎn)設(shè)備未包括的生產(chǎn)用其他固定資產(chǎn)。6.6.6經(jīng)營經(jīng)理用其他固定資產(chǎn)：包括交通用具、文體用具、空調(diào)設(shè)備、通訊設(shè)備、辦公用具等。6.6.7非生產(chǎn)用其他固定資產(chǎn)：指職工宿舍、招待所、俱樂部、食堂、浴室等使用的設(shè)備，具體分為通用設(shè)備和專用設(shè)備。6.7設(shè)施的配置和審批6.7.1凡是在年度資產(chǎn)購買預(yù)算內(nèi)，采購固定設(shè)備需由使用部門或工廠提出購買申請報告，經(jīng)部門主管審批后，根據(jù)預(yù)算額度報公司領(lǐng)導(dǎo)進行審批；6.7.2凡是在年度資產(chǎn)購買預(yù)算外，采購固定設(shè)備需由使用部門提出內(nèi)部請示報告，報總經(jīng)理批準(zhǔn)后，財務(wù)部門方可執(zhí)行； 6.7.3凡是涉及工程類固定資產(chǎn)購買或建造的，則根據(jù)公司的招投標(biāo)審批制度執(zhí)行。6.7.4所

6、有的資產(chǎn)購買必須填寫設(shè)施配置申請單（Q2-006-01）；6.8設(shè)施的采購及驗收6.8.1經(jīng)公司批準(zhǔn)購置的固定資產(chǎn)，由行政或網(wǎng)絡(luò)中心負責(zé)采購；6.8.2購置的資產(chǎn)由行政會同申請單位共同驗收，驗收后使用部門應(yīng)填寫固定資產(chǎn)驗收單（Q2-006-02）一式三聯(lián)，填寫完畢后交財務(wù)和資產(chǎn)使用部門經(jīng)理會簽；固定資產(chǎn)驗收單第一聯(lián)為行政聯(lián)，第二聯(lián)財務(wù)聯(lián)，作為財務(wù)入帳聯(lián)，第三聯(lián)為使用部門聯(lián)，由資產(chǎn)使用部門保管；6.8.3所有涉及固定資產(chǎn)款項的支付必須附有固定資產(chǎn)驗收單（Q2-006-02）、工程類資產(chǎn)必須有工程竣工驗收書才能支付；6.9資產(chǎn)統(tǒng)一編號規(guī)則6.9.1固定資產(chǎn)統(tǒng)一編號由8位字母及數(shù)字組成，第1位為固定

7、資產(chǎn)代碼，第2位為類別代碼，第3-4位位類別代碼，第5-8位是流水號。各類固定資產(chǎn)，都應(yīng)從購入之日起按照統(tǒng)一編號，記錄在資產(chǎn)明細表（Q2-006-03）中，并在實物上表明編號。固定資產(chǎn)帳冊應(yīng)由專人負責(zé)填寫、保管，在移交或接受中發(fā)現(xiàn)實物與帳冊不符時，應(yīng)查明原因，及時糾正、處理；6.9.2固定資產(chǎn)分類編碼表如下：總分類一級分類二級分類流水號（四位）固定資產(chǎn)代碼：F房屋及建筑物A房屋010001-9999建筑物020001-9999工程項目030001-9999辦公設(shè)備B電子設(shè)備010001-9999空調(diào)020001-9999通訊電氣設(shè)備030001-9999辦公家具040001-9999生產(chǎn)設(shè)備C

8、機械設(shè)備010001-9999計量檢測設(shè)備020001-9999倉儲設(shè)備030001-9999動力設(shè)備040001-9999運輸及傳送設(shè)備D運輸設(shè)備010001-9999傳送設(shè)備020001-9999廚房設(shè)備E010001-9999其它F010001-99996.10 資產(chǎn)調(diào)撥6.10.1 部門之間和工廠之間調(diào)撥固定資產(chǎn)的，必須辦理固定資產(chǎn)調(diào)撥手續(xù)，填寫物資調(diào)撥單（Q2-006-05） ，由資產(chǎn)調(diào)入部門填寫，第一聯(lián)為行政聯(lián)，由行政部門保管，第二聯(lián)為記帳聯(lián)，作為資產(chǎn)調(diào)出記帳憑證，第三聯(lián)財務(wù)統(tǒng)計聯(lián)，第四聯(lián)調(diào)入聯(lián)，作為資產(chǎn)調(diào)入增加憑據(jù)；6.10.2 部門或工廠辦理調(diào)撥手續(xù)后，財務(wù)部門應(yīng)該及時更新資產(chǎn)

9、清冊并通知到相關(guān)部門；6.10.3 資產(chǎn)內(nèi)部調(diào)撥，應(yīng)先由調(diào)入部門填寫資產(chǎn)調(diào)撥單，經(jīng)調(diào)入、調(diào)出部門負責(zé)人簽字后，交給行政管理部辦理內(nèi)調(diào)手續(xù)；6.10.4 資產(chǎn)借用的，應(yīng)先由資產(chǎn)借入部門填寫資產(chǎn)內(nèi)部借調(diào)單，經(jīng)相關(guān)部門主管審批后方可借用，資產(chǎn)內(nèi)部借用不做帳務(wù)處理，但是必須將借用單報送行政管理部備查，作為資產(chǎn)盤點時依據(jù)；6.10.5資產(chǎn)外借，由資產(chǎn)借出單位填寫資產(chǎn)外借申請單（Q2-006-06），經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)（借出10臺以上設(shè)備的，須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)）。6.11 資產(chǎn)出售或處置 6.11.1 部門或工廠的資產(chǎn)設(shè)備需要的處置或出售的，必須填寫設(shè)施處置申請單（Q2-006-07）； 6.11.2 報廢或

10、處置資產(chǎn)的，應(yīng)先由資產(chǎn)使用部門填寫設(shè)施處置申請單（Q2-006-07），報總經(jīng)理批準(zhǔn)，經(jīng)批準(zhǔn)后設(shè)施處置申請單（Q2-006-07）應(yīng)報送財務(wù)部門做帳務(wù)處理；6.12閑置的固定資產(chǎn)管理6.12.1固定資產(chǎn)管理部門應(yīng)定期將暫不使用的閑置固定資產(chǎn)予以整理，統(tǒng)一送到設(shè)備倉庫保管，閑置設(shè)備倉庫必須根據(jù)閑置設(shè)備登記造冊管理。6.12.2 固定資產(chǎn)使用部門將不使用的設(shè)備送閑置設(shè)備倉庫保管，必須填寫設(shè)施處置申請單（Q2-006-07），從設(shè)備倉庫領(lǐng)用閑置設(shè)備的，應(yīng)填寫設(shè)施配置申請單（Q2-006-01）；6.13設(shè)施的保養(yǎng)和維修6.13.1質(zhì)量部負責(zé)編制計量器具的周期檢定計劃并組織實施；6.13.2生產(chǎn)部負責(zé)

11、編制生產(chǎn)設(shè)施的年度維修保養(yǎng)計劃表（Q2-006-08），報主管領(lǐng)導(dǎo)審批，由財務(wù)部監(jiān)督維護，維護保養(yǎng)后，由財務(wù)部簽署意見后方可報銷相關(guān)費用。維護保養(yǎng)的具體操作參照設(shè)備對應(yīng)之設(shè)備維修保養(yǎng)操作指引，并將保養(yǎng)記錄于機器保養(yǎng)記錄表（Q2-006-09）中；6.13.3機器設(shè)備發(fā)生異常或損壞時，應(yīng)立即停止使用，通知機修人員進行設(shè)備維修，維修后，須經(jīng)車工試用滿意后方可投入使用，并將維修的結(jié)果記錄在設(shè)備維修記錄表（Q2-006-04）上。若異常設(shè)備現(xiàn)場不能立刻進行維修，機修人員需對此設(shè)備貼上“設(shè)備維修中”的標(biāo)識。6.13.4機器設(shè)備異常，廠內(nèi)無法修護必須外送修復(fù)或請廠外專業(yè)人員到廠維修時，須書面的報告，經(jīng)主管

12、領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，請廠外專業(yè)人員處理。其處理記錄設(shè)備登記卡（Q2-006-04）上。6.13.5公司的辦公設(shè)備（復(fù)印機等）委托給外部單位進行維護保養(yǎng)，必要時可簽訂協(xié)議，由行政或網(wǎng)絡(luò)中心負責(zé)管理和維修保養(yǎng)的聯(lián)系工作。6.13.6機器設(shè)備若無法使用時或暫停使用，應(yīng)標(biāo)示“暫停使用”或儲放于規(guī)定區(qū)域以示區(qū)別。6.14設(shè)施的報廢6.14.1沒有經(jīng)濟價值或無法修復(fù)發(fā)揮功能時，使用部門填寫設(shè)施處置申請單（Q2-006-07），行政驗證，總經(jīng)理批準(zhǔn)（必要時須經(jīng)董事會批準(zhǔn)），由行政的維修中心負責(zé)生產(chǎn)設(shè)備的大修和報廢設(shè)備的統(tǒng)一管理，網(wǎng)絡(luò)中心負責(zé)電子設(shè)備的維修和報廢設(shè)備的統(tǒng)一管理。并將處理結(jié)果及時報財務(wù)部，資產(chǎn)管理員同時將該資產(chǎn)從資產(chǎn)明細表中撤除。6.14.2申請報廢設(shè)備的原則a).超過使用年限經(jīng)鑒定確實無修復(fù)價值；b).專用設(shè)備因產(chǎn)品更新或工藝改進后無使用價值的；c).因廠房改造、設(shè)備又不能搬遷，又無使用價值和改造價值的；d).因事故或其它情況使設(shè)備受到嚴(yán)重破壞而無法修復(fù)價值的。e).其它需要報廢的情況。6.15生產(chǎn)設(shè)施的文件和資料的控制和管理 固定資產(chǎn)技術(shù)檔案管理：固定資產(chǎn)技術(shù)檔案由各單位建立，萬元以上固定資產(chǎn)和技術(shù)性較高的固定資產(chǎn)必須建立資產(chǎn)檔案進行管理，其主要內(nèi)容包括固定資產(chǎn)技術(shù)文件、說明書、合格證書、附屬裝置資料、工具和備品明細表、有關(guān)圖冊、配件目錄、