1、 魔芋系列產品加工項目可行性研究報告 項目建設單位：xx永宇魔芋產品發展有限公司項目建設地： xx市東南經濟開發區電 話：傳 真：e-mail ： 二零一零年二月目 錄第一章 總 論41.1項目概況41.2 可行性研究報告的編寫依據、范圍和指導思想51.3 綜合評價7第二章 項目建設的背景和必要性82.1項目建設的背景82.2 項目建設的必要性92.3技術成熟性和產品可靠性9第三章 建設條件113.1 項目區概況113.2 項目建設條件優劣勢分析12第四章 建設單位基本情況154.1 概述154.2 研發能力154.3 財務狀況16第五章 市場分析與銷售方案175.1 市場分析175.2 市場

2、前景分析195.3 銷售方案和營銷模式20第六章 項目建設方案236.1建設規模236.2 本項目工程構成范圍236.3 生產技術方案246.4 總平面布置與運輸326.5公用輔助工程326.6 采暖通風和制冷336.7 輔助生產設施346.8 項目實施進度安排34第七章 投資概算及資金籌措367.1項目投資367.2資金使用36第八章 財務分析378.1 財務分析基本假設378.2銷售價格、銷售計劃以及銷售收入估算378.3 運營費用估算388.4銷售稅金等費用388.5 所得稅率表388.6 成本估算388.7 損益表與現金流量表估算398.8 重要財務指標398.9 財務敏感性分析418

3、.10盈虧平衡點分析42第九章 環境影響評價449.1 概述449.2 編制依據和標準449.3 工廠污染及控制措施459.4 全廠綠化措施469.5 環保機構及其職責469.6生產勞動安全469.7消防設施47第十章 農業產業化經營與農民增收效果評價48第十一章 項目組織與管理4911.1 公司組織結構4911.2 管理形式4911.3 公司核心競爭力培育5011.4 公司管理團隊建設與完善5111.5 產業方向和戰略目標52第十二章 可行性研究結論與建議5312.1結論5312.2 建議53第一章 總 論1.1項目概況1.1.1 項目名稱魔芋系列產品加工項目。1.1.2 建設規模建設規模：

4、本項目“魔芋系列產品加工”由兩個子項目構成。兩個項目分別為年產800噸魔芋葡甘露聚糖膠項目及年產6000噸魔芋食品項目。1.1.3 項目建設單位承辦單位：xx永宇魔芋產品發展有限公司注冊地址：xx市注冊資金： 3000萬元法定代表人： 1.1.4 項目建設地點xx省xx市東南區大道68號。1.1.5 產品方案魔芋食品主要含有被人們稱為“食用纖維”的葡甘露聚糖，具有低熱值、低蛋白質、低維生素、高纖維的特點，可以調節人體內營養平衡，降低血液中脂質水平，排除人體內有害金屬。有人體“清道夫”的美譽。在醫療上是高血壓、肥胖癥、糖尿病、便秘、腸癌等消化道疾病患者的首選食品之一。魔芋食品價格便宜、食用方便、

5、吃法多樣、簡單易學，燒、炒、燉、炸、煮均可，既可單獨烹制食用，又可和其他菜肴等混合一起食用。適于各階層人士享用。系列產品生產規模魔芋葡甘露聚糖800噸/年魔芋食品系列魔芋加工食品6000噸/年魔芋功能性飲品1.1.6 項目建設周期本工程的建設期為8個月。具體進展情況詳見第十章項目建設計劃進度。1.1.7 投資與效益本項目總投資3000萬元人民幣，其中：固定資產1600萬元，鋪底流動資金1400萬元。經濟效益：項目達產后可實現年平均銷售收入7876.80萬元，年平均利潤總額1344.78萬元，項目投資回收期3.84年。1.2 可行性研究報告的編寫依據、范圍和指導思想1.2.1編制依據（1）國家發

6、改委頒布的一般工業項目可行性研究報告編制大綱；（2）國家的有關政策、法規、標準及規范；（3）建設單位提供的基礎資料；（4）設計單位收集的基礎資料。1.2.2編制原則（1）在設計研究過程中堅持以經濟效益、社會效益雙贏為目標，選擇先進的工藝路線、合理的設備，確保產品質量在國內外市場的先進性與安全性地位。（2）充分利用企業在xx地區資源方面的優勢，節省投資，縮短工期，提高效益，盡快收回投資。（3）在設計研究過程中，認真貫徹執行國家有關法規、規范，搞好環保、節能、衛生安全及消防等設計。1.2.3 可行性研究報告的編寫范圍本項目可行性研究范圍主要包括生產線的全部生產工藝、設備選型、土建工程、水電、環保、

7、投資估算、效益分析、市場前景預測分析等。1.2.4 編寫指導思想（1）根據國家高新技術產業發展的要求，充分論證本項目在技術上、規模上是否具有先進性、在本行業的地位；（2）根據國內外市場近年來產品發展方向的預測，論證產品方案；（3）選用國際90年代末及21世紀初的新技術、新裝備，提高操作自動化程度，提升工廠的現代化水平；（4）選用性能優越的除塵、污水處理設備，搞好環境保護。1.3 綜合評價該項目的產品市場前景廣闊、原料資源豐富，工藝技術成熟可靠，生產線建設條件優越，設計科學合理具有較好經濟效益和社會效益，建議上級部門給予支持，以使工程盡早投入建設發揮綜合效益。第二章 項目建設的背景和必要性2.1

8、項目建設的背景 魔芋（英文名：konjac 中國古時稱：蒟蒻，日本現在仍然延用這樣的名稱）是一種多年生草本植物。地下塊莖為扁球形，個大，葉柄粗壯，園柱形，淡綠色，有暗紫色斑，掌狀復葉，生長在疏林下，具有散毒、養顏、通脈、降壓、減肥、開胃等多功能。 魔芋主要成份葡甘露聚糖可作為膳食纖維，富含多種氨基酸和微量元素，經常食用對人體好處很多。優質魔芋膠廣泛應用于食品、化工、醫藥等工業中，在國際上每年需要量近千萬噸，雖然日本和美國有其產品面市，但實際供應量遠不能滿足國際上的實際需要。目前，優質魔芋膠的價位很高，而純度、粘度、凝膠強度比普通魔芋粉高，同時二氧化硫、重金屬、灰份含量又都比普通魔芋粉低很多，溶

9、解速度又比普通魔芋粉快幾十倍。因此，優質魔芋膠將是魔芋行業創匯的拳頭產品，有巨大的經濟效益，同時為山區農民脫貧致富做出實質性貢獻。魔芋，作為綠色營養食品，越來越被國內外消費者所青睞，芋片、芋絲、精粉等系列產品，具有十分看好的國內外市場前景。優質魔芋膠是一種新型、高檔食品添加劑和醫學原料，也是一種新型的高分子材料，其生產新工藝處于國內先進水平，達到國際先進水平。本項目是以普通魔芋精粉為原料。根據魔芋粉中的葡甘聚糖顆粒與其它雜質顆粒硬度、結構、分子量及溶解性質的差異。運用專利技術通過物理分離除雜、酶法除雜、復合溶劑多次萃取后得到葡甘聚糖含量達到90%以上的高純度魔芋膠生產法。魔芋鮮品含淀粉40%左

10、右，蛋白質10%、糖4%、纖維在19%以下，經粗加工后是營養比較豐富的蔬菜；性溫、苦辛，有化痰散積、引淤消腫、解毒止痛作用，產品應用于醫藥；經過精深加工后的魔芋葡甘聚糖產品，具有增稠性、凝膠性等現代化性狀和降血糖、減肥、防癌等保健功能，可應用于保健品；同時還可在食品、醫藥、化工等領域;還可用來生產化妝品，膨脹劑、保鮮劑等?，F代的魔芋系列食品是一種大眾食品型兼營養保健型食品。最常規的做法是用魔芋粉加工而成的魔芋絲、結、糕、條、片。進一步做成魔芋粥、魔芋果凍以及做餡。最近又有報道將其提純加工成膜，作為糖果、糕點等的包裝（類似于糖果外邊的糯米紙），連同糖果等一起食之。還可在魔芋粉中加入海藻，叫做海藻

11、魔芋，使保健功能更全面。魔芋食品色澤晶亮，富有彈性，脆嫩滑爽，咬勁足，口感強，不含防腐劑，常溫儲藏，保鮮期極長，食用方便，是天然的綠色食品。2.2 項目建設的必要性本項目區域魔芋加工沒有形成產業化生產，產品缺乏市場競爭力，遠遠滿足不了市場的需求，為充分利用特色農業資源優勢、提高特色農業品位，培育農業經濟發展的增長點，增加農戶的經濟收入，全面推進建設社會主義新農村，本公司將建設魔芋加工廠很有必要。2.3技術成熟性和產品可靠性本項目技術已獲國家發明專利，經我公司的逐步摸索和近數十次工藝調整和創新，已順利完成小試、中試、放大生產到工廠化生產，目前已能較穩定地進行批量生產。因為本產品的各項理化及衛生指

12、標均遠遠超過和優于魔芋精粉，并能適用到原產品用途之外的更多領域，如高檔食品添加劑、醫藥原料等，經近二，三年的使用，產品質量和功效均較穩定，未發現有不良反映。第三章 建設條件3.1 項目區概況 1、地點與地理位置本項目位于xx東南經濟開發區，xx位于xx省西南部，地處長江上游與中游的結合部、鄂西秦巴山脈和武陵山脈向江漢平原的過渡地帶，地勢西高東低，地貌復雜多樣，境內有山區、平原、丘陵，大致構成“七山一水二分田”的格局，為鄂、渝、湘三省市交匯地。xx全區地跨東經110°15112°04、北緯29°5631°34之間，東西最大橫距174.08公里，南北最大縱距

13、180.6公里。東鄰荊州市和荊門市，南抵湖南省石門縣，西接恩施土家族苗族自治州，北靠神農架林區和襄樊市。東南區（東南經濟技術開發區、東南高新技術產業開發區）瀕臨長江，是長江出三峽后的第一塊沖積平原，總面積為120平方公里。東南西臨長江，距舉世矚目的三峽工程僅60公里，為xx市城區東大門，擁有xx城區獨一無二的大片平整城市建設用地，是xx市的工業中心。周邊地區不僅有三峽、葛洲壩、隔河巖、高壩洲等大中型水電站，而且有十分豐富的礦產、旅游、林特資源。2、場址土地權屬類別及占地面積本項目占地面積 ？ 平方米，其中廠房建設800平方米。3、地形、地貌和地震廠址地形較平坦，無不良工程地質構造。根據建筑抗震

14、設計規范（gb50011-2001），本廠址所在地區地震基本烈度小于度。3.2 項目建設條件優劣勢分析1、氣候條件xx屬亞熱帶季風性濕潤氣候。四季分明，春秋較長。年平均水量為992.11404.1毫米之間。雨水豐沛，多在夏季，較長的降水過程都發生在67月份，雨熱同季，全年積溫較高，無霜期較長，年平均氣溫為13.118，但隨著海拔高度上升而遞減，每上升100米降低0.6。7月平均氣溫24.128.8，元月平均氣溫1.76.5。極端最高氣溫41.4，最低氣溫-15.6。其中三峽河谷及清江、香溪河谷地帶，由于高山對峙，下有流水，故在600米以下存在逆溫層，冬季較暖和，極端最低氣溫小于-7的機會只有5

15、%。 2、交通運輸及通訊條件本項目區交通通訊便利。xx素有川鄂咽喉之稱，境內兩條東西向的漢宜高速公路、宜（昌）萬（州）鐵路、焦柳鐵路、川江黃金水道和三峽機場所構成的現代水陸空立體交通網絡在xx城區和周邊區域形成連接點，使xx成為我國重要的交通樞紐城市之一。xx交通樞紐宏偉畫卷(圖)xx地處我國中西部接合部，長江黃金水道、焦柳鐵路、318國道以及正在建設的宜萬鐵路、滬蓉西高速公路等國家重點交通線在此交會，水陸交通樞紐的重要地位日益突顯。3、資源條件森林資源全市宜林山地約1885萬畝，有林地1200萬畝，活立木蓄積量2400萬立米，森林覆蓋率48%，居xx省第三位。水利資源xx境內蘊藏著豐富的水能

16、資源。這是xx市經濟的最大優勢之一。長江流經市域237公里，清江流經市域153公里。此外， 還有10公里以上的河流99條。xx市內河流總長3793公里，河流密度計每平方公里0.18公里。水能蘊藏量達3000萬千瓦以上，可開發利用量達2500萬千瓦。礦產資源xx礦產資源十分豐富，現xx境內探明的礦物有53種，占全國已知礦的1/3，占xx省的45%。主要礦產有磷、鐵、煤、錳、鉻、鉛、汞、金、銀、銅、鋅、硅、石膏、石墨、石英砂、重晶石、石灰石、大理石等。旅游資源境內擁有國家級aaaa級景區九處，分別為：xx市三峽觀壩旅游區、xx市柴埠溪峽谷風景區、xx西陵峽口風景名勝區、xx車溪民俗風景區、xx三峽

17、人家風景區、長江三峽工程壇子嶺旅游區、三峽石牌要塞旅游區、xx市三游洞風景區、xx九畹溪風景區，其總量目前居xx省首位。4、社會環境條件2007年1至11月份，xx市規模以上工業累計完成增加值315.49億元，增長25.4%，總量居全省第2位，增速居全省第6位。其中，11月份完成增加值29.58億元，增長23.1%。已提前完成今年的計劃目標任務。2007年1-10月xx市進出口總額70275萬美元，同比增長57.7%，其中，出口49416萬美元，同比增長50.1%，完成市考核目標47082的105%，出口絕對值居全省第二位。目前，xx經濟發展以鞏固加強第一產業、調整優化第二產業、突破性發展第三

18、產業為目標。其中以綠色健康食品為特色的食品產業已成為xx工業發展的優勢產業。為進一步改善投資環境，xx市正在加快供水、供氣、供熱、通訊、城市交通、公共環境、金融、商業服務等基礎設施建設。高等級公路、民航機場等交通設施也將投入建設，為本項目的投資建設提供了良好的社會環境。5、場址建設條件本項目廠址位于xx市東南經濟開發區，廠區周圍環境狀況良好，無污染源，適于投資建設。第四章 建設單位基本情況4.1 概述xx美力高科技實業股份有限公司是經xx省經濟體制改革委員會批準設立的股份制企業，是一家主要從事現代農業和新醫藥開發、生產、銷售的省級高新技術企業。本公司總部位于xx省荊州市，是xx省百強高新技術企

19、業之一。公司堅持實行以市場為先導，以高科技開發為主軸，以高效創新為企業精神的戰略經營方針。經過11年的強勢發展，現已成為集科、工、貿于一體的現代股份制企業，也是xx省農業產業化的重點龍頭企業。公司主營高科技現代農業和新醫藥生產開發，積極參與國家“八七”扶貧攻堅計劃，幫助數十萬貧困山區農民實現脫貧致富，開發勢頭強勁。4.2 研發能力公司在發展中認識到我國貧困山區魔芋資源在醫藥開發的廣闊前景，新辟重要的利潤增長點，形成自身的優勢和特色。目前公司擁有多個科技含量高且市場廣闊的現代農業和醫藥產業化項目。如今我公司將目前最優質的兩個項目落戶于xx市東南經濟開發區，并成立xx永宇魔芋產業發展有限公司，作為

20、在xx的分公司。兩個項目分別為年產800噸魔芋葡甘露聚糖膠項目及年產6000噸魔芋食品項目，其中年產800噸魔芋葡甘露聚糖膠系國家級火炬計劃項目。4.3 財務狀況項目總投資為3000萬，建設周期8個月，其中固定資產投入1600萬元，包括：設備投資900萬元，實驗室檢測儀投資90萬元，調試安裝費10萬元，廠庫改造費用600萬元，流動資金1400萬元，主要用于原材料的收購。項目落成后可實現年產總值約6800萬，利稅率66.77%萬，安排就業人員300余人。第五章 市場分析與銷售方案5.1 市場分析魔芋膠是從各種魔芋植物的塊莖里提取出的水凝膠狀多糖，是一種高分子量、非離子型葡甘聚糖。魔芋粉的顆粒遇水

21、后脹潤，然后破裂并釋放出葡甘聚糖的聚合物。魔芋甘露膠主要由甘露糖和葡萄糖組成，兩者的摩爾比約為1.6：1.0。5.1.1在食品加工中的應用葡甘聚糖具有親水性、增稠性、穩定性、乳化性、懸浮性、凝膠性和成膜性等多種特性，可制作各種食品添加劑，廣泛應用于食品工業。用于冰淇淋的穩定劑，使口感平滑細膩；作為餅干、蛋糕等的烘烤食品添加劑，使產品外觀光滑，質地疏松；可增加線面的強度，增加面條韌性；作為啤酒泡沫穩定劑，倒杯后氣泡細小均勻，掛杯時間長；作為果汁和酒類的澄清劑；作為食品保鮮劑，可抑制嗜氧性微生物的繁殖，延長蛋、肉、魚，水果和蔬菜保鮮期。利用魔芋葡甘聚糖的成膜性，可制作微膠囊。用微膠囊技術生產出來的

22、產品能保護被包埋的微粒子物料，避免其與其他組分發生不良反應，同時使其與外界不良環境因素隔絕，在保持了物料原有色、香、味的同時，減少了劣變損失或延長保質時間，提高了產品質量，使一些不易貯存或加工的物料變穩定，且使流動性好的固體擴展了使用范圍，簡化了生產工藝。5.1.2在農業中的應用魔芋葡甘聚糖溶于水后，形成凝膠狀溶液，果蔬經葡甘聚糖涂膜后，在表面形成一層無色透明的半透膜，能有效地阻止o2進入果實內部，減緩由果蔬呼吸作用產生的co2向外擴散，從而能有效達到保鮮的作用。魔芋葡甘聚糖還可用作動物飼料添加劑。用它制成的水產動物飼料水穩定性好，顆粒料的散失率和粗蛋白流失率均很小，在水中仍能保持一定的硬度和

23、彈性。5.1.3 在醫藥中的應用魔芋的營養保健作用就是發揮膳食纖維對營養不平衡的調節作用，如防治便秘、降血脂、降血糖、減肥健美等。另外，它還可用于制作隱形眼鏡和醫療光學制品；在護眼液中加魔芋葡甘聚糖，能夠防止眼睛和隱形鏡片的干燥。魔芋葡甘聚糖凝膠消毒后可用于止血和促進傷口愈合；還可將其制成降血脂、降血糖、減肥、通便等藥物。5.1.4 在其他工業中的應用魔芋葡甘聚糖可用作造紙、印刷膠液、橡膠、陶瓷、攝影膠片的粘著添加劑；在石油工業上可用作鉆井泥漿處理劑和壓力液注入劑，有效提高工程質量和施工進度；在生物工程上可制成膠質，用于電泳分離；在紡織工業中用作毛、麻、棉紗的漿料，絲綢雙面透印的印染糊料和后處

24、理的柔軟劑；煙草加工中用作保香劑；化妝品工業上用作護膚霜、洗發水的添加劑；在廢水處理中可作殺菌劑的包埋材料，使殺菌劑緩慢釋放；在建筑中可作防塵劑，將其與堿和表面活性劑混合后噴灑在將要拆修的建筑物和道路表面，可防止施工中產生灰塵；在化工中通過酯化、成型、皂化、交聯后，可作為色譜填料，用于離子交換色譜；經過化學修飾活化，可用于固定化酶或細胞的載體。5.1.5 魔芋的資源分布、開發現狀及前景我國魔芋產區主要分布在云、貴、川、陜西南部和xx西部，以四川盆地周圍山區的魔芋資源最為豐富。四川魔芋產區主要分布在川東的大巴山山區，西南部金沙江河谷地帶是全國最重要的白魔芋產區。白魔芋是非常珍貴的資源，品質好，葡

25、甘聚糖含量高。魔芋的開發在我國目前有很大一部分還停留在粗制品階段。精制品階段已經開創局面，其勢如旭日東升，光彩奪目。高純度魔芋膠的生產已有眉目，有待于中國魔芋工作者的進一步努力奮斗。魔芋產業的前景廣闊，把魔芋精粉轉化為幾十、幾百、上千種新產品，將會創造出更多的價值和經濟效益。5.2 市場前景分析5.2.1魔芋粉作為優質膳食纖維應用前景廣闊隨著人們生活水平的提高,人們攝入的食物結構中高能量、高脂肪過多和膳食纖維不足的缺點越來越明顯,并導致營養平衡失調,其結果是導致大量現代文明病如肥胖、高血脂、高血壓、癌癥等病的出現。魔芋粉的主要成分是葡甘聚糖，葡甘聚糖是葡萄糖和甘露糖通過, 1-4糖苷鍵聚合而成

26、的流汁類纖維素,屬于優質膳食纖維,因此魔芋粉正好發揮其調節人體營養不平衡的作用。加之魔芋粉具有可溶性、黏結性、增稠性、成膜性、膠凝性等多種獨特的理化特性,每一特性后面意味著一片待開發的市場。目前已開發出多種保健產品和上百種食品,潛力還很大,相信隨著宣傳工作的加大,人們將越來越多地認識到魔芋在現代生活中的重要保健作用,其應用前景廣闊。5.2.2 魔芋加工產品國際市場空間大中國加入wto后,多數農產品因缺乏規模或成本偏高,與先進的農業生產國遭遇而受到較大的負面沖擊。魔芋粉加工系列產品作為具有中國特色的土特產品,雖與日本相遇,但在資源、成本等方面我國具有絕對優勢而具廣闊的發展空間。目前世界魔芋粉產量

27、大約2.5萬噸,其中中國約1.5萬噸,日本0.7萬噸,印尼、緬甸、泰國等共約0.3萬噸。據我國商務部2005年1月27日報道,日本進口大米關稅為407%,但魔芋粉進口關稅高達1124.1%,合2796日元/kg,其關稅之高,世界罕見。由此可見,日本的0.7萬噸魔芋粉目前是靠高關稅保護才得以留下的。印尼、緬甸等國雖有一定資源,但要達到產業化生產難度大,對我國魔芋粉市場競爭力影響不大,由此可見中國在魔芋粉原料生產上已占據重要地位。在魔芋粉的市場方面,目前處于每年約2.5萬噸原料的供求動態平衡中,但下一步隨著歐美市場的進一步擴大,國內市場的增加及日本的開放,預計5年內我國魔芋粉市場將由現在的1.5萬

28、噸增加到3萬噸的規模,其中出口將由現在的0.5萬噸(含制品消化量)增加到1.5萬噸,因此我國魔芋粉加工發展的國際空間大。5.3 銷售方案和營銷模式5.3.1產品市場競爭力優勢本項目產品原料源于純天然，無污染、無有毒物質、無農藥殘留的魔芋精粉，符合當前回歸自然、返璞歸真的世界消費潮流，魔芋加工食品符合目前國際市場流行包裝新趨勢，功能多樣，老少皆益，尤其針對中老年人用于預防心腦血管疾病，提高機體免疫力，用于白領階層人群提高抗病力，改善亞健康狀態的癥狀，效果顯著，又由于其原料成本比較低，具有質量上和價格上的雙重優勢，因此在市場上具有較強的競爭力。5.3.2營銷策略（1）本項目產品銷售以xx三峽在國際

29、及國內特有知名度和影響力為依托，突出項目產品的自身優勢:純天然、綠色、無污染、功效顯著等特點，加大宣傳力度，開發國際國內市場。 （2）利用公司現有銷售網絡，逐步形成了獨特的魔芋系列產品營銷專賣體系。建立代理銷售體系，形成以專賣銷售為主、以代理銷售為輔的銷售戰略，穩定并擴大國內市場占有份額。（3）充分利用現代internet信息網絡的無地域差別，覆蓋范圍廣，信息流通量大的優勢，在網絡上做好產品宣傳和訂購工作。通過在相關的商業供求網站上發布信息，可以使采購商方便快捷地搜尋到我們的企業供貨信息，及時全面的了解產品。以此為契機，吸引客戶進一步與我們取得洽談。通過宣傳媒體、食品博覽會等方式多方面進行產品

30、宣傳，加大產品認知程度，側重加強對目標市場中老年、白領階層和對保健醫療有相當認知程度人群目標市場的宣傳力度。（4）在企業發展到一定規模之后，開拓國際市場是很有必要的。充分利用各種關系，尋求客戶資源，打入國際市場。5.3.3市場風險在企業的經濟活動中，不可避免的會遇到風險，尤其是市場風險，面對激烈的市場競爭，企業必須確定其應對策略。1）、產品策略本項目產品銷售突出項目產品的自身優勢:純天然、綠色、無污染、功效顯著等特點，加大宣傳力度，同時開發國際國內市場。 2）、渠道策略（1）保持傳統的銷售區域，同時不斷開拓新的銷售市場；（2）要敢于突破已設定的或同行業選取的渠道，要敢于為天下先，以創新精神開發

31、新機會和潛在目標市場。3）、價格策略產品在銷售上與同行業同類產品比較，要有價格優勢，在樣本價基礎上，根據不同的交易條件、交易對象、交易方式和交易行為，有不同的靈活、機動的策略。第六章 項目建設方案6.1建設規模根據市場需求情況、原材料供應情況、當地的建廠條件以及配套資金狀況，確定本項目建設規模為年產800噸魔芋葡甘露聚糖及年產6000噸魔芋食品。6.2 本項目工程構成范圍工 程 類 別工程（車間）名稱1.主要生產線主生產車間2.總圖及運輸工程（1）總平面布置（2）廠區運輸系統、道路3.給水、排水系統工程（1）水泵房（2）廠區給水、排水管網4.配電及照明、防雷（1）變電站（2）配電室5.輔助生產

32、工程（1）辦公樓（2）生產資料倉庫（3）配套設施6.3 生產技術方案6.3.1魔芋葡甘露聚糖生產技術方案1、項目實施后與傳統工藝性能指標對比指標魔芋精粉魔芋膠單位銷售價格（萬元/t）3.26.0單位成本（萬元/t）3.04.8單位銷售利潤（萬元/t）0.21.2葡甘聚糖（%）7590二氧化硫（ppm）100080粒度（目）6080120250水份（%）127表觀粘度（mpas）150030000灰份（%）1.00.5鉛（ppm）1.51.0砷（ppm）10.5一極品率（%）75902、技術原理普通精粉除了主要成份葡甘聚糖外,還含有一定量的淀粉、灰份、纖維素、生物堿等雜質，這些雜質的存在對魔芋凝

33、膠的粘度、強度、透明度等指標影響極大，并直接影響到生產工藝和最終產品的品質和風味。還由于普通精粉特有的異味；使其作為食品添加劑的用途受到很大限制。針對以上問題，我們采用自制多級高壓分離器組連續洗脫分離雜質，并采用多級細化進行細化至所需粒度，用編酸性的乙醇溶液作為碾磨環境，可使顆粒內so2及重金屬被分離出來并洗脫，之后經分離、干燥、包裝為優質魔芋膠產品。3、魔芋葡甘露聚糖工藝流程食用酒精調ph包 裝磁選分離器二級超微碾磨粉碎二級碾磨粉碎真空干燥多級高壓分離器組帶式真空過濾拋 光乙醇浸提魔芋精粉廢酒精酒精回收塔雜質排放廢酒精4、技術路線及技術水平a、該項目的加工技術是運用了生物、化學、物理等方法，

34、結合去除雜志的工藝，使魔芋精粉經加工成無臭、速溶、高含量、低硫、低灰份的優質魔芋膠。b、本技術已獲國家專利,在國內外處于領先地位,各項理化及衛生指標均符合國際要求。5、該項目的技術創新點a、國內首家按gmp標準實現了自動生產、自動控制的魔芋膠生產線;b、多級高壓分離器的設計及成功應用,浸提拋光后的葡甘聚糖顆粒在高壓連續多級分離、洗脫，最終達到雜質去除干凈的目的；c、成功的解決了目前市場中魔芋粉普遍高硫的缺陷，魔芋在烘干過程中因工藝要求，致使魔芋粉產品高硫，根據在酸性環境中可將硫化合物分解的理論，我們選擇了在細化的乙醇環境中適當的添加hcl、hac可實現很好的脫硫、去除雜質的目的。d、在包裝前應

35、用質檢設備環磁旋振精選分離機，嚴格的保證了產品質量的安全性。6.3.2 魔芋食品生產技術方案1.產品方案及日產量的確定根據現有廠房改造后面積、結構及魔芋食品工藝要求。建成后工廠實際生產能力為：芋結15t/d,魔芋仿生食品5t/d。年生產能力：芋結：15t/d*300d/y=4500t/y仿生：5t/d*300d/y=1500t/y共計：6000t/y產品方案表產品名稱產量（t）生產月份123456789101112結t-12bd800芋結t-14b1400芋結t-14c1000芋結t-12c1300仿生500g800仿生2000g7002、魔芋食品系列生產工藝流程精粉原料及輔料入庫投料攪拌膨化

36、凝膠化裝入定量成型漂洗漂洗成型檢測噴碼包裝封口滅菌冷卻3、物料衡算 以天產量為計算基準(1)、原輔料精粉耗用量38kg/t x 20t/d=760kg/d淀粉耗用量25kg/t x 15t/d=375kg/d凝固劑耗用量10kg/t x 20t/d=200kg/d助劑耗用量5kg/t x 20t/d=100kg/d共計：1435kg/d（2）、包裝材料：pp膠盒耗用量5000個/t x 15t/d=75000個/d封口膜耗用量75000個/d(7000個/卷)11卷/d蒸煮袋耗用量2000只/t x 5t/d=10000只/d紙箱耗用量75000個/d(20個/個)=3750個/d（3）倉庫面

37、積原料庫：1.435噸/天 x20天./(0.6375噸/m2)=67.5m2 （0.6357噸/m2為單位面積平均堆放量，堆高10袋）包材庫：外包材庫：3750個/天 x 15天/(300個/m2)=187.5/m2(300個/ m2為單位面積平均堆放量)內包材庫：187.5 m2/3=62.5 m2成品庫：20噸/天 x 10天 x1.5/(0.5噸/ m2)=600 m2 (實有360 m2)（0.5噸/ m2為單位面積平均堆放量，堆高12箱）4、生產設備選型與計算（1）蒸煮流槽線：單條留槽線產能：0.67t/(h x 條) 每天以10h計算：10h/d 則所需留槽線：12t/d/0.6

38、7t/ (h x條)x10h/d=2條（2）膨化罐： 單元膨化罐芋絲產能：0.25t/(h x套) 每天以10h計算：10h/d 生產芋絲膨化罐套數：16t/d/(0.25t)=7套 仿生食品膨化罐套數：2套 膨化罐總套數：9套 （3）精練機： 蒸煮流槽線需：2臺 仿生線需： 1臺 備用： 1臺（維護頻率較高） 共計： 4臺 （4）合裝封口機a）t-12bd (外貿)：11t/dx160件/tx20盒/件1800盒/(h x臺)x10h/d=2臺b）t-14b：12t/dx300件/tx20盒/件1800盒/(h x臺)x10h/d=4臺c)t-14c：8t/dx300件/tx20盒/件180

39、0盒/(h x臺)x10h/d=2臺 共計:8臺(5) 真空封口機:每臺產能:240袋/(h x臺)所需臺數: 4t/dx100件/tx20袋/件240袋/(h x臺)x10h/d=4臺(6) 腳踏封口機:每臺產能: 60袋/(h x臺)臺數: 6t/dx100件/tx4袋/件60袋/(h x臺)x10h/d=4臺(7) 噴碼機:每臺產能:3600袋/(h x臺)臺數: 68000盒/d3600盒/(h x臺)x10h/d=2臺。因合式封口機可自帶打碼裝置綜合考慮兼顧客戶要求可先購一臺.噴碼機計:1臺(8)周轉車(400l/輛)芋結產品:18輛/t 計:18輛/tx16t/d=256輛/d仿生

40、產品: 14輛/t 計:14輛/tx6t/d=84輛/d共計:382輛6.4 總平面布置與運輸6.4.1 總平面布置根據生產流程與生產規模，確定生產廠的布置及配套設施，在現有場地范圍內合理布置?？偲矫娌贾帽M可能緊湊合理，節約用地，縮短交通運輸路線和工藝管線，同時嚴格執行國家有關規范和法規，使全廠交通聯系，防火間距，環境保護能符合有關規定，同時為二期擴建工程的發展預留用地。在總平面布置中要將人流、貨流盡可能地分開，以保證交通暢順，生產安全。6.4.2 交通運輸本項目廠址地勢開闊，交通十分便利。全年生產根據市場變化情況，每天運入、運出工廠的物料量不盡相同，工廠除做好運輸計劃外，要有一定量的倉庫儲備

41、。工廠的運輸以陸路公路交通運輸為主，運輸工具以社會運輸車輛為主，廠內的運輸除部分采用輸送設備運輸外，其余部分用人力手推車運送。6.5公用輔助工程1、給水工程廠區給水采用生產、生活給水系統及獨立消防給水系統，管材為球墨鑄鐵管，橡膠圈接口。消防給水管網為環狀，生產、生活給水管網為枝狀。該項目生產用水2.5t/d,生產廢水0.5t/d;生活用水1t/d,生活污水0.5t/d(化糞池排放表現為ph值9，車間中和ph6.5-7排放)。生產廢水溶液回收處理量9t/d?；厥蘸髲U干渣0.1t/d(鍋爐焚燒)2、排水工程本工程采用分流制排水系統，清潔廢水直接排放，生產及生活排水送污水處理站，經處理后達標排放。廠

42、區排水管采用鋼筋混凝土管，鋼絲網水泥砂漿抹帶接口。3、供電工程本項目總裝機容量600kw（包括生產用電，輔助工程用電及照明用電）本項目供電由當地政府部門供應,廠區各用電部門照明結合場所環境,按建筑照明設計標準gb50034-2004進行設計。4、通訊設施廠外通信線路建議為通信電纜架空敷設，廠區內通信電纜為電纜直埋敷設，室內線路沿墻明暗結合配線，并通過接線箱分別引至各用戶，各車間設有分機通信方式。6.6 采暖通風和制冷6.6.1 暖能設計原則為了達到設施栽培的生長條件，維護操作人員勞動保護條件，本項目的設施栽培場所與成品倉庫將設置通風設施與采暖制冷設施。其原則上：生產期間溫度控制在10-15，凡

43、能利用建筑物或工藝設備進行自然通風的，不設機械通風，凡能在生產設備上局部通風的，不設全面通風。6.6.2 采暖按地區氣象條件及生產工藝要求，生產車間及成品倉庫等輔助房屋，均設冬季采暖與夏季制冷系統，使全年溫度控制在10-15。6.6.3 通風本項目產品生產過程中，可以利用原人防設施的通風系統，局部改造（設機械排風裝置）后就可以利用。6.7 輔助生產設施根據工藝生產需要，本項目將在生產車間內設置維修間及操作間，負責生產車間內日常操作時設備的維護保養工作。6.8 項目實施進度安排 本項目魔芋系列產品加工由兩個子項目構成，分兩期建設，項目總建設期為8個月，即2009年1月6月。兩個子項目分別為年產8

44、00噸魔芋葡甘露聚糖膠項目及年產6000噸魔芋食品項目。本項目建設進度如下：序號項目 起止時間1項目建議、市場調查2008-102008-122土建施工（廠房、道路建設）2009-12009-43設備購買、安裝及調試2009-42009-54試生產2009-52009-65正式投產2009-7第七章 投資概算及資金籌措本項目按照中國有關部門頒發的相關規定，進行經濟效益測算。其中財務、會計、稅務均按國家相關規定進行計算。7.1項目投資本項目總投資3000.00萬元,建設周期8個月，其中固定資產投入1600萬元（包括：設備投資900萬元，實驗室檢測儀器投資90萬元，調試安裝費10萬元，廠庫改造費用

45、600萬元），流動資金1400萬元，主要用于原材料的收購。7.1.1 新增各種設備（含公用工程設備）按近期市場價估算，設備的運雜費按設備原價的5.5%計算，安裝 費按設備原價的1%計算；7.1.2 2003年xx省建筑工程消耗量定額及統一基價表、xx省裝飾裝修工程消耗量定額及統一 基價表、xx省建筑安裝工程費用定額、武漢市近期建設工程概算定額、材料價格及調差、管理費 用、稅金等有關規定;7.1.3其他工程費用按工程量指標法或工程量估算;7.1.4土地使用權出讓金按8萬元/畝計算；7.1.5建設單位管理費根據建設部建標【1996】628號文規定，按工程費用的1%計算；勘測、設計費按建筑 工程費用

46、的1.5%計算；城市基礎設施配套費以新增建筑面積為基數，按20元/平方米計算；建筑工程前期 有關規費按國家及地方有關部門規定計算；7.1.6工程監理費國家物價局、建設部【1992】價費字479號文規定按建筑工程費用的1.4%計算；招標代理 服務費按國家原發展計劃委員會計價格【2002】1980號文件規定的收費標準計算；7.1.7聯合試運行費按設備購置費的2%計算；7.1.8基本預備費按工程費用及其他費用之和的5%計算；7.1.9建設期貸款利息按中國人民銀行2660年8月19日公布的一至三年期貸款年基準利率6.30%計算；7.1.10新增流動資金詳細指標法估算。7.2資金使用本項目資金重要用于購

47、買設備，實驗室檢測儀器以及設備安裝費和廠庫改造費。見附表1第八章 財務分析8.1 財務分析基本假設財務評價是建立在以下基本假設的基礎上：¨ 項目運行期內國民經濟穩定；¨ 項目運行期內市場無不可控的意外發生；¨ 項目能籌集到充足的合作資金來維持項目的建設與運轉；¨ 項目建設原材料價格等都是通過行業標準與當地市場確定；¨ 項目經營估算預測的計算期為10年。8.2銷售價格、銷售計劃以及銷售收入估算8.2.1銷售價格估算：按照市場參考價格葡甘露聚糖含量:>80% 價格43元/公斤 42000/噸，葡甘露聚糖含量:>90% 價格62元/公斤

48、該項目葡甘露聚糖膠的價格為60000/噸,而魔芋食品的單價定位5128元/噸,材料費按照實際使用量估算，人工費按照產品單價的2%計提，附表2。8.2.2銷售量估算：銷售量是根據達產后的量來確定第一年的銷售量，由于第一年未達產，所以第一年的葡甘露聚糖膠和魔芋食品的產量按照達產量的40%提取。見附表3。8.2.3銷售收入的估算：銷售收入是根據銷售單價和銷售量確定的，附表4。8.2.4福利費用的估算：福利費、養老金、失業保險、醫保金等按照工資總額的14%計提。8.2.5折舊費的估算：按直線法計算折舊。設備等固定資產折舊年限為10年，固定資產凈殘值率5%；建筑物等設施折舊年限為35年，固定資產凈殘值率

49、10%。固定資產原值為1600萬元，其中，地上建筑的固定資產原值為600萬元，設備的固定資產原值為1000萬元。見附表5。8.3 運營費用估算8.3.1維修費維修費按固定資產原值的1%計提8.3.2 管理費用日常管理費用按照按銷售收入的4%計提。8.3.3銷售費用日常銷售費用按照按銷售收入的6%計提。8.3.4財務費用財務費用按照按銷售收入的0.5%計提。8.4銷售稅金等費用投產年的銷售稅金及附加稅率平均為6%。8.5 所得稅率表按照國家稅法的規定，高新技術的所得稅率為15%項目&年度第1年第2年第3年第4年第5-10年所得稅稅率15%15%15%15%15%8.6 成本估算8.6.1

50、成本的估算:是根據企業所提的固定資產的折舊費以及所消耗的總的材料費和總收入中提取的人工費的三項之和。銷售成本估算表為附表6。8.6.2 付現經營成本的估算:預計本項目正常生產年份的經營成本為4857.52萬元，見附表7。8.6.3 運營費用估算:預計本項目正常年份的運營費用為854.15萬元，見附表8、9、10。 8.7 損益表與現金流量表估算第一年項目產生的凈利潤達到464.04萬元，項目全部運轉后的年毛利額與年凈利額由于規模增長而均呈快速增長，第3年凈利潤達到1344.78萬元, 詳情見損益表附表9，現金流量表附表10。因此，項目正常運轉后，公司的規?；a與銷售會帶來可觀的經濟效益，同時

51、會將生產成本控制在較低的水平。這些都是本項目盈利的關鍵點。8.8 重要財務指標l 投資總額：3000萬元l 財務凈現值（npv）：3429.04萬元l 內部報酬率（irr）：43.70%l 靜態投資回收期：3.84年l 投資利潤率：43.36%l 投資利稅率：66.77%以上指標說明，本項目的財務凈現值（npv）遠大于零，投資利潤（利稅）率較高，項目投資回收期較短，因此，項目在經濟上是可行的。8.9 財務敏感性分析基本方案財務內部收益率（firr）為43.70%，財務凈現值（ic=15%）為3429.04萬元，投資回收期為3. 84年。通過對產品單價、原材料等費用、人工費分別增加10%和減少1

52、0%的單因素變化對財務指標作敏感性分析，結果如下：財務敏感性分析表：(單位：萬元)項目基本方案產品單價材料費人工費10%-10%10%-10%10%-10%財務內部收益率(%)43.70%67.20%18.19%25.03%58.77%38.70%56.08%凈現值（萬元）3429.045013.80339.841058.394295.262438.484061.01投資回收期(年)3.842.496.044.822.703.552.78三種因素的敏感性分析結果表明，本項目效益影響最大的因素是產品單價，其次是原材料等費用，人工費影響最小。因此，密切關注產品單價與原材料等費用是本項目成功的關鍵之

53、一。8.10盈虧平衡點分析綜上分析出：盈虧平衡銷售收入=2516.4萬元 盈虧平衡銷售量=2172.4噸 盈虧平衡生產能力利用率=31.95% 產量安全度=68.05%盈虧平衡分析圖為：盈利平衡分析圖中的銷售收入線與生產總成本線的相交點，即為盈虧平衡點。以上盈利平衡分析結果顯示：(1).盈虧平衡點既定，要采用各種營銷手段，努力提高產銷量，以實現更多利潤；(2).實際產銷量既定，則盈虧平衡銷量越低，盈利平衡分析圖中的盈利區面積越大，即產品盈利機會越大，越能承受經濟意外沖擊；(3).銷售收入既定，則盈虧平衡銷量的高低取于單位變動成本與固定成本。單位變動成本與固定成本越小，盈虧平衡銷量越低。因此，除

54、擴大產品銷售這一方法外，還可以努力提高原材料利用率，機器設備利用率等，降低產品的單位變動成本，使盈虧平衡銷量進一步降低。第九章 環境影響評價9.1 概述該項目生產過程中采用全程無公害、環?？刂?，爭創一個無污染的綠色生產環境。為此，一是要求制作工序不污染環境，二是生產工藝本身減少使用或根本不使用有害于環境的化學藥劑，三是大幅度地減少廢棄物排放。生產全過程中實現嚴格的無公害、環?？刂?，沒有廢料、噪音、廢氣及廢水產生。9.2 編制依據和標準（1）中華人民共和國環境保護法（2）環境空氣質量標準（gb3095-1996）（3）污水綜合排放標準（gb8978-1996）（4）城市區域環境噪聲標準（gb3096-93）（5）工業企業廠界噪聲標準（gb12348-90）（6）工業企業設計衛生標準（tt