1、信用的產生和發展信用的產生和發展第第3 3章章 辭海對“信用”的三種釋義： 其一為“信任使用”； 其二為“遵守諾言，實踐成約，從而取得別人對他的信任”； 其三為“價值運動的特殊形式”。23.1 3.1 信用的產生與商品經濟信用的產生與商品經濟第三章第三章 信用的產生和發展信用的產生和發展 信用是指借貸行為。這種經濟行為的形式特征是以收回為條件的付出，或以歸還為義務的取得；而且貸者之所以貸出，是因為有權取得利息，借者之所以可能借入，是因為承擔了支付利息的義務。 私有制和商品交換是信用產生的前提條件。33.1.1 3.1.1 信用的產生信用的產生第三章第三章 信用的產生和發展信用的產生和發展 信用

2、依據其發展過程中的不同信用行為、信用方式和信用形式可以簡單劃分為三個階段： 1、實物經濟時期的信用。 2、貨幣經濟時期的信用。 3、信用經濟階段。43.1.2 3.1.2 信用與商品經濟信用與商品經濟第三章第三章 信用的產生和發展信用的產生和發展 第三章第三章 信用的產生和發展信用的產生和發展 1、債權債務關系 2、時間間隔 3、信用憑證3.1.3 3.1.3 信用關系三要素信用關系三要素5 商業信用主要是以商品形態提供的，同時包含商品買賣行為和借貸行為這兩種不同性質的經濟行為，而且雙方都是商品生產者或經營者。 商業信用提供后，買賣雙方之間就存在一定貨幣金額的債權債務關系。63.2 3.2 幾

3、種主要的信用形式幾種主要的信用形式第三章第三章 信用的產生和發展信用的產生和發展3.2.1 3.2.1 商業信用商業信用 在商業信用中，賒銷商為保證到期能夠收到貨款，需要掌握一種具有法律約束力債權債務憑證，即商業票據。 主要的商業票據有商業匯票和商業本票。71 1、商業信用工具、商業信用工具第三章第三章 信用的產生和發展信用的產生和發展 商業匯票是一種無條件的書面支付命令支付命令，由一個人向另一個人簽發，要求付款人見票即付或在未來某個約定的日期向債權人或持票人支付一定數額的貨幣。 所有在銀行開立存款賬戶的法人及其他組織之間、并且具有真實的交易關系或債權債務關系，就能使用商業匯票，并且可以跨區使

4、用。8商業匯票商業匯票第三章第三章 信用的產生和發展信用的產生和發展9第三章第三章 信用的產生和發展信用的產生和發展101112 簽發商業匯票是以真實合法的商品交易為基礎，其債權人和債務人均為企業或個人； 商業匯票需要承兌，按承兌人不同可以分為商業承兌匯票和銀行承兌匯票。13商業匯票的特點：商業匯票的特點：第三章第三章 信用的產生和發展信用的產生和發展 商業本票是工商企業或個人簽發的，保證即期或在未來某個約定的時間，無條件支付給債權人或持票人一定金額的債權債務憑證。 簡言之，本票就是債務人對債權人的無條件支付承諾支付承諾。14商業本票商業本票第三章第三章 信用的產生和發展信用的產生和發展15本

5、票和匯票的主要區別本票和匯票的主要區別第三章第三章 信用的產生和發展信用的產生和發展本 票匯 票當事人不同當事人不同只有出票人和收款人，付款人即出票人。有出票人、付款人和收款人三個當事人。責任范圍不同責任范圍不同由出票人即付款人本人簽發，因此則由出票人負責，也無須承兌。在承兌前由出票人負責付款，承兌后則由承兌人負主要付款責任，出票人負次要責任。份數不同份數不同一式一份，不能多開。一式兩份，注明“付一不付二”或“付二不付一”字樣即可。債權債務關系債權債務關系不同不同債務人對債權人的一種支付承諾。債權人對債務人的一種支付命令。優點：優點：l 商業信用在商品經濟中發揮著潤滑生產和流通的作用，這個作用

6、是其他信用形式所不能替代的;l 就企業間的信用活動而言，商業信用是基礎。局限性：局限性：l 商業信用規模的局限性;l 商業信用的范圍也受到限制;l 商業信用與經濟周期波動基本一致。162 2、商業信用的優點和局限性、商業信用的優點和局限性第三章第三章 信用的產生和發展信用的產生和發展 銀行信用是銀行或其他金融機構以貨幣形態提供的信用。1 1、銀行信用與商業信用的關系、銀行信用與商業信用的關系l 首先，與商業信用不同,銀行信用屬于間接信用，銀行充當了信用媒介。l 其次，銀行的貸款有長期貸款,也有短期貸款。l 最后，作為信用終結，銀行信用不受商業信用使用范圍限制。3.2.2 3.2.2 銀行信用銀

7、行信用第三章第三章 信用的產生和發展信用的產生和發展17銀行信用的主要形式有以下幾種：182 2、銀行信用的形式、銀行信用的形式第三章第三章 信用的產生和發展信用的產生和發展間接融資間接融資 銀行票據銀行票據 信用證信用證 銀行票據即由銀行簽發或由銀行承擔付款義務的票據。主要包括：銀行本票、銀行匯票、銀行簽發的支票等。 商業匯票經銀行承兌后，即銀行承兌匯票，銀行成為該票據的第一付款人，因此也具有銀行票據的性質。 由于銀行信用一般高于商業信用，因此，銀行票據較商業票據更易于流通。19 銀行票據銀行票據第三章第三章 信用的產生和發展信用的產生和發展20第三章第三章 信用的產生和發展信用的產生和發展

8、銀行本票銀行本票21第三章第三章 信用的產生和發展信用的產生和發展銀行匯票銀行匯票22第三章第三章 信用的產生和發展信用的產生和發展銀行支票銀行支票 信用證在交易過程中，以銀行信用來保證買方的付款，所以信用證作為支付工具，在國際貿易中很受青睞。 信用證是銀行用以保證買方或進口方有支付能力的憑證。23 信用證信用證第三章第三章 信用的產生和發展信用的產生和發展24第三章第三章 信用的產生和發展信用的產生和發展 國家信用是指以國家為一方的借貸活動，即國家作為債權人或債務人的信用。 在各種信用形式中，國家信用是信用等級最高的一種。 國家信用的主要工具是國債，又稱公債，是政府舉借的債務。國債是整個社會

9、債務的重要組成部分，是指政府在國內外發行債券或向外國政府和銀行借款所形成的國家債。253.2.3 3.2.3 國家信用國家信用第三章第三章 信用的產生和發展信用的產生和發展26第三章第三章 信用的產生和發展信用的產生和發展無無記記名名國國債債國債的種類：國債的種類：27第三章第三章 信用的產生和發展信用的產生和發展普通國債普通國債特殊國債特殊國債憑證式國債憑證式國債記賬式國債記賬式國債無記名國債無記名國債定向債券定向債券特種債券特種債券專項國債專項國債 消費信用是指由工商企業、商業銀行以及其他金融機構以商品貨幣或勞務的形式向消費者個人提供的一種信用形式。 消費信用的方式主要有賒銷、分期付款和消

10、費信貸。283.2.4 3.2.4 消費信用消費信用第三章第三章 信用的產生和發展信用的產生和發展 促進商品銷售，有利于再生產，尤其是對新產品的推銷和產品的更新換代有不可低估的作用； 擴大即期消費需求； 增加消費者總效用。291 1、消費信用的作用、消費信用的作用第三章第三章 信用的產生和發展信用的產生和發展 社會商品和服務的總供給能力與水平； 居民的實際收入與生活水平，收入水平和生活方式； 社會資金供求關系； 消費觀念與文化傳統。302 2、消費信用的制約因素、消費信用的制約因素第三章第三章 信用的產生和發展信用的產生和發展 國際信用是指一切跨國的借貸關系、借貸活動。 這種信用關系的主客體有

11、政府、企業和個人，載體有商品、貨幣和有價證券。它是國際間經濟聯系的一個重要方面。 國際信用具體形式可以分為兩種：國外商業性借貸和國外直接投資。313.2.5 3.2.5 國際信用國際信用第三章第三章 信用的產生和發展信用的產生和發展 國外商業性借貸是指跨國資金輸出者和使用者構成借貸雙方。包括：l 出口信貸(包括賣方信貸和買方信貸)l 國際商業銀行貸款(主要有獨家銀行貸款和銀團貸款)l 政府貸款l 國際金融機構貸款l 補償貿易l 國際租賃l 國際間債券發行321 1、國外商業性借貸、國外商業性借貸第三章第三章 信用的產生和發展信用的產生和發展 國外直接投資是指一國居民或企業直接對另一個國家的企業

12、進行生產性投資，并由此獲得對投資企業的管理控制權。主要采用以下方式：l 在國外開辦獨資企業l 收購或兼并國外企業l 在東道國與當地企業合資開辦企業l 對國外企業進行一定比例的股權投資l 利用直接投資的利潤在當地進行再投資 2 2、國外直接投資、國外直接投資第三章第三章 信用的產生和發展信用的產生和發展333.3.13.3.1信用的經濟功能信用的經濟功能（1）維護市場關系的基本準則； （2）促進資金再分配，提高資金使用效率；（3）節約流通費用； （4）有利于資本集中； （5）調節經濟結構。3.3 3.3 信用的經濟功能與經濟發展信用的經濟功能與經濟發展第三章第三章 信用的產生和發展信用的產生和發展34l信用活動拉動了經濟增長;l信用體系瓦解，會使經濟遭受巨大損害。353.3.2 3.3.2 信用與經濟增長信用與經濟增長第三章第三章 信用的產生和發展信用的產生和發展 到目前為止，我國還沒有建立起完整的現代國家信用制度和信用管理體系，信用制度和信用管理體系的基礎設施建設仍遠遠落后于經濟社會發展的要求。 當前，我國社會信用的基本矛盾是日益增長的信用當前，我