1、ERP沙盤模擬期末論文校園網上超市創業計劃書姓名學號部門分工組內得分袁辛3011209080負責人王舜堯采購部胡開瑞營銷策劃楊新瑒3011209054人力資源部孫 鷗3011209014創業顧問耿 聰技術顧問陳睿之3011209033財務部目 錄1. 執行總結22. 產品服務32.1基本服務：32.2增值服務：32.3盈利模式：43.公司戰略44.市場調查與分析54.1市場調查54.2競爭對手分析84.3競爭策略84.4市場發展趨勢95.營銷策略105.1銷售策略105.2定價策略116.經營管理126.1組織結構126.2團隊成員介紹126.3建立團隊愿景、使命和精神137.資金籌集與運用1

2、37.1股本結構與規模137.2投資預算表148. 財務分析與報表148.1盈利能力148.2財務報表158.2.1初期資金使用計劃表158.2.2現金流量表178.2.3公司利潤表178.3風險資金退出策略189.關鍵風險和解決措施19 9.1關鍵風險199.2應對措施 19附件一 調查問卷211. 執行總結隨著信息技術的發展，我國電子商務企業的迅速崛起，不少傳統超市已經感受到了生存空間的縮小，威脅的增大，這種狀況在相當長的時間內將會延續并將逐步擴大。縱觀歐美等發達國家，傳統零售與電子商務的緊密結合已成為了傳統百貨發展的主流。而當前我國不少大型零售商家也紛紛發展網上業務，

3、特別是在一線城市進行大規模投入。據悉，傳統實體店與電子商務的結合發展將是未來發展的一大重要走向。本項目正是對傳統超市百貨行業發展趨勢的探索與開拓，利用電子信息技術，借助互聯網、手機等媒介，開展當下最為流行的電子商務活動。通過調查研究發現，以天津大學為銷售市場，以高學歷、網絡使用率高的在校師生為目標顧客，構建“實體超市+網上超市”的銷售模式，實行購物滿一定額度免費送貨的上門的服務方式，開展網上購物業務是一項可行性極高的項目。首先，網上超市及百貨業送貨上門服務在天津大學尚屬首例，其次針對大學校園的區域性網上超市不僅能克服傳統超市銷售區域有限、面向人群有限的缺陷，還能解決大型電子商務企業運送成本高、

4、投入成本大、送貨速度慢的弊端，接著網上超市能夠滿足很大一部分人的購物需求，特別是在惡劣天氣等情況下。我們將始終牢記良好的信譽、可靠的質量、優質的服務、實惠的價格、豐富的活動形式、便捷的購物通道、及時的送貨上門將是我們網上超市不斷發展和前進的動力。我們計劃本項目在發展前期將以提高網站的知名度為主要任務，我們通過與大學周邊實體商店和相關網上團購網站合作，借助線下線上同步宣傳的方法，并充分利用團隊成員在校的人脈關系，增加校園網上超市在校園內的知名度。接著，我們將團隊成員的在校朋友作為網上超市業務的首批顧客對象，并以逐步向更大的范圍擴散，提高首次在網上超市購買的體驗人數。然后，提高顧客的忠誠度，將是我

5、們此階段的主要目標，讓首次體驗的人再次購買直至成為常客是我們工作的方向。后期，我們將逐步提高網上超市的業務范圍，不僅涉及師生日常用品，滿足消費者的生活基本生活需要，我們還會把網上超市這個平臺向體育用品、圖文書籍、電子數碼、二手交易、招聘求職等多方面發展，構建一個綜合性、一站式的購物平臺，更好的為全校師生服務是該項目和團隊不懈追求的目標。將零庫存，快速送達的B2C的新方式推廣到全天津的大學生群體中，并以各大學為據點，依靠傳統物流的中樞大型超市將觸角伸向全天津。超市位于天津大學內，享受多種稅收優惠政策。同時該項目采取自籌資金合伙入股為主，風險投資為輔的模式股本規模及結構暫定為：公司注冊資本10萬元

6、，風險投資入股7萬元（70%）自籌資金3萬元（30%），第一年估計盈利8萬元，投資回收期為16個月。爭取在2年內取得銷量和信譽。成為值得信賴的網絡校園超市，4年后增開新的網店,經營更多的商品類別,但仍保持每家店都有自己的特色。我們團隊管理經驗豐富，具有較強的工作實踐經驗。隨著業務的擴大，我們也會逐步擴大自己的團隊，提升團隊業務能力，定期開展員工學習。特別是邀請網店經營專家定期開展講座。 2. 產品服務本項目計劃建設區域性網上超市，依托于天津大學學生群體性特征，構建“實體超市+網上超市”的新型銷售模式，為天津大學25萬多師生這一龐大的消費群體提供便捷的購物網上訂單，線下送貨的服務。此類項目，在天

7、津大學尚未開展，根據調查約89%的學生可以接受校園網上超市，市場前景廣闊。我們將整合在校團隊的人脈資源，充分利用課余時間勤工儉學的在校學生，迎合大學生網上購物的消費習慣，彌補實體超市受地域限制大、服務范圍小、購買人數少和大型綜合性網上超市受物流體系不完善、配送成本高、服務效率低、投資成本高、回報周期長等多方面的缺陷。校園網上超市秉承讓顧客百分百滿意的服務理念，始終承諾保證商品的質量，開通多種便捷的購物方式，及時安排人員送貨上門，堅持優質的售后服務。我們前期將以低價策略，動員團隊成員身邊朋友向全校師生輻射的拓展路線，讓更多的人了解和體驗校園網上超市購物服務，以高效、便捷、實惠的優質購物體驗來開拓

8、天津大學網上零售業市場，占領天津大學的一部分零售市場份額。緊接著，我們會通過秒殺活動、打折返現、會員換禮等形式來培養并提高顧客的忠誠度。最終我們將會整合校園內外的優勢資源使校園網上超市朝著一個綜合性的服務平臺發展，不僅為在校師生提供網上購物服務，還將準備將其打造成一個集校園交友、校園二手交易、求職招聘等信息全面、便捷的媒介平臺。2.1基本服務：Ø 初期通過與實體超市的合作以及公司自身采購適量的熱銷商品，可以在網上超市上掛出多種多樣的商品，方便顧客選購，并且在服務區域內我們為顧客提供了免費的送貨上門服務，實現了方便、快捷、實惠一體化。Ø 給一些高校內的在網上開店的學生提供免費

9、的鏈接，實行統一發布，為他們的網上店鋪實行宣傳，同時也為我們的網站打開流量。2.2增值服務：Ø 顧客在驗收商品以后若發現質量問題可直接提出，我們將在核實以后予以退換。Ø 食品飲料類商品我們會在顧客下定單之后的半個小時內送到，其它商品在顧客下定單之后的一個小時內送到，顧客還可自行選擇送貨時間。Ø 各種節假日我們將定期地安排一系列的優惠服務，并傳達節日祝福。Ø 高教園區任何實體商店都可免費申請本平臺的鏈接。我們設計的購物指南主要有三種方式，即實體店選購、網上訂購和電話訂購：方式一（實體店選購） 為了方便以及更有利的占領市場份額，我們在天津大學附近將會建設一個

10、相應的實體店，顧客可以在空閑時間到我們的實體店進行選購。方式二（網上訂購） 用戶注冊登錄選購商品確認并付款方式三（電話訂購）校園網上超市購物專門設立了電話訂購服務方式，方便一部分不能上網的顧客(比如大一新生)也能享受到同樣快捷、方便的送貨上門服務。2.3盈利模式：（1）主要商品（主要是學生日常經常購買的商品，如：食品）直接從供應商處批發進貨，自行銷售，增加利潤。（2）部分商品通過和實體超市合作，部分銷售他們的商品，實行利潤分配制度，降低成本和風險。（3）后期網站的客戶群體基本穩定之后，逐步取消與超市的合作，改為完全自己進貨，以實現更高的盈利。通過網絡營銷等手段打開網站的客流量以后，吸引商家對本

11、網站進行廣告投資，實現虛擬資產的盈利。3.公司戰略第一階段（2013年3月10日-2013年4月10）：項目計劃論證期本階段的主要目的是對該項目進行系統深入了解，通過查閱書籍文獻，走訪專家，市場調查，實體案例分析等方式，對該項目有了進一步的認識。本階段所進行的工作內容如下：信息收集：通過學校圖書館、數字資源、互聯網等多種途徑，瀏覽并查閱了圖書、論文、網頁，系統了解了網上超市發展前景、銷售模式、網站建設、配送流程、組織結構安排、運營思路等信息。實體案例分析：本項目所計劃構建的校園網上超市項目，屬于區域性網上超市的一種。我們一方面對服務于大學校園的區域性網上超市，比如湖南工業大學校園購物吧()、南

12、通校園網超宅樂買（）、成都市大學校園的時時送（）等多家網超取得了聯系；另一方面我們還對服務于社區的區域性網上超市，比如鄰味網（）等進行了數據整理與分析。市場調查：針對天津大學的在校學生消費能力及消費習慣的問題，我們制作并發放了網絡問卷，通過隨機抽取的形式，發放問卷300份，回收率97%，真正收集到了天大市場的第一手數據。第二階段（2013年4月11-2013年5月12）：前期籌備階段本階段是在上一階段對網上超市項目認識的基礎上結合天津大學實際情況，開展網站建設、產品與服務規劃、商家洽談等前期籌備工作，主要包含以下內容：產品與服務規劃：商定該項目所銷售的產品和提供的服務內容，確定該項目的大致發展

13、方向，制定詳細的營運計劃。網站建設：參照其它購物網站的建設模式，取其精華去其糟粕。在現有人力和財力資源的基礎上，迎合大學生的心理特征，改進并完善網站前臺、后臺。注重提高用戶體驗效果，構建一個瀏覽速度快、視覺效果好、操作簡單的網站，讓顧客真正的體驗到網上購物網站所帶來的人性化、舒適化和方便化。商家合作洽談：在購物網站產品與服務規劃的基礎上，與相應的銷售超市百貨、文體用品等商家進行合作洽談，構建一種互利共贏的合作模式。商品上架與營運測試：對合作商家所提供的商品進行網超上架，并邀請同學在一段時間內進行前后臺運行測試，熟悉并親自對訂單處理、商品分揀、送貨簽單等流程模擬操作。4.市場調查與分析4.1市場

14、調查天津大學擁有教職工4500余人，在校生26萬多人，如此人數優勢，在前期，校園網上超市所針對的銷售服務范圍是天津大學整個校區，目標顧客是天津大學的在校師生。通過隨機抽取300位在校學生的方式進行市場調查，其結果表明天津大學在校師生是一個月均消費能力強、消費數額巨大的群體。在前期我們通過制作并發放“在校大學生消費能力及消費習慣研究”網絡問卷的形式，隨機調查300位天津大學在校生，問卷回收率98%。針對這300問隨機調查的問卷，我們進行了數據處理認真研究，并依據其調查結果對天津大學在校26萬多學生這個龐大的消費群體進行了有關問題的分析，對于了解天津大學市場具有較強的現實意義，對于市場決策也有一定

15、的指導作用。人群密集人數眾多購買力強，市場價值大圖1：月均消費額分布圖上圖1所顯示的是隨機抽取的300位天津大學學生在校期間月均消費額，大多數學生的在校消費數額為900-1200元每月，每天花費約在30-40元一天。據統計分析，上表為被調查者在校人均月消費額大約是998.58元，以在校學生26萬人為例，通過粗略分析計算可知，這是一個消費能力極其強大的特殊群體。圖2：月均日常用品消費分布圖 網上購物普及率高但頻率低，提升潛力大 圖3：月均網購次數分布圖 上圖3所顯示的300名大學生，每月網購次數的分布圖。其中僅有11.4%的學生從未有過網購的經歷，88.6%的學生每月都會有幾次網購的經歷；在每月

16、網上購物的次數方面，3次以內（不包含0）的占到67.54%，6次以上的僅有4.39%。據全球四大國際會計事務所之一的普華永道于2013年3月底發布的中國網購頻率調查報告顯示，中國網購頻率全球第一，平均每月網購次數為8.4次，網上購物市場潛力巨大。網售百貨接受程度高但空缺大，市場前景廣圖4：網購日用品、零食、飲料可接受度構成圖上圖4是“隨著網購的迅速發展、物流體系的健全、您是否可以接受連日用品、零食、飲料等也通過網上購物獲得呢？”這一調查問題的結果顯示圖表。從圖中可以得知，將近有四分之三的學生能夠接受這一行為，大約四分之一的學生不能接受。我們了解到，當前消費者網購主要集中在服裝、鞋類、圖書、家電

17、數碼這四大類，然而食品百貨這一類商品由于運費成本高、配送時間過長等因素，暫時還未掀起網購的熱潮。區域性網上超市的發展則正好能夠彌補這片市場空缺。購物時間分布較為集中，配送難度減小圖5：大學生購物時間分布圖上圖5所顯示的是300名被調查者，通常去附近超市購物的時間段分布圖。從圖中我們可以發現如下特征，上午去超市購物的人次要遠遠低于下午和晚上，且購物高峰期主要其中于17:00-20:00這個時間段，遠遠超過全天購物人次的一半以上。這也十分符合在校大學生的作息規律，特別是在中飯及晚飯時間大學生時間充足。因此，校園網超對于不急需要用的商品，可以安排在這兩個時段集中送貨，不僅迎合了消費者購物時間的習慣，

18、還降會低運送成本。4.2競爭對手分析根據市場分析，我們的競爭對象主要是網上各種團購和天津大學區各類實體超市，他們的具體情況如下表：競爭者情況分析表團購網站天津大學區各類實體超市市場定位面向全國消費者面向天津大學區的廣大學生歷史背景現在網上的各種團購網站在大學生中具有一定的影響力小型超市，服裝店，餐飲娛樂等都已具有一定影響力和較好的口碑主營產品包括了食品、百貨、餐飲、票務、禮儀等多種類別主要以零食和生活用品為主價 格與一般大型超市商品價格不相上下，會員制度校內超市商品價格比大超市優惠一點營銷方式網上訂購自行去超市選購物品，方式單一付款方式一般是網上直接付款，也可以選擇貨到付款現金或特定超市的消費

19、卡如上表所示，以上兩類為我們初期的主要競爭對手，團購已經擁有一定的知名度和相對成熟的技術，以及比較固定的受眾；天津大學區的各類超市主要以學生為服務對象，并且已廣泛被學生接受。4.3競爭策略根據上表對競爭者的情況分析，我們列出了我們網站的情況分析表并加以分析，制定具體競爭策略：校園網上超市情況分析表網站名稱校園網上超市購物平臺市場定位以天津大學區的學生為主，適當開發周邊居民市場主營產品實體超市中有的各類商品價 格略低于市場價營銷方式網上訂購或電話訂購，送貨時間為：早上9：00至晚上22：30，訂單確認后至多一小時內免費送達，無起送限額付款方式貨到驗收，當面付款首先，而我們的初期市場定位是天津大學

20、區的學生；其次，我們銷售的產品主要針對學生的愛好，根據我們的調查，了解到有將近63%的學生是因為送貨上門服務而選擇網上購物，有30%的學生是因為價格實惠而選擇網上購物，因此在我們的商品價格與大型超市的標價相同，同時又提供免費送貨上門服務的情況下,競爭優勢更加明顯；再者，網上交易的安全性一直是眾多學生關心的問題，而我們的貨到付款制度就很好地避免了這個問題；最后，也是我們的一個特色平臺，我們廣邀各大學校的學生把他們的網上店鋪免費掛在我們網站上做宣傳，不僅能增加他們網上店鋪的訪問量和成交量，而且，還為他們帶來經濟收益，實現互利。4.4市場發展趨勢校園網上超市前期是打入天津大學區市場，網上超市的發展趨

21、勢大致呈S型，因此我們把前期劃分為三個階段，每一個階段為半年，具體發展趨勢如下圖和下表所示：如上圖所示，我們的網上超市市場占有率將以一個S型的曲線穩步增長，由于前期的宣傳和營銷剛剛起步，所以在第一個半年末我們的市場占有分額將達到5%左右；在所有宣傳到位以后，第二個半年我們的市場占有分額將達到15%左右；在持續穩步增長的環境下，第三個半年末我們的市場占有分額將達到20%左右，并且在不出現什么大的變故的情況下天津大學的市場會一直穩定在這個數值。從第二階段開始，由于網站日訪問量的增加，網站增加了廣告收入。隨著市場占有量的增加，廣告費也逐步提升。廣告費的設定可以根據日訪問量在100000人次左右而制定

22、，具體情況如表下所示：廣告收入細分表校園網上超市購物平臺第二個半年第三個半年今后幾年彈出窗口100/周120/周200/周靜態圖標50/周100/周150/周擎天柱廣告200/周250/周500/周5.營銷策略針對大學生的市場環境，我們將從銷售策略和定價策略上突破，來展開營銷。5.1銷售策略購物便捷策略：便捷的購物體驗，是絕大多數理工學子經常光顧身邊某超市中最為重要的因素，也是我們構建校園網超所追求的目標。我們將通過線上校園網上超市實現接收訂單，線下進行免費配送的服務，對于急需要用的物品實行即刻安排送貨，對于暫不要用的物品實現統一時段集中送貨的方式，讓消費者真正體驗到相比傳統超市購物的更為便捷

23、購物方式。質量可靠策略：商品質量可靠是我們網超發展的根基，是決定著我們能走多遠的關鍵因素，從源頭上杜絕假冒偽劣產品，實行假一賠三的承諾，讓消費者購物更為安心、放心和舒心。價格實惠策略：價格實惠是影響網上超市商品銷量的重要因素，對于沒有固定經濟來源的大學生而言，求實、求廉的的心理直接主導著其購買行為。一方面商品定價要做到能夠讓絕大多數學生這個特殊消費群體接受，另一方面商品價格不能高于甚至要適當低于經營同類產品的眾多經營著，這點也是我們開拓市場的有力武器。商品齊全策略：網上超市的商品種類要齊全、庫存要充足，能夠滿足絕大多數師生的日常需求，不要讓消費者在普通超市可以買到而網上超市買不到這類不愉悅的購

24、物經歷成為流失客源的原因。隨著網超的發展，增加商品的種類、數目，向生鮮水果、普通藥品、電子數碼等方面逐漸發展，爭取讓消費者體驗真正的一站式購物是我們不斷努力和前進的方向。服務優良策略：優良的服務能增加消費者對于網上超市購物的印象，也是一個公司、一個企業軟性競爭力的重要體現。服務優良不僅表現在售前，更為關鍵的是售中與售后的服務體系能否更加完善。對于售前服務，我們將安排專員接受消費者進行售前的問題咨詢，提出合理的購買建議，滿足消費者的購物需求；在售中服務，我們將按照統一的分揀標準、送貨流程，以最快的速度將商品送達到顧客的售中；售后服務，我們將對商品進行信息跟蹤，對于消費者對商品不滿意或因質量問題提

25、出退換貨的要求，我們將及時安排售后人員與之聯系，免費上門協調服務直至消費者滿意為止。品牌提升策略：通過宣傳推廣，提高品牌的知名度，定制統一的購物袋、穿著統一的工作服，在求質的同時求量。定期秒殺策略：關注在校師生這一特殊群體的消費需求，收集新穎、潮流、實用的商品以少量、低價的形式在網上投放，并通過定期開展來達到給消費者讓利的同時來增加網站活躍度、關注度的目的。定點促銷策略：每一個學期通過在校園內外利用中飯或者晚飯時間選擇某個人群密集度高的地點，來組織幾次低價暢銷品或者臨期產品的定點促銷活動，增加網上超市的影響力。網絡營銷策略：利用網絡在校園論壇、貼吧發起網絡營銷，借助QQ、微信、微博、郵件等工具

26、宣傳和推廣網上超市。活動贊助策略：與天津大學里面各個大學的部分協會、學生聯合團體建立合作關系，通過活動贊助、冠名、物品供應等形式，促使這類特定的學生、教師團體來體驗網超購物服務。媒體宣傳策略：借助校園報紙、校園廣播電臺甚至是電視臺等媒體機構，來宣傳和推廣，增加網上超市的誠信評分，提升消費者的認可度。多途徑訂單策略：以網上超市在線下訂單購物為顧客消費的主要途徑，同時結合QQ、阿里旺旺、MSN、電話、短信等多種下單途徑來方便購物者。捆綁銷售策略：將不同商品或同類商品組合起來，以低利的形式進行捆綁銷售。商品推薦策略：當消費者在校園購物超市上瀏覽和購買一件商品的同時，羅列出本網站其它暢銷商品、新上架商

27、品或者同類型商品，刺激消費者的購買欲。5.2定價策略整數法：對于學生這類群體在日常生活用品消費中價值含量相對較高的商品，以整數法來定價。低價法：以快銷產品為主導的商品以低價法，來達到吸引和穩定顧客客源的作用，也是拓展市場的重要途徑。非整數法：這是從心理學的因素出發，讓消費者感覺存在零頭總比整數價格低廉。弧形數字法：根據有關市場調查，在生意興隆和成功的大型超級市場商品定價所用的數字也是迎合了消費者的心理作用，按其使用平率順序，先后依次為5、8、0、3、6、9、2、4、7、1 ，帶有弧形線條的數字，如5、8、0、3、6等似乎不帶有刺激感，易為顧客接受；而不帶有弧形線條的數字，如l、7、4等比較而言

28、就不大受歡迎。6.經營管理6.1組織結構6.2團隊成員介紹CEO：袁辛，信息管理與信息系統專業 本科生 管理經驗豐富 具有創業經驗；財務部：陳睿之，信息管理與信息系統專業 本科生 較強財務分析、管理能力；采購部：王舜堯，信息管理與信息系統專業 本科生 熟悉食品飲料日用品的采購流程；人力資源部：楊新瑒，信息管理與信息系統專業 本科生 具有一定招生工作經驗；營銷策劃：胡開瑞，信息管理與信息系統專業 本科生 擅長市場調查和策劃，具有市場調研經歷；技術顧問：耿聰， 信息管理與信息系統專業 本科生 熟悉建站、美工、SEO優化；創業顧問：孫鷗， 工業工程專業 本科生 創業實戰經驗豐富 送貨員我們將采用招聘

29、兼職方式，按送貨件數提成，有底薪。隨著業務的擴大，我們也會逐步擴大自己的團隊，提升團隊業務能力，定期開展員工學習。特別是邀請網店經營專家定期開展講座。 6.3建立團隊愿景、使命和精神我們團隊成員的構建是擁有良好的合作基礎及深入的了解之上。共同的學習生活，讓我們學會了相互關懷；因此，在此基礎上，我們希望將團隊建設的更為強大，不斷增強和提高團隊凝聚力。團隊愿景：目標統一，我希望團隊能夠擁有統一的目標，將實現團隊目標作為團隊成員的奮斗方向和行動指南；積極主動，我們將希望團隊成員將自己視為網上超市主人，積極主動的去發現和解決問題，提高工作的效率；快樂工作：團隊成員明白我們的工作不是一個繁瑣的工作，而是

30、給消費者提供服務的工作，從給別人快樂中去尋找和體驗到更多的樂趣；民主和諧：團隊成員之間無階級性， 每個人都擁有足夠的發言權，構建和諧的團隊。7.資金籌集與運用 我們創辦的校園網絡超市，成本不用很高，但我們要做好網上這一塊，所以要把網絡超市做大做強，那么實店我們可以不用開得非常大，這樣也可以減少成本，我們只要聯系好進貨渠道，價格實惠 ，我們就有利可圖了。聯系好了進貨渠道，做好網上這個模塊，其實從理論上來講，我們可以做到零庫存，庫存的減少，自然成本下去了，而且資金的流動性也增強了。我們幾個合作開店的也是學生，但是我們創業初期的成本并不是很多，幾個學生合在一起也不用有很大的經濟壓力，再說不像其他的大

31、公司，注冊以及投入資金就要幾百萬，有很多剛開始需要像銀行貸款。那我們完全沒有這樣的顧慮，先可以在一兩個高校試行，再逐步擴大。在天津這樣有更大的市場潛力，相信也會有不錯的回報的。公司總擬投資10萬元。7.1股本結構與規模股本結構中，創業團隊資金入股占總股本的30%，風險投資方面，我們打算引入多家風險投資共同入股，以利于籌資，化解風險，并為以后可能的上市做準備。校園網絡超市注冊資本10萬元，股本結構與規模如下： 表7-1股本結構與規模一覽表 （單位：萬元） 股本來源股本規模風險投資自籌資金金額73比例70%30%7.2投資預算表 表7-2投資預算一覽表 （單位：萬元）項目內容費用租用辦公地3水電辦

32、公等基本設施2 首次進貨2宣傳費用及工資1網站2總計108. 財務分析與報表8.1盈利能力根據網上校園超市成本和市場分析，預測本公司進入市場后各年將實現的營業收入和業務利潤分別如表8-1、8-2表所示。表8-1收入預算一覽表 （單位：萬元）第n年項目一二三四五合計預計業務量（份）1250209829883858465814852營業收入12.5520.4528.8536.5545.88144.28上年度應收賬款111.531.0212.55218.401.0319.43326.551.2727.82435.150.1335.28545.5845.58現金收入11.5319.4227.5836.

33、4245.71140.66說明：（1）表中應收賬款按當年營業收入的10%預計。（2）從第三年開始，公司發展全國市場，網絡集聚效應開始凸顯。表8-2營業利潤預測表 （單位：萬元）第n年項目一二三四五營業收入12.5520.4528.8536.5545.88營業成本4.5235.5236.1286.6887.523營業利潤8.02714.92722.72229.86238.357說明：營業收入包括本公司實店及網站各個贏利模式收入的全部利潤，在此不做細分。8.2財務報表8.2.1初期資金使用計劃表 表8-3初期資金使用計劃一覽表 （單位：萬元）第n月項目123456789101112總計1.特殊項目

34、租用辦公地0.50.50.51.5水電等基本設施0.12250.10.10.10.4225購置辦公設備1.20.51.7人員招聘0.50.512.一般項目工資及福利0.2250.2250.2250.2250.2250.2250.2250.2250.2250.2250.2250.2252.7管理費用0.10.110.10.10.10.10.10.10.10.10.11.2營業費用0.37690.3760.3760.3760.3760.3760.3760.3760.3760.3760.3760.3864.523不可預見費用0.150.150.150.150.150.150.150.150.150.

35、150.150.151.8總計0.85190.8510.8510.8510.8510.8510.8510.8510.8510.8510.8510.86110.2229說明：營業費用中包括了電話費用以及網絡費用。期初各特殊項目資金使用比例計劃圖表如下：期初各一般項目資金使用比例計劃圖表如下：8.2.2現金流量表表8-4現金流量表（單位：萬元） 第n年 項目一二三四五經營活動產生的現金流量提供服務收到的現金1.21.51.72.02.2現金流入小計1.21.51.72.02.2購買商品、接受勞務支付的現金1.51.61.61.81.8支付的各項稅費0.80.810.850.90.95支付其他與經營

36、活動有關的現金0.50.60.650.70.75現金流出小計2.83.013.13.43.45經營活動產生的現金流量金額4.55.05.15.55.8投資活動產生的現金流量構建固定資產所支付的現金2.00000投資活動產生的現金流量凈額00000現金及現金等價物凈增加額1.21.51.551.681.858.2.3公司利潤表 表8-5公司利潤表 （單位：萬元） 第n年 項目一二三四五一、主營業務收入12.5520.4528.8536.5545.88減：主營業務成本4.5235.5236.1286.6887.523 主營業務稅金及附加4.0235.0036.0086.0187.023二、主營業務

37、利潤8.02714.92722.72229.86238.357加：其他業務利潤00000減：營業費用4.5235.5236.1286.6887.523管理費用1.21.21.21.21.2財務費用0.80.80.80.80.8三、營業利潤8.02714.92722.72229.86238.357減：營業支出00.511.51.5四、利潤總額12.5020.2528.2536.2545.50減：所得稅4.1256.68259.322511.962515.015五、凈利潤8.37513.567518.927524.287530.485注：（1）根據國家相關稅收政策，按33%的稅率征收所得稅。（2）

38、公司每年產生的利潤，公司準備逐漸累積作為在幾年后擴大規模使用。8.3風險資金退出策略大學生在創業的時候難免會有失敗，并不是每個團隊都能一帆風順，我們的創業也是，盡管我們在前期做了許多市場調研，但也有可能我們的策劃也有誤差，所以我們要為自己的資金退出找到一個最大減少資金損失的后路，風險資金的推出我們團隊退出的方式有以下幾種方式：1.通過第一期收購是出售公司的一種退出方式，它指將管理權一次性轉讓給另一家投資公司，由其接手第二期收購。如果原來的投資公司只出售部分股權，則原有投資部分實現流動，并和新投資一起形成投資組合，如果完全轉讓，原始風險投資公司全部退出，但風險資本并沒有從風險企業中撤出，企業不會

39、受到撤資的沖擊。2.校園網絡超市公司在運營兩至三年后，基本上占領了一定的市場，有了一定的自身積累。創業是一群志同道合的大學生在打拼的，大家對公司都傾注了很大的熱情給予了很大的希望，并且投入了很大的努力，在大家的努力下，公司茁壯成長，在風險投資退出之際，公司的成員會籌集足夠資金進行杠桿收購，進行第二次的投資，真正的創造屬于自己的公司，這對于公司的成長與長遠發展是比較有利的，風險資本撤出前后的銜接問題以及公司之間的團隊協作都有很大的好處。可以保持公司的獨立性，避免因風險資本的退出給企業運營造成大的震動；企業家可以由此獲得已經壯大了的企業的所有權和控制權。3.清算退出。對于已確認項目失敗的風險資本應

40、盡早采用清算方式退回以盡可能多地收回殘留資本。其操作方式分為虧損清償和風險資本可以通過由另一家校園網絡企業兼并收購風險資本所投資的企業來退出，隨著對高新技術需求的增加和發展高新技術產業重要性深刻認識，這種渠道的退出方式會采用得越來越多，因為，風險企業發展到一定階段后，各種風險不斷減少，技術、市場優勢已培養出來，企業前景日趨明朗，此時，想進入這一領域的其他網絡公司將會非常樂意用收購的辦法介入。9.關鍵風險和解決措施 9.1關鍵風險（1）市場價格波動。隨著潛在進入者與行業內現有競爭對手競爭力量的加劇，各公司會采取“價格戰“打擊競爭對手，因而引起公司產品價格波動，進而影響公司收益。

41、0;（2）網站安全風險網站的本身安全是每個網站的都存在的問題，只要有網絡的存在，網站的風險就將跟隨著網絡，因此我們分析了公司本身的網站安全問題：（a）服務器的承受力；（b）網站自身設計的全面性；（c）腳本的安全；（d）遭受到的外網攻擊。（3）經營風險 ,公司為穩定內部人員和吸引外部優秀人才，必將采取一系列的獎勵措施，因此人力成本的投入必然會逐步增加。同時，由于公司處于創業階段，工作環境、福利待遇在開始時同其他公司相比可能會存在一定差距，從而增加了引進高素質人才的難度。 （4）財務風險：公司在發展初期，財務風險主要體現為資金短缺風險，資金不能滿足公司快速發展的需要。（5）信息

42、風險信息風險指信息失真、信息滯后、信息不完善、信息過濫、信息壟斷等有可能帶來的損失。在信息傳遞過程中，如果市場行為主體不能及時得到完備的信息，就無法對信息進行正確的分析和判斷，無法做出符合理性的決策。 9.2應對措施 9.2.1市場風險對策（1）提高產品質量，降低產品成本，提高產品綜合競爭力； （2）加快對新產品的開發進度和創新能力，增強市場應變能力，豐富產品結構； （3）制定合理的銷售價格，增強公司盈利能力； （4）實施品牌戰略。9.2.2網站風險對策近年來我國計算機犯罪大都呈現內部犯罪的趨勢，其原 因主要是因工作人員職業道德修養不高，安全教育和管理松懈一些競爭對手還利用企業招募新人的方式潛