1、上海科華生物工程股份有限公司2010年第三季度季度報告全文上海科華生物工程股份有限公司 2010年第三季度季度報告全文§ 1重要提示1.1 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、 誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。1.2 公司第三季度財務報告未經會計師事務所審計。1.3 公司負責人唐偉國、主管會計工作負責人曹峻及會計機構負責人（會計主管人員）王國其聲明：保證季度報告中財務報告的真實、完整。§ 2公司基本情況2.1 主要會計數據及財務指標單位：元2010.9.302009.12.31增減幅

2、度（%）總資產（元）1,025,507,702.12925,844,117.5810.76%歸屬于上市公司股東的所有者權益（元）860,926,661.21755,596,172.7513.94%股本（股）492,277,500.00410,231,250.0020.00%歸屬于上市公司股東的每股凈資產（元 / 股）1.751.84-4.89%2010 年 7-9 月比上年同期增減（）2010 年 1-9 月比上年同期增減（）營業總收入（元）235,584,792.4528.56%585,067,643.1023.72%歸屬于上市公司股東的凈利潤（元）78,657,692.7324.55%18

3、7,057,292.5015.80%經營活動產生的現金流量凈額（元）172,340,755.3918.45%每股經營活動產生的現金流量凈額（元 / 股）0.350.00%基本每股收益（元/股）0.159824.55%0.380015.82%稀釋每股收益（元/股）0.159824.55%0.380015.82%加權平均凈資產收益率（）9.57%0.30%23.01%-1.45%扣除非經常性損益后的加權平均凈資產 收益率（）9.12%1.47%20.48%-1.27%非經常性損益項目年初至報告期末金額附注非流動資產處置損益-22,006.23計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符

4、合 國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外23,350,549.57主要為：本期確認為政府補助的財政撥款14,924,596.00元以及收至I 的財政貼息 2,206,100.00 元、稅收返還4,523,533.76 元、扶持基金1,696,319.81 元除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外， 持有交易性金 融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益， 以及處置交易711,040.85wwwLcninfo.ccwTLcn性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益除上述各項之外的其他營業外收入和支出322,711.55所得稅影響額-3,187,7

5、23.71少數股東權益影響額-572,807.35合計20,601,764.68-2.2 報告期末股東總人數及前十名無限售條件股東持股情況表單位：股報告期末股東總數（戶）53,727前十名無限售條件流通股股東持股情況股東名稱（全稱）期末持有無限售條件流通股的數量種類徐顯德39,046,260人民幣普通股中國工商銀行-諾安價值增長股票證券投資 基金12,500,702人民幣普通股中國工商銀行華安中小盤成長股票型證券 投資基金10,343,710人民幣普通股中國人壽保險股份有限公司-分紅-個人分紅-005L-FH002 深9,979,472人民幣普通股唐偉國8,984,059人民幣普通股中國太平洋

6、人壽保險股份有限公司-分紅-個人分紅8,597,662人民幣普通股沙立武8,468,057人民幣普通股中國工商銀行-易方達價值成長混合型證券 投資基金8,200,000人民幣普通股全國社保基金一一零組合8,021,354人民幣普通股中國建設銀行-交銀施羅德穩健配置混合型 證券投資基金8,000,000人民幣普通股§ 3重要事項3.1公司主要會計報表項目、財務指標大幅度變動的情況及原因，適用口不適用1 .長期股權投資期末余額比期初增加47.63% ,主要原因為本期公司對聯營企業上海梅里埃生物工程有限公司增資1,200萬元所致。2 .開發支出期末余額比期初增加101.63% ,主要原因為

7、公司及控股子公司開發階段研發費用增加所致。3 .營業成本比上年同期增加33.76%,主要原因為本期營業收入比上年同期增加23.72%,以及成本率相對較高的診斷儀器業務比重增大所致。4 .投資活動產生的現金流量凈額比上年同期減少193.80% ,主要原因為本期公司對聯營企業上海梅里埃生物工程有限公司增資1,200萬元、出資1000萬元收購控股子公司上海科華東菱診斷用品有限公司50%外方股權，以及購建固定資產、無形資產支付的現金較上年同期增加所致。5 .籌資活動產生的現金流量凈額比上年同期減少96.35%,主要原因為本期償還債務支付的現金以及現金股利分配金額較上年同期增加所致。cnb巨潮探訊inf

8、o.ccwTLcn3.2 重大事項進展情況及其影響和解決方案的分析說明3.2.1 非標意見情況口適用，不適用3.2.2 公司存在向控股股東或其關聯方提供資金、違反規定程序對外提供擔保的情況口適用，不適用3.2.3 日常經營重大合同的簽署和履行情況口適用，不適用3.2.4其他口適用，不適用3.3 公司、股東及實際控制人承諾事項履行情況，適用口不適用承諾事項承諾人承諾內容履行情況股改承諾報告期無-已全部履行收購報告書或權益變動報告書中所作承 諾不適用不適用不適用重大資產重組時所作承諾不適用不適用不適用發行時所作承諾持股5%以上股 東唐偉國、沙立 武、徐顯德為避免同業競爭損害本 公司及其他股東的利

9、益，持股5%以上股東唐 偉國、沙立武、徐顯德 向本公司出具了非同 業競爭承諾函。報告期 內，上述股東遵守承諾， 沒有發生與公司同業競 爭的行為。嚴格履行承諾其他承諾（含追加承諾）無無無3.4 對2010年度經營業績的預計2010年度預計的經營業績歸屬于上市公司股東的凈利潤比上年同期增減變動幅度小于30%2010年度凈利潤同比變動幅 產的預計范圍歸屬于上市公司股東的凈利潤比上年同期增減變動 幅度為：0.00% 30.00%凈利潤比上年同期增長幅度小于30 %2009年度經營業績歸屬于上市公司股東的凈利潤（元）：204,342,546.23業績變動的原因說明主營業務持續增長3.5 其他需說明的重大

10、事項3.5.1 證券投資情況，適用口不適用單位：元序號證券品種證券代碼證券簡稱初始投資金 額（元）期末持有數 量（股）期末賬面值占期末證券 總投資比例 （%）報告期損益1股票300125易世達27,500.0050027,500.0020.32%0.002股票300127銀河磁體9,000.005009,000.006.65%0.003股票300128錦富新材17,500.0050017,500.0012.93%0.004股票002485希努爾26,600.001,00026,600.0019.65%0.005股票002486嘉麟杰5,450.005005,450.004.03%0.006股票

11、002487大金重工19,300.0050019,300.0014.26%0.007股票601377興業證券30,000.003,00030,000.0022.16%0.00期末持有的其他證券投資0.00-0.000.00%0.00報告期已出售證券投資損益-711,04.0.85合計135,350.00-135,3550.00100%711,040.85證券投資情況說明根據股東大會授權，報告期內公司及控股子公司運用閑置自有資金在一級市場上進行A股的新股申購，增加本期投資收益711,040.85 元。在內部控制制度方面，公司新股申購嚴格按照深圳證券交易所中小企業板信息披露業務備忘錄第14號證券投

12、資以及公司運用閑置自有資金申購新股管理制度（修訂稿）的規定。在資金運用、保密措施、拋售期限、資金劃轉、報備流程、信息披露等方面均執行了嚴格的內控措施，在保障安全，合法合規的前提下，最大限度地發揮資金效益。§ 4附錄4.1資產負債表項目期末余額年初余額合并母公司合并母公司流動資產：貨幣資金500,985,930.07380,778,226.63468,356,466.85392,871,866.07結算備付金拆出資金交易性金融資產135,350.0036,250.00363,280.00133,020.00應收票據1,218,464.601,218,464.601,935,925.00

13、1,935,925.00應收賬款106,428,417.8063,924,071.2086,337,855.8351,546,443.15預付款項18,033,581.804,887,485.7222,311,851.223,421,857.09應收保費應收分保賬款應收分保合同準備金編制單位：上海科華生物工程股份有限公司 元2010年09月30日單位:應收利息應收股利其他應收款8,991,086.011,721,784.856,644,053.711,059,748.06買入返售金融資產存貨97,700,321.9646,684,514.5279,124,453.0731,570,174.60

14、一年內到期的非流動資產其他流動資產流動資產合計733,493,152.24499,250,797.52665,073,885.68482,539,033.97非流動資產：發放貸款及墊款可供出售金融資產持有至到期投資長期應收款150,324.24155,987.71長期股權投資46,816,191.89150,702,700.7831,711,070.06103,434,819.62投資性房地產1,206,855.501,206,855.501,229,638.461,229,638.46固定資產133,346,777.11110,899,866.26126,946,235.91104,405,

15、855.59在建工程2,572,259.491,808,089.842,119,290.58668,549.84工程物資固定資產清理生產性生物資產油氣資產無形資產16,037,636.04977,313.9516,239,510.31311,521.50開發支出22,743,881.9415,671,357.3411,280,148.558,546,503.38商譽66,135,230.6566,135,230.6566,135,230.6566,135,230.65長期待攤費用1,444,353.691,294,519.202,202,910.911,481,670.24遞延所得稅資產1,5

16、61,039.33928,435.282,750,208.762,221,595.13其他非流動資產非流動資產合計292,014,549.88349,624,368.80260,770,231.90288,435,384.41資產總計1,025,507,702.12848,875,166.32925,844,117.58770,974,418.38流動負債：短期借款58,000,000.0029,000,000.0049,000,000.0029,000,000.00向中央銀行借款吸收存款及同業存放拆入資金交易性金融負債應付票據應付賬款30,272,075.2420,646,346.6936,

17、926,174.2419,537,271.00預收款項15,093,425.932,681,109.7215,935,326.922,108,094.22賣出回購金融資產款應付手續費及傭金應付職工薪酬2,181,901.73556,795.726,872,763.653,818,485.09應交稅費22,489,854.9616,545,562.0920,156,712.5916,770,809.88應付利息應付股利其他應付款5,344,855.265,848,421.212,785,172.591,986,837.70應付分保賬款保險合同準備金代理買賣證券款代理承銷證券款一年內到期的非流動負

18、債其他流動負債流動負債合計133,382,113.1275,278,235.43131,676,149.9973,221,497.89非流動負債：長期借款應付債券長期應付款專項應付款預計負債遞延所得稅負債其他非流動負債945,000.00945,000.001,350,000.001,350,000.00非流動負債合計945,000.00945,000.001,350,000.001,350,000.00負債合計134,327,113.1276,223,235.43133,026,149.9974,571,497.89所有者權益（或股東權益）：實收資本（或股本）492,277,500.0049

19、2,277,500.00410,231,250.00410,231,250.00資本公積18,581,321.7117,657,161.6918,261,875.7517,657,161.69減：庫存股專項儲備盈余公積82,572,974.4382,572,974.4382,572,974.4382,572,974.43一般風險準備未分配利潤267,494,865.07180,144,294.77244,530,072.57185,941,534.37外幣報表折算差額歸屬于母公司所有者權益合計860,926,661.21772,651,930.89755,596,172.75696,402,9

20、20.49少數股東權益30,253,927.7937,221,794.84所有者權益合計891,180,589.00772,651,930.89792,817,967.59696,402,920.49負債和所有者權益總計1,025,507,702.12848,875,166.32925,844,117.58770,974,418.384.2 本報告期利潤表項目本期金額上期金額合并母公司合并母公司一、營業總收入235,584,792.45120,048,731.76183,251,531.0990,593,061.34其中：營業收入235,584,792.45120,048,731.76183,

21、251,531.0990,593,061.34利息收入已賺保費手續費及傭金收入編制單位：上海科華生物工程股份有限公司2010年7-9月單位：元二、營業總成本146,211,679.2247,272,257.23119,281,004.4339,344,314.71其中：營業成本105,762,133.9925,962,289.8079,060,143.1221,534,087.81利息支出手續費及傭金支出退保金賠付支出凈額提取保險合同準備金凈 額保單紅利支出分保費用營業稅金及附加1,384,200.86982,021.931,462,455.561,020,967.43銷售費用29,513,1

22、31.8913,710,039.9429,120,739.7210,494,636.54管理費用11,125,883.358,115,796.228,891,140.486,042,255.05財務費用-624,926.18-1,134,072.60-55,017.37-235,379.17資產減值損失-948,744.69-363,818.06801,542.92487,747.05力口：公允價值變動收益（損失 以“-”號填列）投資收益（損失以“-”號 填列）1,506,499.51253,114.801,411,664.448,160,162.35其中：對聯營企業和合 營企業的投資收益1,

23、395,557.19224,291.09735,121.16-155,416.01匯兌收益（損失以“-”號填 列）三、營業利潤（虧損以“-”號填 列）90,879,612.7473,029,589.3365,382,191.1059,408,908.98力口：營業外收入4,385,036.043,751,428.6812,376,069.389,833,102.11減：營業外支出12,086.7411,996.4167,210.7926,965.98其中：非流動資產處置損失11,996.4111,996.4167,210.7926,695.98四、利潤總額（虧損總額以“-” 號填列）95,25

24、2,562.0476,769,021.6077,691,049.6969,215,045.11減：所得稅費用13,951,557.8611,569,925.9412,225,380.7211,458,751.88五、凈利潤（凈虧損以“-”號填 列）81,301,004.1865,199,095.6665,465,668.9757,756,293.23歸屬于母公司所有者的凈 利潤78,657,692.7365,199,095.6663,155,880.3457,756,293.23少數股東損益2,643,311.452,309,788.63六、每股收益：r（一）基本每股收益0.15980.132

25、50.12830.1173（二）稀釋每股收益0.15980.13250.12830.1173七、其他綜合收益八、綜合收益總額81,301,004.1865,199,095.6665,465,668.9757,756,293.23歸屬于母公司所有者的綜 合收益總額78,657,692.7365,199,095.6663,155,880.3457,756,293.23歸屬于少數股東的綜合收 益總額2,643,311.452,309,788.634.3 年初到報告期末利潤表項目本期金額上期金額合并母公司合并母公司一、營業總收入585,067,643.10265,213,043.81472,899,1

26、46.63201,968,355.81其中：營業收入585,067,643.10265,213,043.81472,899,146.63201,968,355.81利息收入已賺保費手續費及傭金收入二、營業總成本386,286,328.20109,796,773.69303,175,875.8387,088,215.98其中：營業成本270,221,671.6259,028,248.09202,023,007.0749,534,542.01利息支出手續費及傭金支出退保金賠付支出凈額提取保險合同準備金凈 額保單紅利支出分保費用營業稅金及附加3,804,410.982,323,272.164,293

27、,171.332,290,204.30銷售費用80,473,696.2129,387,383.7469,529,603.9521,523,908.83管理費用33,263,196.8221,992,440.2525,924,803.5813,381,210.66財務費用-2,997,644.49-3,866,273.17-843,738.00-991,787.09資產減值損失1,520,997.06931,702.622,249,027.901,350,137.27力口：公允價值變動收益（損失 以“-”號填列）投資收益（損失以“-”號 填列）4,071,760.3610,723,420.982

28、,573,725.0358,578,744.36其中：對聯營企業和合 營企業的投資收益3,353,204.51-94,055.721,889,666.75-664,151.27匯兌收益（損失以“-”號填 列）三、營業利潤（虧損以“-”號填 列）202,853,075.26166,139,691.10172,296,995.83173,458,884.19力口：營業外收入23,674,034.2018,457,633.3420,269,352.9514,050,925.83減：營業外支出22,779.3122,688.9897,225.7351,856.43其中：非流動資產處置損失22,688.

29、9822,688.9897,225.7351,586.43四、利潤總額（虧損總額以“-” 號填列）226,504,330.15184,574,635.46192,469,123.05187,457,953.59減：所得稅費用32,170,471.8626,279,375.0623,001,267.5717,432,924.03五、凈利潤（凈虧損以“-”號填 列）194,333,858.29158,295,260.40169,467,855.48170,025,029.56歸屬于母公司所有者的凈 利潤187,057,292.50158,295,260.40161,528,879.72170,02

30、5,029.56少數股東損益7,276,565.797,938,975.76編制單位：上海科華生物工程股份有限公司2010年1-9月單位：元cnig巨潮窗筑用VMLcninfn.conrLcn中國f瞄例淀國ao六、每股收益：（一）基本每股收益0.38000.32160.32810.3454（二）稀釋每股收益0.38000.32160.32810.3454七、其他綜合收益八、綜合收益總額194,333,858.29158,295,260.40169,467,855.48170,025,029.56歸屬于母公司所有者的綜 合收益總額187,057,292.50158,295,260.40161,5

31、28,879.72170,025,029.56歸屬于少數股東的綜合收 益總額7,276,565.797,938,975.764.4 年初到報告期末現金流量表項目本期金額上期金額合并母公司合并母公司一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的 現金648,083,724.68287,790,109.90514,203,881.46214,595,148.86客戶存款和同業存放款項 凈增加額向中央銀行借款凈增加額向其他金融機構拆入資金 凈增加額收到原保險合同保費取得 的現金收到再保險業務現金凈額保戶儲金及投資款凈增加 額處置交易性金融資產凈增 加額收取利息、手續費及傭金的 現金拆入資金凈增

32、加額回購業務資金凈增加額收到的稅費返還2,983,767.401,655,000.002,878,153.51收到其他與經營活動有關 的現金27,333,918.3724,267,842.8613,678,121.5510,962,180.85經營活動現金流入小計678,401,410.45313,712,952.76530,760,156.52225,557,329.71購買商品、接受勞務支付的 現金305,705,520.5760,921,583.61213,721,066.8140,129,179.28客戶貸款及墊款凈增加額存放中央銀行和同業款項 凈增加額支付原保險合同賠付款項 的現金支

33、付利息、手續費及傭金的 現金編制單位：上海科華生物工程股份有限公司2010年1-9月單位：元cnig巨潮探訊info.ccwTLcn支付保單紅利的現金支付給職工以及為職工支 付的現金67,305,689.2835,421,646.0851,809,146.3818,733,501.97支付的各項稅費74,568,875.9650,874,185.3363,832,694.4539,133,986.91支付其他與經營活動有關 的現金58,480,569.2524,574,156.9355,894,898.5518,276,521.91經營活動現金流出小計506,060,655.06171,791

34、,571.95385,257,806.19116,273,190.07經營活動產生的現金 流量凈額172,340,755.39141,921,380.81145,502,350.33109,284,139.64二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金3,272,965.85938,186.152,184,303.281,663,965.22取得投資收益收到的現金7,515.0011,249,765.00987,515.0055,908,378.92處置固定資產、無形資產和 其他長期資產收回的現金凈額64,918.87660,691.21處置子公司及其他營業單 位收到的現金凈額476,120.5574,247,898.00收到其他與投資活動有關 的現金投資活動現金流入小計3,280,480.8512,664,071.703,236,737.15132,480,933.35購建固定資產、無形資產和 其他長期資產支付的現金38,836,800.0633,694,435.3122,586,823.8813,530,207.48投資支付的