1、關于成立中藥飲片公司商業計劃書xxx（集團）有限公司報告說明xxx（集團）有限公司主要由xx（集團）有限公司和xx有限責任公司共同出資成立。其中：xx（集團）有限公司出資320.00萬元，占xxx（集團）有限公司50%股份；xx有限責任公司出資320萬元，占xxx（集團）有限公司50%股份。根據謹慎財務估算，項目總投資15401.88萬元，其中：建設投資12247.60萬元，占項目總投資的79.52%；建設期利息153.09萬元，占項目總投資的0.99%；流動資金3001.19萬元，占項目總投資的19.49%。項目正常運營每年營業收入28800.00萬元，綜合總成本費用23605.78萬元，凈

2、利潤3790.60萬元，財務內部收益率17.99%，財務凈現值5715.00萬元，全部投資回收期5.98年。本期項目具有較強的財務盈利能力，其財務凈現值良好，投資回收期合理。人均衛生費用支出隨著老齡化的加速會不斷增加。因中藥飲片具備保健和治病雙重功效，是中老年階層預防和治療疾病的重要選擇，從而產生巨大的市場實際和潛在需求。此外，隨著人民生活水平的提高，公眾健康意識也達到了前所未有的高度，中藥飲片借助其滋補、調養的功效，為消費者廣泛接受，已經成為人們日常生活中預防疾病以及健康保健的重要手段。本期項目是基于公開的產業信息、市場分析、技術方案等信息，并依托行業分析模型而進行的模板化設計，其數據參數符

3、合行業基本情況。本報告僅作為投資參考或作為學習參考模板用途。目錄第一章 擬組建公司基本信息8一、 公司名稱8二、 注冊資本8三、 注冊地址8四、 主要經營范圍8五、 主要股東8公司合并資產負債表主要數據9公司合并利潤表主要數據9公司合并資產負債表主要數據11公司合并利潤表主要數據11六、 項目概況11第二章 項目背景分析15一、 行業基本風險15二、 行業的地域性和季節性特征18第三章 公司組建方案21一、 公司經營宗旨21二、 公司的目標、主要職責21三、 公司組建方式22四、 公司管理體制22五、 部門職責及權限23六、 核心人員介紹27七、 財務會計制度28第四章 市場預測35一、 行業

4、的上下游35二、 行業競爭現狀37第五章 法人治理42一、 股東權利及義務42二、 董事46三、 高級管理人員50四、 監事53第六章 發展規劃54一、 公司發展規劃54二、 保障措施60第七章 環境保護分析62一、 編制依據62二、 建設期大氣環境影響分析63三、 建設期水環境影響分析66四、 建設期固體廢棄物環境影響分析66五、 建設期聲環境影響分析67六、 營運期環境影響67七、 環境管理分析68八、 結論70九、 建議71第八章 選址分析72一、 項目選址原則72二、 建設區基本情況72三、 創新驅動發展75四、 社會經濟發展目標77五、 產業發展方向78六、 項目選址綜合評價79第九

5、章 項目風險防范分析80一、 項目風險分析80二、 項目風險對策82第十章 經濟效益評價85一、 基本假設及基礎參數選取85二、 經濟評價財務測算85營業收入、稅金及附加和增值稅估算表85綜合總成本費用估算表87利潤及利潤分配表89三、 項目盈利能力分析89項目投資現金流量表91四、 財務生存能力分析92五、 償債能力分析92借款還本付息計劃表94六、 經濟評價結論94第十一章 投資計劃方案95一、 投資估算的依據和說明95二、 建設投資估算96建設投資估算表100三、 建設期利息100建設期利息估算表100固定資產投資估算表101四、 流動資金102流動資金估算表103五、 項目總投資104

6、總投資及構成一覽表104六、 資金籌措與投資計劃105項目投資計劃與資金籌措一覽表105第十二章 項目規劃進度107一、 項目進度安排107項目實施進度計劃一覽表107二、 項目實施保障措施108第十三章 項目總結109第十四章 補充表格110主要經濟指標一覽表110建設投資估算表111建設期利息估算表112固定資產投資估算表113流動資金估算表113總投資及構成一覽表114項目投資計劃與資金籌措一覽表115營業收入、稅金及附加和增值稅估算表116綜合總成本費用估算表117固定資產折舊費估算表118無形資產和其他資產攤銷估算表118利潤及利潤分配表119項目投資現金流量表120借款還本付息計劃

7、表121建筑工程投資一覽表122項目實施進度計劃一覽表123主要設備購置一覽表124能耗分析一覽表124第一章 擬組建公司基本信息一、 公司名稱xxx（集團）有限公司（以工商登記信息為準）二、 注冊資本640萬元三、 注冊地址xxx四、 主要經營范圍經營范圍：從事中藥飲片相關業務（企業依法自主選擇經營項目，開展經營活動；依法須經批準的項目，經相關部門批準后依批準的內容開展經營活動；不得從事本市產業政策禁止和限制類項目的經營活動。）五、 主要股東xxx（集團）有限公司主要由xx（集團）有限公司和xx有限責任公司發起成立。（一）xx（集團）有限公司基本情況1、公司簡介公司不斷推動企業品牌建設，實施

8、品牌戰略，增強品牌意識，提升品牌管理能力，實現從產品服務經營向品牌經營轉變。公司積極申報注冊國家及本區域著名商標等，加強品牌策劃與設計，豐富品牌內涵，不斷提高自主品牌產品和服務市場份額。推進區域品牌建設，提高區域內企業影響力。公司秉承“以人為本、品質為本”的發展理念，倡導“誠信尊重”的企業情懷；堅持“品質營造未來，細節決定成敗”為質量方針；以“真誠服務贏得市場，以優質品質謀求發展”的營銷思路；以科學發展觀縱觀全局，爭取實現行業領軍、技術領先、產品領跑的發展目標。 2、主要財務數據公司合并資產負債表主要數據項目2020年12月2019年12月2018年12月資產總額5199.704159.763

9、899.77負債總額2270.761816.611703.07股東權益合計2928.942343.152196.70公司合并利潤表主要數據項目2020年度2019年度2018年度營業收入13651.2010920.9610238.40營業利潤2151.011720.811613.26利潤總額1770.621416.501327.96凈利潤1327.961035.81956.13歸屬于母公司所有者的凈利潤1327.961035.81956.13（二）xx有限責任公司基本情況1、公司簡介公司自成立以來，堅持“品牌化、規模化、專業化”的發展道路。以人為本，強調服務，一直秉承“追求客戶最大滿意度”的原

10、則。多年來公司堅持不懈推進戰略轉型和管理變革，實現了企業持續、健康、快速發展。未來我司將繼續以“客戶第一，質量第一，信譽第一”為原則，在產品質量上精益求精，追求完美，對客戶以誠相待，互動雙贏。公司注重發揮員工民主管理、民主參與、民主監督的作用，建立了工會組織，并通過明確職工代表大會各項職權、組織制度、工作制度，進一步規范廠務公開的內容、程序、形式，企業民主管理水平進一步提升。圍繞公司戰略和高質量發展，以提高全員思想政治素質、業務素質和履職能力為核心，堅持戰略導向、問題導向和需求導向，持續深化教育培訓改革，精準實施培訓，努力實現員工成長與公司發展的良性互動。2、主要財務數據公司合并資產負債表主要

11、數據項目2020年12月2019年12月2018年12月資產總額5199.704159.763899.77負債總額2270.761816.611703.07股東權益合計2928.942343.152196.70公司合并利潤表主要數據項目2020年度2019年度2018年度營業收入13651.2010920.9610238.40營業利潤2151.011720.811613.26利潤總額1770.621416.501327.96凈利潤1327.961035.81956.13歸屬于母公司所有者的凈利潤1327.961035.81956.13六、 項目概況（一）投資路徑xxx（集團）有限公司主要從事關

12、于成立中藥飲片公司的投資建設與運營管理。（二）項目提出的理由近年來，我國積極采取各種措施，出臺多項政策，鼓勵中藥企業優勢資源整合，建設現代中藥產業制造基地、物流基地，打造一批知名中藥生產、流通企業，尤其是通過鼓勵和引導行業內優質企業的壯大，進而帶動整個中藥飲片行業的規范化健康發展，實現中藥產業現代化。除此之外，隨著行業的不斷規范，部分小規模企業將逐漸被淘汰，行業的集中度將逐漸提升，也為中藥飲片優勢企業的不斷壯大創造了空間。我國的產業政策導向有利于大型優勢企業建立競爭優勢，實現可持續發展。實現“十三五”時期的發展目標，必須全面貫徹“創新、協調、綠色、開放、共享、轉型、率先、特色”的發展理念。機遇

13、千載難逢，任務依然艱巨。只要全市上下精誠團結、拼搏實干、開拓創新、奮力進取，就一定能夠把握住機遇乘勢而上，就一定能夠加快實現全面提檔進位、率先綠色崛起。（三）項目選址項目選址位于xx園區，占地面積約36.00畝。項目擬定建設區域地理位置優越，交通便利，規劃電力、給排水、通訊等公用設施條件完備，非常適宜本期項目建設。（四）生產規模項目建成后，形成年產xxx升中藥飲片的生產能力。（五）建設規模項目建筑面積41318.26，其中：生產工程30624.00，倉儲工程5060.88，行政辦公及生活服務設施4387.30，公共工程1246.08。（六）項目投資根據謹慎財務估算，項目總投資15401.88萬

14、元，其中：建設投資12247.60萬元，占項目總投資的79.52%；建設期利息153.09萬元，占項目總投資的0.99%；流動資金3001.19萬元，占項目總投資的19.49%。（七）經濟效益（正常經營年份）1、營業收入（SP）：28800.00萬元。2、綜合總成本費用（TC）：23605.78萬元。3、凈利潤（NP）：3790.60萬元。4、全部投資回收期（Pt）：5.98年。5、財務內部收益率：17.99%。6、財務凈現值：5715.00萬元。（八）項目進度規劃項目建設期限規劃12個月。（九）項目綜合評價該項目的建設符合國家產業政策；同時項目的技術含量較高，其建設是必要的；該項目市場前景較

15、好；該項目外部配套條件齊備，可以滿足生產要求；財務分析表明，該項目具有一定盈利能力。綜上，該項目建設條件具備，經濟效益較好，其建設是可行的。第二章 項目背景分析一、 行業基本風險1、中藥材價格波動風險中藥飲片行業的主要原材料為中藥藥材，一般多為自然生長作物，具有明顯的產地地域性和季節性特征。因此氣候的變化對其具有重大影響，特別是自然災害和極端氣候現象的發生會給中藥藥材的種植和生長帶來嚴重影響。另外下游市場的需求供給、市場的操縱等其他因素也在一定程度上影響著市場價格。若因上述原因導致中藥材產量大幅波動，將導致價格的大幅波動，從而影響行業盈利水平的波動。同時，中藥飲片行業受國內國際經濟狀況、自然條

16、件、產業政策、替代藥物發展、下游廠商采購、資本等因素的影響，中藥材價格近幾年呈大幅波動態勢。原材料價格波動加大企業成本控制壓力，將導致企業毛利率波動風險、收入波動風險、營運資金占用風險以及存貨價值波動風險的加大。若未來中藥材價格繼續大幅波動,且相關企業不能通過調整產品銷售價格、調整產品結構、調整采購計劃、降低綜合生產成本等措施充分消化該等波動帶來的成本控制壓力以及相關風險，則將對企業經營成果造成不利影響。2、藥品安全風險中藥飲片行業對藥品安全的要求非常高，對所有藥品質量均有嚴格的把關，所有藥品都要根據中華人民共和國藥品管理法、中華人民共和國藥品生產質量管理規范和中華人民共和國藥品經營質量管理規

17、范嚴格把關，如果質量控制的某個環節出現疏忽，影響藥品安全，出現藥品安全事故，將對社會大眾造成非常嚴重的影響。所以本行業存在藥品安全的風險。3、市場競爭加劇風險長期以來，我國醫藥市場特別是中藥市場尚未形成國家統一標準，市場競爭不規范，假冒、偽劣藥品屢禁不止，嚴重干擾了市場的正常競爭。同時由于中藥材市場規模巨大，而我國大多數中藥飲片生產企業規模偏小，單一生產企業市場份額仍然較小，行業市場集中度低。這些因素都加劇了行業的市場競爭風險。近年來國家陸續推出一系列法律法規制度，并通過強力措施推進醫藥經營秩序的治理整頓，有效的提升了市場競爭秩序。總體來看，我國中藥飲片企業規模偏小，隨著進入醫藥行業大型企業數

18、量的不斷增加，企業規模的不斷擴大，行業集中度將進一步提高，市場競爭進一步加劇。4、專業人才的缺乏藥品是特殊商品，關系到人民群眾的健康。為了保證用藥安全、保證人民用藥權利，醫藥產業鏈的每一個環節都需要專業技術人員的支持：助理藥師、藥師、執業藥師藥房從業人員等。醫藥制造企業不但需要擁有一定的執業藥師，有經驗的業務管理人員、市場開發人員及專業的物流技術人員等，而且還需要建立完善的質量管理體系和服務體系；而有經驗的醫藥人員需要逐步培養，也需要經驗的逐步積累。專業人才的缺乏也將可能會成為中藥飲片行業發展的瓶頸。5、醫藥制度改革帶來的風險隨著我國新醫改的啟航，醫藥行業市場蘊藏了巨大商機，醫藥需求和消費的持

19、續增長將給行業帶來較大的發展機遇。但醫藥制度改革也蘊藏著一定的風險，包括國家針對醫藥管理體制和運行機制、醫療保障體制、醫藥監管等方面存在的問題提出相應的改革措施，以及新的藥品注冊管理辦法、新的藥品GMP、GSP認證標準的推行、藥品定價機制的調整等，將有可能對行業造成一定的影響。6、中藥標準調整的風險長期以來，因國內各地自然氣候、生態環境等因素各地藥材種植各具特色，加上各地長期形成的不同用藥習慣，不同炮制規范，中藥檢測標準至今在全國范圍內難以統一，導致飲片的檢驗標準變化較大，飲片質量的穩定性較差。我國中藥飲片質量標準基礎薄弱，市場上中藥飲片質量參差不齊，嚴重制約了中藥飲片行業的規范化發展。而于2

20、010年7月1日正式實施的新版中國藥典首次編纂了中藥飲片卷，中藥飲片有了國家標準。新版藥典在中藥飲片標準方面的突破，初步解決了長期困擾中藥飲片產業發展的國家標準較少、質控水平較低、地方炮制規范不統一等問題，對于提高中藥飲片質量、保證中醫臨床用藥的安全有效、推動中藥飲片產業健康發展將起到積極的作用。未來隨著新藥典國家標準的推行和進一步調整，若不能及時適應政策的變化，可能會影響到經營狀況。二、 行業的地域性和季節性特征1、地域性受不同地區自然環境影響，中藥材資源的分布具有一定的地理區域性。我國地域遼闊，在各地區均有適合當地自然環境而生長的中藥材，目前中藥材資源大致劃分為東北區、華北區、華東區、西南

21、區、華南區、內蒙古區、西北區、青藏區以及海洋區等九個中藥材區，而不同中藥材區均有其獨特的中藥材資源種類。經過多年的發展，在各地區也以藥材主產區為中心，形成了各具特色的中藥材流通市場。目前，我國共有17個經國家批準的大型專業中藥材流通市場。受上游不同種類的中藥材產地，以及運輸成本的影響，我國中藥飲片生產商的分布也呈現出一定的區域集中性的特點。根據SFDA南方醫藥經濟研究所的抽樣統計，目前四川、安徽、廣東、山東、遼寧等省份，因屬于中藥材主產區，故這些省份的中藥飲片生產商相對較為集中，生產規模也相對較大。2、季節性中藥飲片是由中藥材炮制而成，中藥材屬于農副產品，受自然因素影響較大，中藥材的種植、養殖

22、和收獲具有一定的自然生長期。比如，取材于果實種子等部位的中藥材多在夏、秋季成熟，取材于花葉等部位的中藥材收獲期多集中在特定藥材的莖葉生長期和花期，等等，因此，中藥飲片廠商部分原材料的采購也主要集中在中藥材的收獲期或特定時期，不同種類中藥飲片的原材料采購存在一定的季節性特征。同時對于有特定療效的中藥飲片而言，在銷售上也呈現出一定的季節性。例如春季、秋季及冬季是生產和銷售具有清熱解毒功效的中藥飲片的旺季。因為受季節變換影響，春季、秋季及冬季是常見病癥如流感的高發期，社會對具有清熱解毒功效，對治療流感有明顯作用的中藥飲片的需求量明顯增大，迎來生產和銷售該類中藥飲片的旺季。而在夏季，夏季由于氣溫高不利

23、于中藥飲片的存儲和養護，中藥飲片的生產和銷售量在夏季明顯下降，為中藥飲片生產和銷售淡季。3、周期性分析中藥材生長呈現出周期性，如一年生亳州道地藥材菊花，兩年生桔梗，四至五年生白芍，藥材生長周期以及受市場供求關系等因素的影響，就具體中藥飲片的銷售而言，呈現出一定的周期性。但從總體而言，中醫藥行業的消費支出與國民經濟水平的發展趨勢、人民生活質量和健康生活標準息息相關，國民經濟水平不斷提高，人民健康觀念的不斷升級，中醫藥行業的剛性需求特征越明顯。第三章 公司組建方案一、 公司經營宗旨憑借專業化、集約化的經營策略，發揮公司各方面的優勢，創造良好的經濟效益，為全體股東提供滿意的經濟回報。二、 公司的目標

24、、主要職責（一）目標近期目標：深化企業改革，加快結構調整，優化資源配置，加強企業管理，建立現代企業制度；精干主業，分離輔業，增強企業市場競爭力，加快發展；提高企業經濟效益，完善管理制度及運營網絡。遠期目標：探索模式創新、制度創新、管理創新的產業發展新思路。堅持發展自主品牌，提升企業核心競爭力。此外，面向國際、國內兩個市場，優化資源配置，實施多元化戰略，向產業集團化發展，力爭利用3-5年的時間把公司建設成具有先進管理水平和較強市場競爭實力的大型企業集團。（二）主要職責1、執行國家法律、法規和產業政策，在國家宏觀調控和行業監管下，以市場需求為導向，依法自主經營。2、根據國家和地方產業政策、中藥飲片

25、行業發展規劃和市場需求，制定并組織實施公司的發展戰略、中長期發展規劃、年度計劃和重大經營決策。3、深化企業改革，加快結構調整，轉換企業經營機制，建立現代企業制度，強化內部管理，促進企業可持續發展。4、指導和加強企業思想政治工作和精神文明建設，統一管理公司的名稱、商標、商譽等無形資產，搞好公司企業文化建設。5、在保證股東企業合法權益和自身發展需要的前提下，公司可依照公司法等有關規定，集中資產收益，用于再投入和結構調整。三、 公司組建方式xxx（集團）有限公司主要由xx（集團）有限公司和xx有限責任公司共同出資成立。其中：xx（集團）有限公司出資320.00萬元，占xxx（集團）有限公司50%股份

26、；xx有限責任公司出資320萬元，占xxx（集團）有限公司50%股份。四、 公司管理體制xxx（集團）有限公司實行董事會領導下的總經理負責制，各部門按其規定的職能范圍，履行各自的管理服務職能，而且直接對總經理負責；公司建立完善的營銷、供應、生產和品質管理體系，確立各部門相應的經濟責任目標，加強產品質量和定額目標管理，確保公司生產經營正常、有效、穩定、安全、持續運行，有力促進企業的高效、健康、快速發展。總經理的主要職責如下：1、全面領導企業的日常工作；對企業的產品質量負責；向本公司職工傳達滿足顧客和法律法規要求的重要性；2、制定并正式批準頒布本公司的質量方針和質量目標，采取有效措施，保證各級人員

27、理解質量方針并堅持貫徹執行；3、負責策劃、建立本公司的質量管理體系，批準發布本公司的質量手冊；4、明確所有與質量有關的職能部門和人員的職責權限和相互關系；5、確保質量管理體系運行所必要的資源配備；6、任命管理者代表，并為其有效開展工作提供支持；7、定期組織并主持對質量管理體系的管理評審，以確保其持續的適宜性、充分性和有效性。五、 部門職責及權限（一）綜合管理部1、協助管理者代表組織建立文件化質量體系，并使其有效運行和持續改進。2、協助管理者代表，組織內部質量管理體系審核。3、負責本公司文件（包括記錄）的管理和控制。4、負責本公司員工培訓的管理，制訂并實施員工培訓計劃。5、參與識別并確定為實現產

28、品符合性所需的工作環境，并對工作環境中與產品符合性有關的條件加以管理。（二）財務部1、參與制定本公司財務制度及相應的實施細則。2、參與本公司的工程項目可信性研究和項目評估中的財務分析工作。3、負責董事會及總經理所需的財務數據資料的整理編報。4、負責對財務工作有關的外部及政府部門，如稅務局、財政局、銀行、會計事務所等聯絡、溝通工作。5、負責資金管理、調度。編制月、季、年度財務情況說明分析，向公司領導報告公司經營情況。6、負責銷售統計、復核工作，每月負責編制銷售應收款報表，并督促銷售部及時催交樓款。負責銷售樓款的收款工作，并及時送交銀行。7、負責每月轉賬憑證的編制，匯總所有的記賬憑證。8、負責公司

29、總長及所有明細分類賬的記賬、結賬、核對，每月5日前完成會計報表的編制，并及時清理應收、應付款項。9、協助出納做好樓款的收款工作，并配合銷售部門做好銷售分析工作。10、負責公司全年的會計報表、帳薄裝訂及會計資料保管工作。11、負責銀行財務管理，負責支票等有關結算憑證的購買、領用及保管，辦理銀行收付業務。12、負責先進管理，審核收付原始憑證。13、負責編制銀行收付憑證、現金收付憑證，登記銀行存款及現金日記賬，月末與銀行對賬單和對銀行存款余額，并編制余額調節表。14、負責公司員工工資的發放工作，現金收付工作。（三）投資發展部1、調查、搜集、整理有關市場信息，并提出投資建議。2、擬定公司年度投資計劃及

30、中長期投資計劃。3、負責投資項目的儲備、篩選、投資項目的可行性研究工作。4、負責經董事會批準的投資項目的籌建工作。5、按照國家產業政策，負責公司產業結構、投資結構的調整。6、及時完成領導交辦的其他事項。（四）銷售部1、協助總經理制定和分解年度銷售目標和銷售成本控制指標，并負責具體落實。2、依據公司年度銷售指標，明確營銷策略，制定營銷計劃和拓展銷售網絡，并對任務進行分解，策劃組織實施銷售工作，確保實現預期目標。3、負責收集市場信息，分析市場動向、銷售動態、市場競爭發展狀況等，并定期將信息報送商務發展部。4、負責按產品銷售合同規定收款和催收，并將相關收款情況報送商務發展部。5、定期不定期走訪客戶，

31、整理和歸納客戶資料，掌握客戶情況，進行有效的客戶管理。6、制定并組織填寫各類銷售統計報表，并將相關數據及時報送商務發展部總經理。7、負責市場物資信息的收集和調查預測，建立起牢固可靠的物資供應網絡，不斷開辟和優化物資供應渠道。8、負責收集產品供應商信息，并對供應商進行質量、技術和供就能力進行評估，根據公司需求計劃，編制與之相配套的采購計劃，并進行采購談判和產品采購，保證產品供應及時，確保產品價格合理、質量符合要求。9、建立發運流程，設計最佳運輸路線、運輸工具，選擇合格的運輸商，嚴格按公司下達的發運成本預算進行有效管理，定期分析費用開支，查找超支、節支原因并實施控制。10、負責對部門員工進行業務素

32、質、產品知識培訓和考核等工作，不斷培養、挖掘、引進銷售人才，建設高素質的銷售隊伍。六、 核心人員介紹1、劉xx，中國國籍，無永久境外居留權，1970年出生，碩士研究生學歷。2012年4月至今任xxx有限公司監事。2018年8月至今任公司獨立董事。2、方xx，中國國籍，無永久境外居留權，1961年出生，本科學歷，高級工程師。2002年11月至今任xxx總經理。2017年8月至今任公司獨立董事。3、錢xx，中國國籍，無永久境外居留權，1958年出生，本科學歷，高級經濟師職稱。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事長；2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事長；2016年1

33、1月至今任xxx有限公司董事、經理；2019年3月至今任公司董事。4、蔡xx，1957年出生，大專學歷。1994年5月至2002年6月就職于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事。2018年3月至今任公司董事。5、邵xx，中國國籍，無永久境外居留權，1959年出生，大專學歷，高級工程師職稱。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技術顧問；2004年8月至2011年3月任xxx有限責任公司總工程師。2018年3月至今任公司董事、副總經理、總工程師。6、鄒xx，中國國籍，1976年出生，本科學歷。2003年5月至2011年9月任xxx有限責任公司執行

34、董事、總經理；2003年11月至2011年3月任xxx有限責任公司執行董事、總經理；2004年4月至2011年9月任xxx有限責任公司執行董事、總經理。2018年3月起至今任公司董事長、總經理。7、胡xx，中國國籍，1977年出生，本科學歷。2018年9月至今歷任公司辦公室主任，2017年8月至今任公司監事。8、曾xx，中國國籍，無永久境外居留權，1971年出生，本科學歷，中級會計師職稱。2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限責任公司財務經理。2017年3月至今任公司董事、副總經理、財務總監。七、 財務會計制度（一）財務會計制度1、

35、公司依照法律、行政法規和國家有關部門的規定，制定公司的財務會計制度。上述財務會計報告按照有關法律、行政法規及部門規章的規定進行編制。2、公司除法定的會計賬簿外，將不另立會計賬簿。公司的資產，不以任何個人名義開立賬戶存儲。3、公司分配當年稅后利潤時，應當提取利潤的10%列入公司法定公積金。公司法定公積金累計額為公司注冊資本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公積金不足以彌補以前年度虧損的，在依照前款規定提取法定公積金之前，應當先用當年利潤彌補虧損。公司從稅后利潤中提取法定公積金后，經股東大會決議，還可以從稅后利潤中提取任意公積金。公司彌補虧損和提取公積金后所余稅后利潤，按照股東持有的股份比例

36、分配，但本章程規定不按持股比例分配的除外。股東大會違反前款規定，在公司彌補虧損和提取法定公積金之前向股東分配利潤的，股東必須將違反規定分配的利潤退還公司。公司持有的本公司股份不參與分配利潤。4、公司的公積金用于彌補公司的虧損、擴大公司生產經營或者轉為增加公司資本。但是，資本公積金將不用于彌補公司的虧損。法定公積金轉為資本時，所留存的該項公積金將不少于轉增前公司注冊資本的25%。5、公司股東大會對利潤分配方案作出決議后，公司董事會須在股東大會召開后2個月內完成股利（或股份）的派發事項。6、公司利潤分配政策為：公司采取積極的現金方式分配利潤，即公司當年度實現盈利，在依法提取法定公積金、盈余公積金后

37、進行利潤分配。（1）利潤分配原則公司的利潤分配應重視對投資者的合理回報并兼顧公司的可持續發展。利潤分配政策應保持連續性和穩定性，并符合法律、法規的相關規定。（2）具體利潤分配政策利潤分配形式及間隔期：公司可以采取現金方式分配股利，公司優先采用現金方式分配利潤，現金分配的比例不低于當年實現的可分配利潤的10%。公司當年如實現盈利并有可供分配利潤時，應每年度進行利潤分配。董事會可以根據公司盈利狀況及資金需求狀況提議公司進行中期現金分紅。除非經董事會論證同意，且經獨立董事發表獨立意見、監事會決議通過，兩次分紅間隔時間原則上不少于六個月。現金分紅的具體條件：公司在當年盈利且累計未分配利潤為正，現金流滿

38、足公司正常生產經營和未來發展的前提下，最近三個會計年度內，公司以現金形式分配的利潤不少于最近三年實現的年均可分配利潤的30%。公司董事會應當綜合考慮所處行業特點、發展階段、自身經營模式、盈利水平以及是否有重大資金支出安排等因素，區分下列情形，提出具體現金分紅政策：公司發展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到80%；公司發展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到40%；公司發展階段屬成長期且無重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到20%。本章程

39、中的“重大資金支出安排”是指公司未來十二個月內擬對外投資、收購資產或購買資產累計支出達到或超過公司最近一次經審計凈資產的10%。出現以下情形之一的，公司可不進行現金分紅：合并報表或母公司報表當年度未實現盈利；合并報表或母公司報表當年度經營性現金流量凈額或者現金流量凈額為負數；合并報表或母公司報表期末資產負債率超過70%（包括70%）；合并報表或母公司報表期末可供分配的利潤余額為負數；公司財務報告被審計機構出具非標準無保留意見；公司在可預見的未來一定時期內存在重大資金支出安排，進行現金分紅可能導致公司現金流無法滿足公司經營或投資需要。（3）利潤分配的決策程序和機制公司利潤分配方案由董事會根據公司

40、經營狀況和有關規定擬定，并在征詢監事會意見后提交股東大會審議批準，獨立董事應當發表明確意見。獨立董事可以征集中小股東的意見，提出分紅提案，并直接提交董事會審議。股東大會對現金分紅具體方案進行審議時，應當通過多種渠道主動與股東特別是中小股東進行溝通和交流（包括但不限于提供網絡投票表決、邀請中小股東參會等方式），充分聽取中小股東的意見和訴求，并及時答復中小股東關心的問題。公司在年度報告中詳細披露現金分紅政策的制定及執行情況。公司董事會應在年度報告中披露利潤分配方案及留存的未分配利潤的使用計劃安排或原則，公司當年利潤分配完成后留存的未分配利潤應用于發展公司經營業務。公司當年盈利但董事會未做出現金分紅

41、預案的，應在年度報告中披露未做出現金分紅預案的原因及未用于分紅的資金留存公司的用途，獨立董事發表的獨立意見。公司如遇借殼上市、重大資產重組、合并分立或者因收購導致公司控制權發生變更的，應在重大資產重組報告書、權益變動報告書或者收購報告書中詳細披露重組或者控制權發生變更后上市公司的現金分紅政策及相應的規劃安排、董事會的情況說明等信息。（4）利潤分配政策調整的條件、決策程序和機制（5）利潤分配方案的實施公司股東大會對利潤分配方案作出決議后，董事會須在股東大會召開后兩個月內完成現金分紅或股利的派發事項。如存在股東違規占用公司資金情況的，公司應當扣減該股東所分配的現金紅利，以償還其占用的資金。（二）內

42、部審計1、公司實行內部審計制度，配備專職審計人員，對公司財務收支和經濟活動進行內部審計監督。2、公司內部審計制度和審計人員的職責，應當經董事會批準后實施。審計負責人向董事會負責并報告工作。（三）會計師事務所的聘任1、公司聘用會計師事務所必須由股東大會決定，董事會不得在股東大會決定前委任會計師事務所。2、公司保證向聘用的會計師事務所提供真實、完整的會計憑證、會計賬簿、財務會計報告及其他會計資料，不得拒絕、隱匿、謊報。3、會計師事務所的審計費用由股東大會決定。4、公司解聘或者不再續聘會計師事務所時，提前30天事先通知會計師事務所，公司股東大會就解聘會計師事務所進行表決時，允許會計師事務所陳述意見。

43、會計師事務所提出辭聘的，應當向股東大會說明公司有無不當情形。第四章 市場預測一、 行業的上下游中藥飲片可直接作為藥劑配方服用或直接服用，或進一步加工為中成藥產品。傳統意義上的中藥產業包括了中藥材、中藥飲片和中成藥三大部分，這三個部分構成了中藥產業的三大支柱。中藥飲片處于中藥產業的中間環節。根據我國2015年版藥典規定，中成藥的生產須以中藥飲片作為原料。因此，中藥飲片相當于“中藥材炮制品”和“中成藥原材料”，在中藥產業中起了承上啟下的作用。本行業的上游產業包括中藥材種植、養殖或采集業，下游產業主要包括中成藥制造業、醫院（門診）、藥店，以及食品加工、餐飲服務等消費類行業，這些行業市場容量巨大且發展

44、迅速，對本行業的快速發展起到了強有力的拉動作用。1、上游行業供給分析從中藥材種植、養殖或采集業中取得中藥材構成本行業的上游行業，中藥材資源儲備、產量、價格等變化對本行業產品的質量價格有較大影響。就全國范圍來看，我國中藥材資源種類豐富，新版中藥大辭典共收載5767種中藥材，其中收錄在2010年版中華人民共和國藥典常見單列飲片439種；同源藥材炮制項下描述的飲片有609種。儲量巨大，這是中藥飲片行業發展的基礎，但野生中藥材由于資源有限，加上最近幾年中藥材開采力度增大，儲量呈現下降趨勢，價格也持續走高。中藥飲片行業與上游中藥材種植、養殖行業關聯度較高，中藥材的資源儲備、產量、價格等變化，對中藥飲片行

45、業相關品類產生直接和快速影響。據中國醫藥物資協會發布的2016中國中藥材與中藥飲片產業發展藍皮書統計數據顯示，我國擁有豐富的中藥資源，據不完全統計，我國現有中藥資源12807種，其中，藥用植物11146種，藥用動物1581種，藥用礦物80種，320種常用植物藥材蘊藏量達到850萬噸左右。全國藥材種植面積超過5000萬畝，中藥材生產基地600多個，常年栽培的藥材達200余種。這些豐富的中藥資源為我國中藥產業的規模化發展提供了基礎的資源保障。藥材播種面積的擴大不僅反映從事藥材種植的農戶增多、藥材收入的增加，也反映出產業鏈下游消費者對于中藥材需求呈增加趨勢。2、下游行業需求分析下游行業需求主要來源于

46、三個部分，全國各大醫院，尤其是各大中醫醫院對中藥飲片的需求、各類制藥企業對中藥材中藥飲片及其產品的需求，以及終端零售中藥藥店的需求等。此外，中藥飲片還廣泛應用于保健品市場、藥膳、化妝品、藥用足浴等大健康、大中藥領域。部分藥食同源飲片直接進入商場超市或餐飲服務業。中藥飲片具有下游用途廣泛、應用行業多、終端消費渠道多等特點。國民經濟水平的提高、人民生活質量和健康生活標準、健康觀念的不斷升級，加上中醫藥行業屬于大健康產業，得到國家和政府的大力支持，整個市場對中藥飲片等中藥產品的需求旺盛。二、 行業競爭現狀1、行業市場化程度較高中藥飲片行業市場空間巨大，市場需求旺盛。一方面，我國醫療衛生事業長期沒有跟

47、上經濟發展步伐的歷史遺留問題逐步得到了改善，國家加大了對醫療衛生事業的持續投入，并出臺了一系列有利于中藥飲片行業發展的產業政策；另一方面，隨著人們財富的日益增長，城市化進程的不斷發展及人口老齡化趨勢，強化了人們對醫療衛生的需求。政府投入的加大，政策環境的寬松和市場需求的擴大為中藥飲片行業打造了一個巨大的蛋糕。中藥飲片產品價格的相對透明，進一步加深了行業的市場化程度。在中藥飲片市場，競爭參與者均可以通過不同渠道，從公開市場獲取不同時間、不同地區、不同種類的中藥飲片價格信息。目前已有兩個較為權威的國家級中藥材價格指數，分別是商務部授權發布的中國成都中藥材價格指數和國家發改委授權發布的康美中國中藥材

48、價格指數；再加上部分專業信息平臺形成了專業化的中藥價格指數，都為本行業產品的綜合價格變化情況提供了參考。總的來說，從市場規模，政策環境以及市場運行的情況來看，目前中藥飲片行業的市場化程度相對較高。2、行業集中度低中藥飲片行業雖歷經數千年發展，但是，其真正開始規范化和產業化的時間并不長，以致沒形成一家獨大或幾家獨大的局面，行業中有大量企業存在。中藥飲片行業自身存在的特點，諸如行業發展不規范，產業化時間較短，注重藥材的產地，產品種類多樣化，禁止外資進入等決定了中藥飲片行業集中度較低。根據國家食品藥品監督管理總局的統計數據，截至2013年12月，我國取得中藥飲片GMP資格認證的企業有1,580家。而

49、由于質量問題頻發，不少企業被收回了GMP證書。截至2014年10月，這一數據驟減至927家。國家統計局統計數據顯示，截至2013年12月，納入統計范圍的中藥飲片加工企業有662家，大多是規模不大的中小企業。此外，根據公開披露資料，康美藥業作為本行業規模最大的企業，其2013年整個中藥產品的營業收入占中藥飲片行業營業總收入的比重僅為8%，如果刨除康美藥業中藥材及中成藥部分的收入，比重將會更低。總體來看，目前我國中藥飲片行業集中度較低，但隨著行業的不斷發展，資源將會不斷向優勢企業集中。3、產業政策和市場環境更有利于優勢企業發展近年來，我國積極采取各種措施，出臺多項政策，鼓勵中藥企業優勢資源整合，建

50、設現代中藥產業制造基地、物流基地，打造一批知名中藥生產、流通企業，尤其是通過鼓勵和引導行業內優質企業的壯大，進而帶動整個中藥飲片行業的規范化健康發展，實現中藥產業現代化。除此之外，隨著行業的不斷規范，部分小規模企業將逐漸被淘汰，行業的集中度將逐漸提升，也為中藥飲片優勢企業的不斷壯大創造了空間。我國的產業政策導向有利于大型優勢企業建立競爭優勢，實現可持續發展。中藥飲片行業的市場空間大、發展迅速，加之大型企業往往具有相對獨立、穩定的銷售渠道，且飲片產品具有一定的地理區域性特征，因此，行業內優勢企業之間的直接競爭程度較低。目前階段，中藥飲片行業的大型企業之間多致力于維系技術交流、建立良好的溝通關系，

51、一方面是為了自身的迅速壯大，另一方面也是為了引導行業向規范化、標準化的道路上發展。總的來看，無論是產業政策還是市場環境都有利于優勢中藥飲片企業的發展，有利于整個行業生產效率和生產質量的提高。4、優勢企業間的直接競爭程度較低中藥飲片行業的市場空間大、發展迅速，加之大型企業往往具有相對獨立、穩定的銷售渠道，且飲片產品具有一定的地理區域性特征，因此，行業內優勢企業之間的直接競爭程度較低。目前階段，中藥飲片行業的大型企業之間多致力于維系技術交流、建立良好的溝通關系，一方面是為了自身的迅速壯大，另一方面也是為了引導行業向規范化、標準化的道路上發展。總體看來，優勢企業間產生直接市場競爭的程度較低。5、中藥

52、飲片產品多樣化目前，本行業內各企業中藥飲片產品具有多樣化特征，這與化學藥與中成藥制造行業不同。一般來說，化學藥或中成藥生產企業往往專注于某一藥品領域，或具有明確的細分行業定位，或具備核心競爭優勢的產品類別，比如專注于專門針對某一種疾病的藥品生產。而對于中藥飲片行業來說，因中藥飲片本身的多樣性，以及下游行業的多品種需求特點，目前大多數企業都同時生產、銷售種類眾多的中藥飲片，各企業的產品均具有多樣化的特點。6、不受外資沖擊中藥飲片屬于我國傳統的中藥產業，我國政府格外重視行業保護，多年來一直將其納入國家重點保護的范圍。根據2002年外商投資產業指導目錄的規定，明確禁止外商投資“傳統中藥飲片炮制技術的

53、應用及中成藥秘方產品的生產”，并且禁止出口“中藥飲片炮制技術”；2004年修訂的外商投資產業指導目錄，再次重申了禁止外商投資“傳統中藥飲片炮制技術的應用”；2007年和2015年修訂的外商投資產業指導目錄中，“中藥飲片的蒸、炒、灸、煅等炮灸技術的應用及中成藥保密處方產品的生產”均列入禁止外商投資產業的目錄。因此，從國家產業調控政策來看，我國中藥飲片加工業一直嚴格受到保護，歷年來始終屬于禁止外商投資的行業，不受外資沖擊。第五章 法人治理一、 股東權利及義務1、公司建立股東名冊，股東名冊是證明股東持有公司股份的充分證據。股東按其所持有股份的種類享有權利，承擔義務；持有同一種類股份的股東，享有同等權

54、利，承擔同種義務。2、公司在召開股東大會、分配股利、清算及從事其他需要確認股東身份的行為時，由董事會決定某一日為股權登記日。3、公司股東享有下列權利：（1）依照其所持有的股份份額獲得股利和其他形式的利益分配；（2）依法請求、召集、主持、參加或者委派股東代理人參加股東大會，并行使相應的表決權；（3）對公司的經營進行監督，提出建議或者質詢；（4）依照法律、行政法規及本章程的規定轉讓、贈與或質押其所持有的股份；（5）查閱本章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會會議記錄、董事會會議決議、監事會會議決議、財務會計報告；（6）公司終止或者清算時，按其所持有的股份份額參加公司剩余財產的分配；（7）對股東大會

55、作出的公司合并、分立決議持異議的股東，要求公司收購其股份；（8）法律、行政法規、部門規章或本章程規定的其他權利。4、股東提出查閱前條所述有關信息或者索取資料的，應當向公司提供證明其持有公司股份的種類以及持股數量的書面文件，公司經核實股東身份后按照股東的要求予以提供。股東從公司獲得的相關信息或者索取的資料，公司尚未對外披露時，股東應負有保密的義務，股東違反保密義務給公司造成損失時，股東應當承擔賠償責任。5、公司股東大會、董事會決議內容違反法律、行政法規的，股東有權請求人民法院認定無效。股東大會、董事會的會議召集程序、表決方式違反法律、行政法規或者本章程，或者決議內容違反本章程的，股東有權自決議作

56、出之日起60日內，請求人民法院撤銷。6、董事、高級管理人員執行公司職務時違反法律、行政法規或者本章程的規定，給公司造成損失的，連續180日以上單獨或合并持有公司1%以上股份的股東有權書面請求監事會向人民法院提起訴訟；監事執行公司職務時違反法律、行政法規或者本章程的規定，給公司造成損失的，前述股東可以書面請求董事會向人民法院提起訴訟。監事會、董事會收到前款規定的股東書面請求后拒絕提起訴訟，或者自收到請求之日起30日內未提起訴訟，或者情況緊急、不立即提起訴訟將會使公司利益受到難以彌補的損害的，前款規定的股東有權為了公司的利益以自己的名義直接向人民法院提起訴訟。他人侵犯公司合法權益，給公司造成損失的，本條第一款規定的股東可以依照前兩款的規定向人民法院提起訴訟。7、董事、高級管理人員違反法律、行政法規或者本章程的規定，損害股東利益的，股東可以向人民法院提起訴訟。8、公司股東承擔下列義務：（1）遵守法律、行政法規和本章程；（2）依其所認購的股份和入股方式繳納股金；（3）除法律、法規規定的情形外，不得退股；（4）不