1、淺析如何加強擔保與銀行機構合作有效解決中小企業融資難題摘要中小企業作為我國國民經濟的重要組成部分， 在近2年里吸納了約75%的城鎮人口和農村轉移勞動力，對 gdp貢獻率超過60%,對稅收貢獻率超過50%o然而長期以來 因自身規模小，管理不規范，信用情況不佳，抗風險能力弱等 因素的制約，一直受到“貸款難”的困擾。關鍵詞擔保；銀行機構合作；中小企業融資1銀擔合作加強產生積極效應(1) 專業擔保機構貫徹了政府調控意圖，主要針對中小 企業融資擔保難問題，重點支持科技型、就業型、資源綜合 利用型、農副產品加工型及出口創匯型等民營和合資中小 企業發展，和銀行一起有效推動了地方經濟發展。(2) 專業擔保機構

2、分擔了銀行的信貸風險，有助于金融 市場的穩定。過去，銀行在擔保貸款的選擇上除了傳統的抵 押、質押貸款外，過多地采用第三方企業法人保證形式，如 聯保、互保等，由于企業信用缺失而形成大量不良資產。(3) 開辟了中小企業綠色通道，對中小企業量身定做個 性化的融資方案，對特定業務領域具有絕對優勢。銀行經營 業務范圍復雜、涉及的內容多，與專業的擔保機構相比，在 對中小企業及個人的小額擔保方面，并不具有優勢或高效率, 而擔保機構恰恰彌補了銀行的這些不足。簡化審批程序、 縮短審批時間、給予利率優惠，為中小企業貸款提供了方便、 快捷和優質的服務。(4) 專業擔保機構的業務有助于銀行拓展中間業務收入 途徑。銀行

3、受信貸規模限制，加上央行不斷的調息，傳統的 存貸利差初步縮小，中間業務收入成為未來銀行收入的主要 來源。利用擔保機構的資金辦理委托貸款或發行信托產品， 銀行可以在規模控制的約束下獲取可觀的中間業務收入。 2銀擔合作存在的問題及原因(1) 擔保機構經營管理不善，普遍的不規范運作行為大 大降低行業整體信用水平和持續發展能力。一是注冊資本普遍不實。由于政府主管部門缺乏持續 監管，多數商業性擔保機構存在資本抽逃或挪用現象，嚴重 削弱其實際擔保能力。二是公司治理基礎薄弱。目前商業性擔保公司多數股 權結構不合理，股東多為關聯人或家族企業。缺乏內部有效 制衡,指令性擔保、人情擔保現象時有發生。多數擔保機構

4、缺少科學完整的風險甄別與分析評估系統。此外，作為新興 行業，擔保從業人員缺乏專業、系統的培訓，全行業金融、 財務、評估、法律等人才需求矛盾突出，人員素質參差不齊。三是“灰色業務”集聚信用和法律風險。目前不少擔 保機構以“委托”為名義變相發放貸款，即擔保機構委托銀 行為其客戶提供資金融通，銀行收取手續費，而擔保機構同 客戶私下簽訂高息協議。有的還直接與客戶簽訂借貸合同, 提供類似銀行流動資金貸款業務，容易引發信用風險和法律 風險。四是風險補償機制沒有落到實處。中小企業融資擔保 機構風險管理暫行辦法中規定“擔保機構應按照當年擔 保費的50%提取未到期責任準備金；按不超過當年年末擔保 責任余額1%的

5、比例以及稅后利潤的一定比例提取風險準備 金，用于擔保賠付”，“風險準備金達到擔保責任余額的10% 后，實行差額提取”。但實際操作中，多數擔保公司沒有遵守 規定,風險撥備嚴重不足。(2) 銀行與擔保公司在中小企業信貸業務鏈條上的分工 不明確，風險分擔與收益共享的合作模式尚未建立。一是在審批環節上,擔保機構通常采用與銀行同樣的準 入標準、風險評估和控制方法，反擔保要求也與銀行類似, 擔保機構的風險緩釋作用不能充分發揮。許多中小企業因 此面臨“如果符合擔保公司擔保條件,也就符合銀行直接放 貸條件；反之亦然”的困境。二是在風險分擔上,權利與義務不對等。由于大多數協 作銀行往往只要求權利而不愿承擔義務，

6、即只接受貸款利息 收益而不愿意承擔貸款風險。因此，擔保機構一般采取連帶 責任保證方式并全額擔保。而按照國際通常做法，擔保機構 只承擔70%80%的風險責任。三是在擔保模式上，保證金制度執行走樣。按照中小 企業融資擔保機構風險管理暫行辦法規定,擔保機構設立 后應當按照其注冊資本的10%提取保證金。實際上銀行也通 常根據擔保公司的信用評級要求其存入1 0%20%的資金作 為擔保。但是，擔保機構在操作時，卻通常從擔保貸款中扣 留一定比例資金作為其保證金,其余部分才是企業真正拿到 的貸款。最終不但增加了企業的融資成本，而且銀行信用風 險也沒有降低。四是在貸款追償時，銀行和擔保機構之間缺乏合作。擔 保機

7、構履行代償責任后,在債務追償和資產處置環節很難得 到銀行的支持和配合。(3) 融資性擔保業務發展的外部環境亟待改善。一是法規建設滯后。目前沒有針對擔保機構的法律地 位、服務對象、監管制度、從業人員資格和運作規則的專 門法律法規。雖然原國家經貿委和財政部出臺了一些有關 中小企業信用擔保的管理辦法,但部門規章立法層次較低、 效力有限,難以對擔保業所涉及的社會關系進行全面規范和 調整，面對法律糾紛、責權界定難以找到有效的法律依據。二是監督管理機制缺失。在準入方面，除國家明確規定 設立注冊資金1億元人民幣以上的擔保機構或跨省區經營 的擔保機構須經發改委審批外，各地準入標準不一，并且由 于地方性部門規定

8、缺少行政許可依據，行政效力較低。企業 提交的申請資料的真實性由于缺少依據也難以核實。在市 場退出方面，由于缺乏退出機制，擔保機構存在只開業不關 閉的現象。據調查顯示,某市近3年未開展業務的“空殼” 擔保機構達1 3家，占全部擔保機構的14%,這也為個別打著 擔保機構旗號從事非法金融業務提供了可乘之機。三是風險補償和轉移機制不健全。擔保公司以資本金 承擔擔保責任后，只能依靠業務經營收入來彌補虧損。目前 政府僅僅依靠減免稅來刺激擔保公司為中小企業和個人融 資提供擔保，而擔保產生的風險卻沒有完善的補償和分攤措 施。另外,擔保機構難以通過再擔保或者保險的方式轉移或 化解代償風險，擔保業務規模因此受到很

9、大制約。3政策建議(1) 劃清層次職責，構建擔保體系。建議建立包括全國 性或區域性的再擔保公司、省市級政策性擔保公司、民營 商業性擔保公司和鄉鎮級小型擔保公司共同發展的融資擔 保體系。前者主要由財政出資，用于對擔保行業整體風險的 再分配和轉移，防范擔保行業系統性風險，后兩者形成相互 補充格局。政策性擔保機構不以贏利為目的,重點支持民生 和就業項目，優先扶持科技創新型和社區服務型企業。商業 性擔保機構重點滿足發展較成熟、行業利潤率相對較高的 貿易流通類、制造加工類、房地產業等中小企業的信貸擔 保需求，逐步實現市場化可持續發展模式。同時，在農村經 濟較為發達的鄉鎮可設立小型擔保公司，與村鎮銀行等新

10、型 農村金融機構共同形成支農金融服務體系。(2) 健全法律法規，將擔保納入管理軌道。建議對中小 企業信用擔保問題立法,并制定有關社會信用體系的法律法 規，內容應涵蓋資信評估、信用等級評定、咨詢機構和公共 信息、數據的取得與使用程序等。盡快制定完善中小企業 信用擔保管理辦法。一是明確準入門檻。包括擔保公司最低注冊資本、從業人員資格、組織結構和管理制度、業務 操作規程、資金管理和風險防范制度等內容。重點審查股 東資質等，并建立資本金集中托管制度。二是明確監管要求。 包括建立現代公司治理機制；建立和實行審、保、償分離 機制；建立包括對在保債務余額及單筆擔保債務額控制的 總量控制制度；建立定期內審制度

11、；建立高管人員資質管 理制度；建立強制擔保機構參加再擔保制度。三是建立市 場退出機制。建議設置寬限期,對規定期限內達不到監管要 求的擔保公司或“空殼”公司，由相關部門清理整頓。四是 充分發揮信用擔保行業協會作用，強化自律。防止擔保公司 違規從事非擔保信用業務或以擔保業務為由違規進行各種 資金運作。(3) 加強銀擔合作，創新擔保模式。一是取消保證金制 度。通過資本金集中托管、把擔保機構的授信納入統一管 理、加強貸款管理等方式降低信貸風險。銀行和擔保機構 應將風險和責任進行合理劃分,銀行要適度承擔一定比例的 風險責任。二是簡化授信審批流程。銀行對具有穩定合作 關系的擔保公司，可逐步實行“見保即貸”

12、和“見貸即 保”。三是通過聯保、分保分散風險。對于與銀行剛剛建立 協作關系的擔保公司，可采取自愿聯保方式，“抱團取暖”， 聯合增信,逐步與銀行建立起穩定協作關系。如果擔保金額 較大,可在擔保機構間進行分保，以達到風險分散的目的。四是聯動合作。銀行設立專業團隊,在對項目的調查和審批 上、對貸款使用監控上和貸款追償上與擔保機構緊密合作, 共同開展業務。(4) 加強內部管理，培養人才隊伍。一是要引導擔保機 構按照市場機制建立現代企業制度，完善董事會、監事會和 經理層運行機制，完善各種規章制度，提高經營水平和防控 風險能力，督促其到有資質的評級機構進行信用評級。二是 引導擔保機構引進精通資產評估、財會、投融資等知識的 專才，加大業務培訓力度，提高擔保從業人員的業務素質和 服務水平,努力培養一支誠信、專業、精干、高效的高素質 擔保隊伍。(5) 健全激勵機制，優化從業環境。一是抓緊落實中 小企業促進法要求，對中小企業信用擔保體系建設給予專 項資金支持，重點對運行良好、管理規范、社會效益顯著的 擔保機構進行風險補償。同時建立起累進增撥資本金和風 險補償機制，以保證擔保機構有長期穩定的補充資金來源。二是積極優化政務環境。有關部門應積極為擔保機構辦理 擔保合同、反擔保合同、抵押