1、中小企業(yè)信貸擔(dān)保體制制度缺陷及制度創(chuàng)新中小企業(yè)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中居于十分重要的地位。特別是我國 改革開放以來，為適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展出現(xiàn)了大量的中小企業(yè)。但 由于中小企業(yè)本身的不足和一些外部原因，導(dǎo)致其從金融市 場上獲得資金的方面常常處于不利地位。因此建立和完善中 小企業(yè)信的擔(dān)保體制，解決融資困難問題是我國政府扶持中 小企業(yè)的一條重要途徑。縱觀整體，信貸市場激勵機(jī)制與約 束機(jī)制的不對稱，是形成中小企業(yè)信貸融資難的一個(gè)重要原 因，因而需要培育信貸市場激勵機(jī)制。而中小企業(yè)自身制度 安排缺陷是形成其信貸融資困難的一個(gè)根本原因，因而必須 加強(qiáng)和完善中小企業(yè)相關(guān)制度建設(shè)。我國中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)的實(shí)踐起步于1992年。

2、由于 我國銀行體制的原因，擔(dān)保機(jī)構(gòu)和銀行不能密切合作，擔(dān)保 作用有效發(fā)揮收到不少限制。2002年以來我國中小企業(yè)信用 擔(dān)保業(yè)進(jìn)入了規(guī)范發(fā)展的新階段。大量擔(dān)保機(jī)構(gòu)開始出現(xiàn)。 現(xiàn)階段，我國的擔(dān)保業(yè)已初步形成行業(yè)規(guī)模，并且呈現(xiàn)出三 種趨勢，即：資金來源多元化，擔(dān)保機(jī)構(gòu)性質(zhì)和組織形式多 樣化，出現(xiàn)擔(dān)保品種多樣化和機(jī)構(gòu)多功能化的苗頭。中小企 業(yè)信用征集和評價(jià)機(jī)制不夠完善，擔(dān)保人才的缺乏，國家政 策法規(guī)的不配套，政府的干預(yù)較為嚴(yán)重等都是擔(dān)保機(jī)制存在 的缺陷，我們應(yīng)認(rèn)真探究制度缺陷，制定新的發(fā)展思路，對 擔(dān)保制度進(jìn)行創(chuàng)新，以推動中小企業(yè)信貸擔(dān)保體制全面可持 續(xù)的發(fā)展，本文針對擔(dān)保機(jī)構(gòu)的制度缺陷和如何進(jìn)行制度

3、創(chuàng) 新做簡要分析。一、信貸擔(dān)保體系的制度缺陷（一）信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)必要的機(jī)制缺失1. 缺少風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制在我國，一般說來銀行不愿承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，在一定程度上把 擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)給擔(dān)保機(jī)構(gòu)，造成風(fēng)險(xiǎn)集中于擔(dān)保機(jī)構(gòu)的狀況， 而擔(dān)保機(jī)構(gòu)對中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)的擔(dān)保，也同樣追求100% 的安全，故經(jīng)常要求企業(yè)提供反擔(dān)保。但實(shí)際上中小企業(yè)需 要貸款擔(dān)保的根本原因本來就在于它們規(guī)模小，自身信用不 足，既無恰當(dāng)?shù)膿?dān)保品，又難以找到合適的擔(dān)保人。這使得 風(fēng)險(xiǎn)集中于中小企業(yè)自身。這種缺乏風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制的狀況使 很多中小企業(yè)的融資需求難以得到滿足。2缺乏資金補(bǔ)償機(jī)制政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的主要資金來源是政府，商業(yè)性擔(dān)保機(jī) 構(gòu)則主要依靠高額的擔(dān)保

4、費(fèi)。據(jù)調(diào)查，在我國擔(dān)保機(jī)構(gòu)平均 按擔(dān)保金額的2%3. 5%收取擔(dān)保費(fèi)。而在國際市場上大多數(shù) 國家的擔(dān)保費(fèi)率僅為單筆貸款額的1%,但無論是政策性還是 商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)都存在分散出資，資金來源單一且大多數(shù)為 一次性出資的狀況，缺乏必要的資金補(bǔ)償機(jī)制。3.政府監(jiān)督機(jī)制缺失政府對擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)管約束不夠。雖然大多數(shù)地方政府 對擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營加以干預(yù)，但是對其卻缺乏監(jiān)管。這不僅引 發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)，還降低了銀行參與中小企業(yè)融資并對其進(jìn)行擔(dān) 保貸款的積極性。這些情況都使得作為銀行和中小企業(yè)之間 橋梁的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的持續(xù)發(fā)展受到不利影響。（二）信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)行機(jī)制不夠完善1. 與銀行的合作不夠深入現(xiàn)階段我國擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀

5、行的聯(lián)系和合作還不夠密切。 其原因主要是較多的商業(yè)銀行只愿意與擔(dān)保機(jī)構(gòu)“利益共 享”而不愿與其“風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”，很多商業(yè)銀行因擔(dān)心承擔(dān)風(fēng) 險(xiǎn)而不愿意向中小企業(yè)貸款，即使有擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保的情況下 也出于對擔(dān)保機(jī)構(gòu)的不信任而謹(jǐn)慎合作，導(dǎo)致?lián)C(jī)構(gòu)無法 找到長期合作的銀行。2. 與企業(yè)的聯(lián)系不夠密切很多擔(dān)保機(jī)構(gòu)只注重做好企業(yè)擔(dān)保貸款的前期準(zhǔn)備，而 不注意如何完善服務(wù)和進(jìn)行貸后工作，與企業(yè)的聯(lián)系存在著 不緊密的現(xiàn)象，貸前不能及時(shí)了解企業(yè)貸款擔(dān)保的需求，貸 后也沒有密切關(guān)注企業(yè)的運(yùn)轉(zhuǎn)情況，這不僅導(dǎo)致企業(yè)融資困 難，也使得銀行對順利收回貸款缺乏信心。（三）信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)缺乏有效的監(jiān)督和管理1. 管理欠缺規(guī)范我國存

6、在政府干預(yù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)營運(yùn)的情況，但是它僅僅干 預(yù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營而缺乏監(jiān)督，很多擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)部缺乏有效 管理，對擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的控制，擔(dān)保數(shù)額的確定等都沒有做出相 應(yīng)規(guī)定。對擔(dān)保貸款項(xiàng)目的審查不夠嚴(yán)謹(jǐn)規(guī)范。有些項(xiàng)目難 免出現(xiàn)人情擔(dān)保，手續(xù)不全等情況。2. 擔(dān)保法律制度不健全擔(dān)保業(yè)在我國起步較晚，所以目前為止相關(guān)的法律制度 還不健全。我國于1995年頒布了擔(dān)保法，為信貸擔(dān)保行 業(yè)的發(fā)展打下了良好的法律基礎(chǔ)。但是由于沒有實(shí)踐的檢 驗(yàn)，相關(guān)規(guī)定還不夠嚴(yán)謹(jǐn)和全面。對許多問題法律還沒有做 出相應(yīng)規(guī)定。二、信貸擔(dān)保體系的制度創(chuàng)新(一)完善健全已有的部分機(jī)制1. 完善防范風(fēng)險(xiǎn)和控制風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制(1)擔(dān)保機(jī)構(gòu)本身要對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行

7、防范與控制目前我國信貸擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制還不夠完善。因此，擔(dān) 保機(jī)構(gòu)首先要通過自身的努力建立和完善防范控制風(fēng)險(xiǎn)的 機(jī)制。比如可以嘗試以下幾種途徑：一是建立風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防機(jī) 制。二是建立健全的法人治理結(jié)構(gòu)，讓股東會、董事會、監(jiān) 事會三者之間相互監(jiān)督和約束。三是完善財(cái)務(wù)管理制度。可 以預(yù)留風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金或做好壞賬補(bǔ)貼，通過各種財(cái)務(wù)手段控制 并化解風(fēng)險(xiǎn)。四是完善資本金補(bǔ)充機(jī)制。嘗試讓民間資本加 入各種類型的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)行，拓展資金來源的渠道。 五是要豐富擔(dān)保品種和各類業(yè)務(wù)。(2)其他外部部門也要對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范與控制信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因很多很復(fù)雜。因此僅讓擔(dān)保機(jī)構(gòu)獨(dú) 自努力是不行的，還要依靠政府和社會等外部力

8、量來有效的 防范和控制風(fēng)險(xiǎn)。一是要建立協(xié)作機(jī)制。擔(dān)保機(jī)構(gòu)和金融機(jī) 構(gòu)間要進(jìn)行有效的合作和配合，建立密切的聯(lián)系網(wǎng)絡(luò)。對業(yè) 績突出、制度健全、信用較高的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，協(xié) 作銀行要切實(shí)分擔(dān)一定比例受保企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)，并且在交存 保證金、放大倍數(shù)、貸款限額等方面營造寬松環(huán)境。使二者 更好的共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，共享利益。二是要建立補(bǔ)償機(jī)制。可以通 過設(shè)立扶助性資金，實(shí)行損、壞賬補(bǔ)貼或者將其納入政府財(cái) 政預(yù)算的方式對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)估，對損失進(jìn)行補(bǔ)償。三是建立 再擔(dān)保機(jī)制。再擔(dān)保機(jī)構(gòu)的參與可以有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，從而將 擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)降到最低。2. 健全信用擔(dān)保行業(yè)自律和政策法規(guī)針對我國目前的狀況，我們應(yīng)抓緊修改擔(dān)保

9、法等有 關(guān)法規(guī)，增加中小企業(yè)信用擔(dān)保的有關(guān)內(nèi)容，或依據(jù)現(xiàn)有的 擔(dān)保法，制定專門針對中小企業(yè)信貸擔(dān)保條例，規(guī)范信 貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)對中小企業(yè)的擔(dān)保行為。我們可以借鑒國外通行 的國家信用保證制度，信用擔(dān)保協(xié)作銀行制度，企業(yè)信用征 集與評價(jià)制度等。把中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)納入法制化 軌道。（二）建立促進(jìn)發(fā)展的相關(guān)機(jī)制。1. 建構(gòu)多元化結(jié)構(gòu)的擔(dān)保體制當(dāng)前，我國建立的是以政府為主要出資人的信用擔(dān)保體 系，許多研究表明其它資金特別是民間資金的多元投入可以 增加擔(dān)保機(jī)構(gòu)和信貸市場的活力。所以要增加商業(yè)性擔(dān)保機(jī) 構(gòu)及互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的數(shù)量，這樣不僅能幫助中小企業(yè)走出 融資難的困境，更能使市場充滿生機(jī)。2. 建立績效

10、評價(jià)補(bǔ)償?shù)募顧C(jī)制政府部門和評級機(jī)構(gòu)應(yīng)制定規(guī)范的標(biāo)準(zhǔn)和程序，并定期 對信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營情況和實(shí)際績效進(jìn)行審核和評價(jià)。對 嚴(yán)格遵守規(guī)章制度且營運(yùn)情況較好的給予獎勵，而對出現(xiàn)風(fēng) 險(xiǎn)和存在不規(guī)范行為的機(jī)構(gòu)給予懲罰。通過建立有效的激勵 機(jī)制讓擔(dān)保機(jī)構(gòu)整體朝著健康有序的方向發(fā)展。3. 建立完善的金融支持體系從建立金融體系的角度來看，首先我們要該加快發(fā)展中 小型金融機(jī)構(gòu)，特別是中小銀行，它們相對國有銀行針對性 強(qiáng)，效率高，在對中小企業(yè)貸款方面更占優(yōu)勢。發(fā)展中小金 融機(jī)構(gòu)會促使信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保職能得到進(jìn)一步發(fā)揮。另 外要穩(wěn)步進(jìn)行利率市場化改革。信貸利率的開放可以在宏觀 上節(jié)省社會的擔(dān)保資源。第三要建立中

11、小企業(yè)信用評價(jià)體 系。這有利于銀行對有能力還貸的中小企業(yè)提供融資，也有 利于擔(dān)保機(jī)構(gòu)擴(kuò)大服務(wù)對象，發(fā)揮擔(dān)保效用。4建立信用擔(dān)保行業(yè)協(xié)會我們可以通過建立信用擔(dān)保行業(yè)協(xié)會的方式將擔(dān)保機(jī) 構(gòu)聯(lián)合起來。這可以給各擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供一個(gè)相互幫助相互監(jiān) 督的平臺。擔(dān)保協(xié)會的建立可以使擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間的聯(lián)系更加 密切，充分共享資源，從而提高效率，獲得利益。這樣也減 輕了政府的負(fù)擔(dān)，便于主管部門協(xié)助擔(dān)保行業(yè)的各項(xiàng)工作從 整體上對其進(jìn)行監(jiān)督。5.建立健全中小企業(yè)信用擔(dān)保體系有良好的企業(yè)信用制度才會有健康的信用擔(dān)保體系。根 據(jù)我國目前的狀況，要做到如下幾點(diǎn)：首先要建立以中小企 業(yè)和金融機(jī)構(gòu)為主體的企業(yè)信用體系，其次是建立社會信用 調(diào)查評估等中介機(jī)構(gòu)，然后政府要充分發(fā)揮監(jiān)督職能，按照 區(qū)別對待、分類管理的原則，開展對擔(dān)保市場的清理整頓， 促進(jìn)行業(yè)規(guī)范發(fā)展。要嚴(yán)懲使用虛假信用信息的企業(yè)和中介 機(jī)構(gòu)，杜絕信用欺詐行為，維護(hù)良好的市場秩序，最重要的 是中小企業(yè)本身要增強(qiáng)信用意識。三、結(jié)語綜上所述，我國信用擔(dān)保制度的發(fā)展和完善是一個(gè)長期 的過程。擔(dān)保機(jī)構(gòu)既非貸款需求方，亦非貸款供給方，所以 信用擔(dān)保體系的完善并不能從根本上解決中小企業(yè)的信貸 缺口。我們要將盡快行動，將各項(xiàng)工作落到實(shí)處。在信貸擔(dān) 保制度上進(jìn)行創(chuàng)新，讓信用擔(dān)保體系更加健全。這樣一來， 不僅使信貸擔(dān)保行業(yè)