1、家具制造公司績效考核【行業屬性 】家具制造【企業背景 】某家具制造公司成立于上世紀 90 年代，擁有成套生產設備， 主要生產臥室及餐廳家具。 2004 年，對于該公司的管理層來說，企業的主要危機并不是來自資金的壓力，而是缺乏發展方向。由于企業發展前景不明，在集團管理層中普遍形成了彷徨、猶豫、等待的心態，績效考核產生了很大問題。由于制定的經營業績指標過高，導致沒有人能真正完成所定指標，最后只能通過年終發放紅包的方式對管理層績效做出肯定，由此績效考核的激勵性和約束性全部喪失。【現狀分析 】通過調查，我們發現：1該公司沒有完整的績效考核體系，只是季度獎、 年終獎與公司整體業績目標達成情況相掛鉤。個人

2、的績效只有在“紅包”中有所體現，而“紅包”的厚薄全憑總經理的主觀感覺而定。2公司的整體業績目標設置過高，以至于很難達成，員工普遍抱怨工作壓力過大又得不到合理的回報。3公司的整體業績目標沒有分解到具體的部門和個人身上，員工看不到個人努力同公司目標實現的關系?！窘鉀Q策略 】于是我們提出了以下對策：1建立完整的績效考核體系，將員工月度、 季度的部分收入與員工的績效考核結果掛鉤，并且在年終獎中體現年度考核實績這一因素。2采用自下而上和自上而下兩種程序結合的辦法來設置公司的整體業績目標，使目標設置更加合理，同時又能得到員工的認同，真正起到激勵作用。3公司整體目標被分解到每個員工具體的工作目標中，使員工看

3、到自己努力的方向，從而使考核真正起到激勵作用?！緦嵤┬Ч?】新的績效管理體系引入之初，公司的各級管理層都有些不適應，但是堅持實施了半年多之后，新的績效管理體系真正融入到了該公司的管理實踐中，取得了非常好的效果，公司的業績不斷提升，員工工作熱情高漲，對新績效管理體系的滿意度很高。【組織結構 】經理倉儲主管PMC（項目管理）部采購主管計劃專員外協跟單員經理車間主任木制品部生產班長統計員經理組裝部車間主任機修工財務專員計調專員銷售部業務員客訴科長客訴服務人員PMC部一經理績效考核計劃表考評項目考核指標配數據周最高考核最低項目名稱計算方式項目界定分來源期指標指標指標出貨準出貨準時率 =準時出貨不含直接

4、采購產品的銷售1批次出貨總批次100989550月時率銷售訂單部100采購準 采購準時交貨率： 準時模具開發的準時率由采品技術部負責； 包裝材料2時交貨交貨批次采購總批100969220購質月的準時交貨率由市場率次 100部部部負責付款天數 = ( 采購金3付款天 額合同付款天數) 付款天數：以合同規定5財務月數采購金額的應付天數為準部采購成本達成率： 實際采購成采購成本率計劃采采購成本包括單價、 運財務4本達成 購成本率 100采購110 100905月費、差旅費部率成本率 =采購成本總產值 100庫存周轉達成率： 實際庫存周庫存周轉率計劃庫生產成本：當期所生產財務5轉達成 存周轉率 100

5、庫存110 100905月產品的材料總成本部室周轉率 =生產成本總庫存 100材料賬物準確率 =準確準確的材料賬物數： 材財務的材料賬物數盤點9995902月料實際數賬面數部材料賬的材料賬物數 1006物準確A 類A 類A類率數量準確率 =材料賬2財務月以盤虧為準， 出現盤盈100 10095物實際數材料賬時，不計盤盈數量B 類B 類B類物賬面數 1001部999590部門費 部門費用控制率 =實際財務7用控制費用預算費用按財務部的統一標準80100 120 10月部率100PMC部一經理月績效考核評分表考評項目子項目數據來源當期數據計算結果當期得分出貨準時交貨批次品質部批l準時率出貨總批次采

6、購部批采購準準時交貨批次品質部批2 時交貨出貨總批次采購部批率付款天 ( 采購金額合同付款天數 )財務部天3數采購成4 本達成率庫存周5 轉達成率材料賬A 類6 物準確物料率B 類物料部門費7 用控制率本期考核滿分：采購金額財務部天實際采購成本率財務部計劃采購成本率采購部采購成本財務部元總產值財務部元實際庫存周轉率財務部計劃庫存周轉率財務部生產成本財務部元總庫存財務部元準確的材料賬物數財務部個盤點的材料賬物數財務部個材料賬物實際數財務部材料賬物賬面數財務部材料賬物實際數財務部材料賬物賬面數財務部實際費用財務部元預算費用財務部元本期實際得分：折算得分：本期績效等級：PMC部一倉儲主管績效考核計劃

7、表考評項目考核指標最高考核最低配數據周項目名稱計算方式項目界定分來源期指標指標指標5S 日常 5S 日常規范得分 =各倉庫在人力1100分 90分75分 20資源月規范公司 5s 評比中平均得分部盤點材料賬物準確率=準確財務成品準確的材料賬物數： 成100 99 r9810月的材料賬物數盤點的材料部賬物數 100品實際數賬面數2賬物準單個材料賬物準確率=單個財務以盤虧為準， 出現盤盈100 1009820月確率材料賬物實際數單個材料部賬物賬面數100時，不計盤盈數量盤點材料賬物準確率=準確財務準確的材料賬物數： 材100 98 9515月的材料賬物數盤點的材料部賬物數 100料實際數賬面數材料

8、賬A 類A 類A 類20財3物準確100 10099率單個材料賬物準確率=實際 以盤虧為準， 出現盤盈B 類B 類B 類10務部月數賬面數100時，不計盤盈數量1009895C 類C 類C類51009590及時：收到領料單發料及 不及時一次扣后兩小時內發料； 超過PMC41 分，最多扣及時發料月時性10 分兩小時發料并且遭生經理產部門投訴的， 視作不及時及時：貨柜車到廠后每成品發不及時一次扣柜 1 5 小時內裝完；PMC5貨及時2 分，最多扣及時發貨月10 分超過 1 5 小時柜發經理性貨并且遭銷售部投訴的，視作不及時發生 1 次火災，則當期考核得 0 分PMC6安全事20 分無安全事故發生

9、1 次被盜，扣月故5 分經理發生 1 次潮濕，扣發生 1 次倒塌，扣5 分PMC部一采購主管績效考核計劃表考評項目考核指標配數據周項目名稱計算方式項目界定最高考核最低分來源期指標指標指標物料開 物料開發及時率： 及時 及時：新產品按計劃開技術1發及時 開發次數開發總次發成功，延時開發成功100989515月部率數 100 -為不及時采購準 采購準時交貨率 =準時叼口2時交貨 交貨批次采購總批100969260吾囂月率次 100部部3付款天 ( 采購金額合同付付款天數以合同規定5財務月數款天數 ) 采購金額的應付天數為準部采購成本達成率 =實際采購成 采購成本率計劃采采購成本包括：材料成財務4

10、本達成 購成本率 100 采購 本、運費、差旅費、雜110 100 90 10率成本率 =采購成本總費部產值 100材料合 合格率 =合格批次檢10098品質5驗總批次 10095 10格率部PMC部一計劃專員績效考核計劃表考評項目考核指標配數據周最高考核最低項目名稱計算方式項目界定分來源期指標指標指標按出現的生產排期不生產排 準 確 次 數 計 分 0 1生產排期不準確： 因為五金1期準確 次：12 分 2 3 次： 11生產的排期而導異常0 次4 次6 次10部組月性分 4 次： 10 分 5 次： 5報告為準以生產裝部分6次或以上： 0分出貨準出貨準時率 =準時出貨 不含直接供貨的訂單銷

11、售2批次出貨總批次( 如是客供品，則視情100989580月時率部100況決定扣分 )采購準 采購準時交貨率 =準時品質3時交貨 交貨批次采購總批100969210部 PMC月率次 100部PMC部一外協跟單員績效考核計劃表考評項目考核指標配數據周最高考核最低項目名稱計算方式項目界定分來源期指標指標指標外協加 外協加工準時交貨率 =品質1外協加工：拋光、焊接、100989580部 PMC月工準時 準時交貨批次外協交貨率 總批次 100沖壓、噴涂部每批少回收 10件或以上，扣 15 分次每批外協加少回收 69 件，扣 102以倉庫收發的記錄為100回收倉庫月工回收分次每批少回收35 件，扣 6準

12、分次每批少回收 12 件，扣3分次外協加合格率 =合格批次檢品質3工合格100959020月驗總批次 100部率對賬準 出現一處錯誤扣以 PMC經理或財務部PMC經45 分，100準確理財月確性最多扣 20 分復核時所發現的錯誤為準務部木制品部一經理績效考核計劃表考評項目考核指標配數據周最高考核最低項目名稱計算方式項目界定分來源期指標指標指標產品按期交產品按期交貨率：產以銷售部提供的客戶銷售l品實際交貨數產品120 100 98 50月貨率交貨數量和時間為準部計劃交貨數100批量批量合格率 =合格批產品合格數檢驗總批數產品合格：經檢驗合格100989515率100入庫的產品品質2合格月數量產品

13、總批數：送檢的產部率數量合格率 =合格數合格品總批數9895905檢驗總數 100率定額成本控定額成本控制率：實財務3際成本定額成本按財務部的統一標準80100 120 10月制率部100單位時間人均收入 =4單位時間人當期計件員工總工資員工總工時數按照考5 元 /3 元 /2 元 /10財務月均收入當期計件員工總工核記錄核算小時小時小時部時數7 9 級工傷，每次扣具體工傷界定見人力無事人力5安全生產資源月2 分，最多扣20 分資源部相關規定故部客戶投訴次客戶投訴一次扣2 分，無投銷售6兩次扣 4 分，最多扣產品品質和交期問題月數訴部30 分部門費用控部門費用控制率 =實銷售7際費用預算費用按

14、財務部的統一標準80120 100 10月制率部100木制品部一車間主任績效考核計劃表考評項目考核指標配數據周最高考核最低項目名稱計算方式項目界定分來源期指標指標指標產品按期產品按期交貨率 =產品以銷售部提供的客戶銷售實際交貨數產品計120 1009850月l交貨數量和時間為準部交貨率劃交貨數 100產批量批量合格率 =合格批數合格產品合格：經檢驗合100989520品質月品檢驗總批數100率格入庫的產品2 合數量產品總批數：送檢的格數量合格率 =合格數量合格產品總批數98959010部率檢驗總數 100率計劃損耗總個數=生產配料單的材料數一材料損耗材料損耗控制率 =材勺寶 n訂單材料數材料損

15、耗90100 105 103料損耗個數計劃材月控制率損耗總個數個數 = 生產過程中部100料本身不良或人為損壞的數量單位時間人均收入=當單位時間期計件員工總工資員工總工時數按照考5 元 /3 元 /2 元 /財務4當期計件員工總工時核記錄核算小時小時10月人均收人小時部數7 9 級工傷，每次扣 2 具體工傷界定見人力人力資源月5 安全生產20 分無事故分，最多扣資源部相關規定部木制品部一生產班長績效考核計劃表考評項目考核指標配數據周碩目名稱計算方式項目界定最高考核最低分來源期指標指標指標l生產計劃 按時完成率 =按時完 以生產計劃員提供的1009998 40PMC部月按時完成 成批次計劃完成批

16、生產計劃安排表中的率次 100截止時間為準2批量批量合格率 =合格批 產品合格：經檢驗合格1009895 20品質月數檢驗總批數入庫的產品部產 合格100產品總批數：送檢的產品 率品總批數合數量合格率 =合格數989590 10格 數 量量檢驗總數率 合 格100率3安全生產7 9 級工傷，每次扣具體工傷界定見人力無事故人力資月2 分，最多扣 20 分資源部相關規定源部4材料損耗 材料損耗控制率=計劃損耗總個數 =生產90100 105 10PMC部月控制率材料損耗個數計配料單的材料數 - 訂單劃損耗總個數材料數；材料損耗個數100=生產過程中材料本身不良或人為損壞的數量5單位時間 單位時間人

17、均收入：員工總工時數按照考5 元3 元2元10財務部月人均收入 當期計件員工總工資核記錄核算小時小時小時當期計件員工總工時數6設備日常 設備日常保養率=日 設備總臺數：非報廢、1009995 5設備部月保養率常保養臺數設備總非停工的設備臺數臺數 10075S 管理將標準分數按比例計100 分90 分80分5人力資月算得分源部木制品部一統計員績效考核計劃表考評項目考核指標配數據周最高考核最低分來源期項目名稱計算方式項目界定指標指標指標生產統 生產統計準確率 =報表生產統計：對生產計劃完成情況的統計統計部門1 計準確 準確份數統計報表952598月率總份數 100總份數：截止時間內實經理際完成的數

18、量產量統 產量統計準確率 =計件準確產量：計件員工的人力2 計準確 員工的準確產量計9225 資源月100 100 率件員工總數 100合格品數量部工資核 工資核算準確率 =計件準確工資 =計件員工合人力3 算準確 員工準確工資數計9925 資源月100 100 率件員工總數 100格品數量單價部物品統財務物品統計準確率 =實物 準確：實物數與賬面數1009895 254 計準確相符月數賬面數 100部率組裝部一經理績效考核計劃袁考評項目考核指標配數據周項目名稱計算方式項目界定最高考核最低分來源期指標指標指標產品按期產品按期交貨率 =產品以銷售部提供的客戶銷售1實際交貨數產品計120 100

19、98 50月交貨率交貨數量和時間為準部劃交貨數 100產批量批量合格率 =合格批數合格產品合格：經檢驗合100989515月品檢驗總批數 100率格入庫的產品品質2合數量產品總批數：送檢的部格數量合格率 =合格數合格產品總批數9895905率檢驗總數 100率定額成本定額成本控制率： 實際財務3成本定額成本按財務部的統一標準80100 120 10月控制率部100單位時間人均收人 =當5 元 /3 元/2 元 /單位時間 期計件員工總工資員工總工時數按照考財務4小時小時小時10月人均收入 當期計件員工總工時核記錄核算部人人人數7 9 級工傷，每次扣2 具體工傷界定見人力無事人力5安全生產資源月

20、分，最多扣 20 分資源部相關規定故部客戶投訴客戶投訴一次扣 2 分，無投銷售6兩次扣 4 分，最多扣客戶投訴的品質和交月次數期問題訴部30 分部門費用部門費用控制率 =實際銷售7費用預算費用按財務部的統一標準80120 100 10月控制率部100組裝部一車間主任績效考核計劃表考評項目考核指標配數據周最高考核最低項目名稱計算方式分來源期項目界定指標指標指標產品按期產品按期交貨率 =產品銷售1實際交貨數產品計以銷售部提供的客戶9850月交貨率120 100部劃交貨數 100交貨數量和時間為準批量批量合格率 =合格批數產合格100 98 950h ， 20率檢驗總批數 100品產品合格：經檢驗合

21、格品質2合入庫的產品產品總批月部格數：送檢的產品總批數數量數量合格率 =合格數率合格98959010檢驗總數 100室計劃損耗總個數 =生產配料單的材料數 - 訂單材料損耗材料損耗控制率： 材3料損耗個數計劃材料數10 PMC部 月控制率90 100 105損耗總個數 100材料損耗個數： 生產過程中材料本身不良或人為損壞的數量單位時間人均收入 =當2 元單位時間期計件員工總工資5 元 /財務4員工總工時數按照考3 形小小時10月人均收入當期計件員工總工時小時時人部核記錄核算人數人7 9 級工傷，每次扣2 具體工傷界定見人力人力5安全生產無事故資源月分，最多扣 20 分資源部相關規定部組裝部一

22、機修工績效考核計劃表考評項目考核指標配數據周最高考核最低分來源期項目名稱計算方式項目界定指標指標指標模具安指在車間要求的時間車間及時率 =及時次數安內完成，以不影響生產100 100 95 501 裝及時月裝總次數 100進度為準班長率設備正常率 =設備正常 設備總數不包括報廢車間2設備正或正在維修不用的設1009590 30工作臺數設備總數月常率備班長 100設備維設備維修反應及時： 在車間及時率： 及時次數維 收到有關部門報修申1009590 103 修及時請的 1 小時內，對報修月修總次數 100班長率項目做出反應設備臺臺賬的準確： 所有設備車間準確率 =準確臺數總都有臺賬， 并且有關數

23、1009590 54 賬準確月臺數 100據必須齊備和準確班長率維修記記錄的準確： 維修記錄車間準確率 =準確次數維100 100 99 55 錄準確準確、真實、客觀月修次數 100班長率銷售部一財務專員績效考核計劃表考評項目考核指標配數據周最高考核最低分來源期項目名稱計算方式項目界定指標指標指標應收貨款：在按協議規銷售貨款回收達成率=定的回收天數和特別申銷售貨( 當期應收 請延期的天數內的應收財務已收貨款9585 201 款回收100滾動貨款 +上期期末應收貨金額已收貨款：以業務部達成率員將支票或可承兌的有款) 100效票據交財務部為準當期應收貨款：在按協議規定的當期回收天數銷售貨銷售貨款回

24、收及時率=和特別申請延期的天數財務2 款回收當期已收貨款當期應內應收的金額已收貨 1009585 30滾動及時率收貨款 100款：以業務員將當期支部票或可承兌的有效票據交財務部為準每發現一次不及時扣5業務3報價及及時：在報價申請表20分，直到扣完本項配分O次月時性中規定的時間內提交經理為止貨款異5每發現一次不及時扣銷售4常及時及時：在貨款管理規定20分，直到扣完本項配分O次月提報、跟的時間內提報、跟催部長為止催審核發及時：在財務部規定的每發現一次不及時和不時間內完成準確： 財務、財務5票對賬分，直到扣完10準確扣 5O次月及時、準銷售部、客戶三者賬目部本項配分為止一致，以財務部為準確銷售部一計

25、調專員績效考核計劃表考評項目考核指標配數據周期項目名稱計算方式項目界定最高考核最低來源分指標指標指標按時：以承諾或雙方協按時交按時交貨率：按時交商修改后的客戶訂單98 5業務貨批次交貨總批次中要求出貨的日期為月199 540經理貨率 100準 ( 不含直供產品的銷97售訂單 )訂單損失：訂單取消、每超過一批次扣 10更改給公司造成成品、計劃訂單損材料積壓，按批次計分，直到扣完本項配O批次 2 批次20部財月2算。因公司原因 ( 如品失分為止務部質、技術、交期等 ) 除外訂單下 每超過一批次不準確準確：以銷售部長判定銷售3 達準確 扣 5 分，直到扣完本0批次1批次10月為準部長性項配分為止成品

26、周每發現一項超過周轉以成品周轉不得超過財務期扣 2分，直到扣完O項10月4規定周轉期為準部轉控制本項配分為止低于 4萬元獎 5分，成品庫 每超過1 萬元扣5 分，全年成品庫存金額控4萬元7萬元 15銷售滾動5直到扣完本項配分為制在 50 萬元以內部長存額止客戶信及時： 指訂單、訂單變更、訂單預測息傳遞 每投訴一次扣 1分，相關在規定的時間內提交0 次5月6人員及時準 扣完本項配分為止準確：以相關部門不投確性訴為準銷售部一業務員績效考核計劃表考評項目考核指標配數據周最高考核最低項目名稱計算方式項目界定分來源期指標指標指標銷售額目標達成率=計劃銷售額：部門下達給各銷售額業務組的銷售指標實際銷財務滾1實際完成銷售額110 1008560目標達部動計 劃 完 成 銷 售 額售額：以財務部結算數據為成率準x100銷售貨款回收達成應收貨款：在按協議規定的回收天數和特別申請延期銷售貨 率 =已收貨款( 當的天數內應收的金額已收財務滾2款回收 期應收貨款 +上期期10095855貨款：以業務員將支票或可部動達成率末應收貨款)承兌的有效票據交財務部100為準當期應收貨款