1、一、商業(yè)銀行概述一、商業(yè)銀行概述 （一）商業(yè)銀行的起源（一）商業(yè)銀行的起源（P54-57)古代的貨幣經(jīng)營業(yè)古代的貨幣經(jīng)營業(yè)現(xiàn)代商業(yè)銀行現(xiàn)代商業(yè)銀行現(xiàn)代商業(yè)銀行前身是現(xiàn)代商業(yè)銀行前身是古代的貨幣經(jīng)營業(yè)古代的貨幣經(jīng)營業(yè)早期銀行早期銀行1.古代貨幣經(jīng)營業(yè)古代貨幣經(jīng)營業(yè)（1）業(yè)務(wù)范圍：）業(yè)務(wù)范圍：業(yè)務(wù)范圍有限，多是貨幣保業(yè)務(wù)范圍有限，多是貨幣保管、兌換、鑒別、匯兌等與管、兌換、鑒別、匯兌等與貨幣有關(guān)的服務(wù)工作。貨幣有關(guān)的服務(wù)工作。1.古古代貨幣經(jīng)營業(yè)代貨幣經(jīng)營業(yè)（2）業(yè)務(wù)特點：）業(yè)務(wù)特點：保有保有100%的現(xiàn)金準(zhǔn)備，客戶交予的現(xiàn)金準(zhǔn)備，客戶交予保管的貨幣不用于貸款生息；在代保管的貨幣不用于貸款生息；在

2、代客保管貨幣的活動中，要向客戶收客保管貨幣的活動中，要向客戶收取保管費，而不是支付利息。取保管費，而不是支付利息。2.早期銀行業(yè)早期銀行業(yè)開始發(fā)放貸款，業(yè)務(wù)對象主開始發(fā)放貸款，業(yè)務(wù)對象主要是政府，利率較高，具有要是政府，利率較高，具有高利貸的性質(zhì)。高利貸的性質(zhì)。（二）現(xiàn)代銀行業(yè)（二）現(xiàn)代銀行業(yè) 1694年年英格蘭銀行英格蘭銀行的創(chuàng)辦，標(biāo)志著現(xiàn)代銀的創(chuàng)辦，標(biāo)志著現(xiàn)代銀行制度的建立。行制度的建立。現(xiàn)代銀行業(yè)產(chǎn)生的兩條途徑現(xiàn)代銀行業(yè)產(chǎn)生的兩條途徑現(xiàn)代銀行業(yè)現(xiàn)代銀行業(yè)舊有的高利貸性質(zhì)舊有的高利貸性質(zhì)的銀行逐漸適應(yīng)新的銀行逐漸適應(yīng)新的經(jīng)濟(jì)條件，轉(zhuǎn)變的經(jīng)濟(jì)條件，轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y本主義性質(zhì)的為資本主義性質(zhì)的商業(yè)銀行

3、商業(yè)銀行組建新組建新的股份的股份制銀行制銀行小知識：中國最早的存款機(jī)構(gòu)小知識：中國最早的存款機(jī)構(gòu)猜一猜：中國最早的存款機(jī)構(gòu)是？猜一猜：中國最早的存款機(jī)構(gòu)是？有了貨幣，自然就有了多余貨幣的儲蓄問題。古人存錢不外兩種方式：有了貨幣，自然就有了多余貨幣的儲蓄問題。古人存錢不外兩種方式：存入儲蓄機(jī)構(gòu)；藏在自己家里。存入儲蓄機(jī)構(gòu)；藏在自己家里。 中國最早的存款機(jī)構(gòu)：寺院中國最早的存款機(jī)構(gòu)：寺院 中國最早的儲蓄機(jī)構(gòu)不是銀行，中國最早的儲蓄機(jī)構(gòu)不是銀行，而是寺院。寺院數(shù)目多，分散廣，很而是寺院。寺院數(shù)目多，分散廣，很有資財；又是佛住的地方，人們不敢有資財；又是佛住的地方，人們不敢偷寺院的東西。所以，存款在寺

4、院，偷寺院的東西。所以，存款在寺院，既穩(wěn)妥又方便。早在魏晉南北朝時期，既穩(wěn)妥又方便。早在魏晉南北朝時期，寺院就兼營存放款業(yè)務(wù)。寺院就兼營存放款業(yè)務(wù)。（三）商業(yè)銀行的概念（三）商業(yè)銀行的概念 商業(yè)銀行就是指以吸收存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算商業(yè)銀行就是指以吸收存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算為基本業(yè)務(wù)的、以獲取利潤為目的的、具有獨立法人資為基本業(yè)務(wù)的、以獲取利潤為目的的、具有獨立法人資格的金融企業(yè)。格的金融企業(yè)。 必須同時具備以上幾點，才能稱之為商業(yè)銀行。必須同時具備以上幾點，才能稱之為商業(yè)銀行。 （三）商業(yè)銀行的概念（三）商業(yè)銀行的概念更多內(nèi)涵：更多內(nèi)涵：商業(yè)銀行是運用公眾資金，以獲取利潤為經(jīng)營目標(biāo)、商業(yè)

5、銀行是運用公眾資金，以獲取利潤為經(jīng)營目標(biāo)、以多種金融資產(chǎn)和金融負(fù)債為經(jīng)營對象、具有綜合性服以多種金融資產(chǎn)和金融負(fù)債為經(jīng)營對象、具有綜合性服務(wù)功能的、并在經(jīng)濟(jì)生活中起多方面作用的金融服務(wù)企務(wù)功能的、并在經(jīng)濟(jì)生活中起多方面作用的金融服務(wù)企業(yè)。業(yè)。（四）商業(yè)銀行的性質(zhì)（四）商業(yè)銀行的性質(zhì) 1商業(yè)銀行具有一般企業(yè)的特征商業(yè)銀行具有一般企業(yè)的特征 商業(yè)銀行與一般企業(yè)一樣，擁有業(yè)務(wù)經(jīng)營所需要的商業(yè)銀行與一般企業(yè)一樣，擁有業(yè)務(wù)經(jīng)營所需要的自有資本，依法經(jīng)營，照章納稅，自負(fù)盈虧，具有獨立自有資本，依法經(jīng)營，照章納稅，自負(fù)盈虧，具有獨立的法人資格，其經(jīng)營目標(biāo)是追求利潤最大化。的法人資格，其經(jīng)營目標(biāo)是追求利潤最大

6、化。（四）商業(yè)銀行的性質(zhì)（四）商業(yè)銀行的性質(zhì)2是特殊的企業(yè)是特殊的企業(yè) 經(jīng)營的內(nèi)容特殊。一般企業(yè)從事的是一般商品的生產(chǎn)經(jīng)營的內(nèi)容特殊。一般企業(yè)從事的是一般商品的生產(chǎn)和流通，而商業(yè)銀行是以金融資產(chǎn)和金融負(fù)債為經(jīng)營對象。和流通，而商業(yè)銀行是以金融資產(chǎn)和金融負(fù)債為經(jīng)營對象。 與與一般工商企業(yè)的關(guān)系特殊。一方面，一般工商企業(yè)一般工商企業(yè)的關(guān)系特殊。一方面，一般工商企業(yè)要依靠銀行辦理存、貸款和日常結(jié)算，而商業(yè)銀行也要依靠要依靠銀行辦理存、貸款和日常結(jié)算，而商業(yè)銀行也要依靠一般企業(yè)經(jīng)營過程中暫時閑置的資金，增加資金來源，并以一般企業(yè)經(jīng)營過程中暫時閑置的資金，增加資金來源，并以一般工商企業(yè)為主要貸款對象，取

7、得利潤。一般工商企業(yè)為主要貸款對象，取得利潤。（四）商業(yè)銀行的性質(zhì)（四）商業(yè)銀行的性質(zhì)2是特殊的企業(yè)是特殊的企業(yè) 商業(yè)銀行對社會的影響特殊。一般工商企業(yè)經(jīng)營的好商業(yè)銀行對社會的影響特殊。一般工商企業(yè)經(jīng)營的好壞只影響到一個企業(yè)的股東和這一企業(yè)相關(guān)的當(dāng)事人，而商壞只影響到一個企業(yè)的股東和這一企業(yè)相關(guān)的當(dāng)事人，而商業(yè)銀行的經(jīng)營好壞可能影響到整個社會的穩(wěn)定。業(yè)銀行的經(jīng)營好壞可能影響到整個社會的穩(wěn)定。 國家對商業(yè)銀行的管理特殊。由于商業(yè)銀行對社會的國家對商業(yè)銀行的管理特殊。由于商業(yè)銀行對社會的特殊影響，國家對商業(yè)銀行的管理要比對一般工商企業(yè)的管特殊影響，國家對商業(yè)銀行的管理要比對一般工商企業(yè)的管理嚴(yán)格得

8、多。理嚴(yán)格得多。（四）商業(yè)銀行的性質(zhì)（四）商業(yè)銀行的性質(zhì)3是特殊的金融企業(yè)是特殊的金融企業(yè) 與中央銀行比較，商業(yè)銀行是面向工商企業(yè)、公眾、與中央銀行比較，商業(yè)銀行是面向工商企業(yè)、公眾、政府以及其他金融機(jī)構(gòu)，商業(yè)銀行所從事的金融業(yè)務(wù)主要是政府以及其他金融機(jī)構(gòu)，商業(yè)銀行所從事的金融業(yè)務(wù)主要是以盈利為主要目的的。而中央銀行是只向政府和金融機(jī)構(gòu)提以盈利為主要目的的。而中央銀行是只向政府和金融機(jī)構(gòu)提供服務(wù)的具有銀行特征的政府機(jī)關(guān)。中央銀行具有創(chuàng)造基礎(chǔ)供服務(wù)的具有銀行特征的政府機(jī)關(guān)。中央銀行具有創(chuàng)造基礎(chǔ)貨幣的功能，不從事金融零售業(yè)務(wù)，所從事的金融業(yè)務(wù)也不貨幣的功能，不從事金融零售業(yè)務(wù)，所從事的金融業(yè)務(wù)也不

9、是以盈利為目的的。是以盈利為目的的。（四）商業(yè)銀行的性質(zhì)（四）商業(yè)銀行的性質(zhì)3是特殊的金融企業(yè)是特殊的金融企業(yè) 與其他金融機(jī)構(gòu)相比，商業(yè)銀行提供的金融服務(wù)更全與其他金融機(jī)構(gòu)相比，商業(yè)銀行提供的金融服務(wù)更全面、范圍更廣。其他金融機(jī)構(gòu)，如政策性銀行、保險公司、面、范圍更廣。其他金融機(jī)構(gòu)，如政策性銀行、保險公司、證券公司、信托公司等都屬于特種金融機(jī)構(gòu)，只能提供一個證券公司、信托公司等都屬于特種金融機(jī)構(gòu)，只能提供一個方面或幾個方面的金融服務(wù)，而商業(yè)銀行則是方面或幾個方面的金融服務(wù)，而商業(yè)銀行則是“萬能銀行萬能銀行”或者或者“金融百貨公司金融百貨公司”，業(yè)務(wù)范圍比其他金融機(jī)構(gòu)要廣泛得，業(yè)務(wù)范圍比其他金融

10、機(jī)構(gòu)要廣泛得多。多。（五）商業(yè)銀行的基本特征（五）商業(yè)銀行的基本特征: : 經(jīng)營的主要目標(biāo)是盈利經(jīng)營的主要目標(biāo)是盈利是存款貨幣的主要提供者是存款貨幣的主要提供者商商 業(yè)業(yè) 銀銀 行行基本業(yè)務(wù)是負(fù)債業(yè)務(wù)和資產(chǎn)業(yè)務(wù)基本業(yè)務(wù)是負(fù)債業(yè)務(wù)和資產(chǎn)業(yè)務(wù)（六）商業(yè)銀行的功能與作用（六）商業(yè)銀行的功能與作用 1.信用中介功能信用中介功能 2.支付中介功能支付中介功能 3.信用創(chuàng)造功能信用創(chuàng)造功能 4.服務(wù)性功能服務(wù)性功能（七）商業(yè)銀行的組織形式（七）商業(yè)銀行的組織形式（P232)1.按按資本所有權(quán)資本所有權(quán)分：分： 私人銀行、合伙組織的銀行私人銀行、合伙組織的銀行 國家商業(yè)銀行、股份制銀行國家商業(yè)銀行、股份制銀

11、行2.按按組織制度組織制度分：分： 單一銀行制、分支行制、持股公司制、單一銀行制、分支行制、持股公司制、 連鎖銀行制；連鎖銀行制； 代理銀行制代理銀行制（1）單一銀行制）單一銀行制 定義：定義：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)由各個相互獨立的商業(yè)銀行經(jīng)營，不商業(yè)銀行業(yè)務(wù)由各個相互獨立的商業(yè)銀行經(jīng)營，不設(shè)或不允許設(shè)分支機(jī)構(gòu)。設(shè)或不允許設(shè)分支機(jī)構(gòu)。 典型：典型：美國。美國。 1863年年國民銀行法國民銀行法將其法制化。將其法制化。 1927年年麥克法登法麥克法登法，在限定范圍內(nèi)設(shè)分支機(jī)構(gòu)，在限定范圍內(nèi)設(shè)分支機(jī)構(gòu)，但禁止跨州經(jīng)營和設(shè)分支機(jī)構(gòu)；但禁止跨州經(jīng)營和設(shè)分支機(jī)構(gòu)； 1994年年跨州（洲際）銀行法跨州（洲際）銀行法

12、1997年年6月月1日可在全國日可在全國設(shè)分支機(jī)構(gòu)。設(shè)分支機(jī)構(gòu)。（1）單一銀行制）單一銀行制 優(yōu)點：優(yōu)點： 可以防止銀行壟斷，有利于自由競爭；可以防止銀行壟斷，有利于自由競爭； 有利于銀行與地方政府和工商企業(yè)協(xié)調(diào)關(guān)系，集中全力為有利于銀行與地方政府和工商企業(yè)協(xié)調(diào)關(guān)系，集中全力為本地經(jīng)濟(jì)服務(wù)；本地經(jīng)濟(jì)服務(wù)； 具有更高的獨立性和自主性，業(yè)務(wù)經(jīng)營靈活性也較大；具有更高的獨立性和自主性，業(yè)務(wù)經(jīng)營靈活性也較大； 管理層次少，有利于管理層旨意的快速傳導(dǎo)，便于管理目管理層次少，有利于管理層旨意的快速傳導(dǎo)，便于管理目標(biāo)的實現(xiàn)。標(biāo)的實現(xiàn)。（1）單一銀行制）單一銀行制 缺點：缺點： 不利于銀行業(yè)的發(fā)展，在電子網(wǎng)絡(luò)

13、技術(shù)應(yīng)用日益普及不利于銀行業(yè)的發(fā)展，在電子網(wǎng)絡(luò)技術(shù)應(yīng)用日益普及的條件下，單一銀行制不能優(yōu)化高新技術(shù)的應(yīng)用成本，限制的條件下，單一銀行制不能優(yōu)化高新技術(shù)的應(yīng)用成本，限制商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展和金融創(chuàng)新；商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展和金融創(chuàng)新； 銀行業(yè)務(wù)過度集中于某一個地區(qū)或某一行業(yè)，容易受銀行業(yè)務(wù)過度集中于某一個地區(qū)或某一行業(yè)，容易受到該地區(qū)經(jīng)濟(jì)的束縛，使經(jīng)營風(fēng)險過分集中。同時由于實行到該地區(qū)經(jīng)濟(jì)的束縛，使經(jīng)營風(fēng)險過分集中。同時由于實行單一銀行制的銀行實力相對較弱，難以有效地抵抗較大的風(fēng)單一銀行制的銀行實力相對較弱，難以有效地抵抗較大的風(fēng)險；險； 制度本身與經(jīng)濟(jì)的橫向開放性發(fā)展存在矛盾，使銀行制度本身與經(jīng)濟(jì)的

14、橫向開放性發(fā)展存在矛盾，使銀行業(yè)無法適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，也使商業(yè)銀行喪失競爭能力。業(yè)無法適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，也使商業(yè)銀行喪失競爭能力。（2）分支行制）分支行制 定義：定義：指法律上允許在總行以外，可在本地或外地設(shè)有若指法律上允許在總行以外，可在本地或外地設(shè)有若干分支機(jī)構(gòu)的一種銀行制度。這種銀行的總部一般都設(shè)干分支機(jī)構(gòu)的一種銀行制度。這種銀行的總部一般都設(shè)在大都市，下屬分支機(jī)構(gòu)由總行領(lǐng)導(dǎo)。目前大多數(shù)國家在大都市，下屬分支機(jī)構(gòu)由總行領(lǐng)導(dǎo)。目前大多數(shù)國家實行的都是分支行制，實行的都是分支行制， 典型：典型：英國。是當(dāng)今世界許多國家采用的銀行組織形式。英國。是當(dāng)今世界許多國家采用的銀行組織形式。（2）

15、分支行制）分支行制 優(yōu)點：優(yōu)點： 有分布廣泛的分支機(jī)構(gòu)，便于商業(yè)銀行吸收存款，擴(kuò)大有分布廣泛的分支機(jī)構(gòu)，便于商業(yè)銀行吸收存款，擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模，增強(qiáng)銀行實力；經(jīng)營規(guī)模，增強(qiáng)銀行實力； 大量的分支機(jī)構(gòu)，便于資產(chǎn)在地區(qū)和行業(yè)上分散，從而也大量的分支機(jī)構(gòu)，便于資產(chǎn)在地區(qū)和行業(yè)上分散，從而也有利于風(fēng)險的分散，提高銀行的安全性；有利于風(fēng)險的分散，提高銀行的安全性； 由于存在一定的分支機(jī)構(gòu)，便于促進(jìn)現(xiàn)代化管理手段和技由于存在一定的分支機(jī)構(gòu)，便于促進(jìn)現(xiàn)代化管理手段和技術(shù)設(shè)備的推廣應(yīng)用，加快資金周轉(zhuǎn)速度；術(shù)設(shè)備的推廣應(yīng)用，加快資金周轉(zhuǎn)速度； 總行數(shù)量少，便于國家金融管理當(dāng)局宏觀管理。總行數(shù)量少，便于國家金融管理當(dāng)

16、局宏觀管理。（2）分支行制）分支行制 缺點：缺點： 容易形成壟斷，不利于自由競爭。由于分行制形成容易形成壟斷，不利于自由競爭。由于分行制形成許多大銀行，一定程度上阻礙整個銀行業(yè)的發(fā)展；許多大銀行，一定程度上阻礙整個銀行業(yè)的發(fā)展； 加大了銀行內(nèi)部的控制難度。因為分行制銀行規(guī)模加大了銀行內(nèi)部的控制難度。因為分行制銀行規(guī)模龐大，內(nèi)部層次多，機(jī)構(gòu)龐雜，在執(zhí)行重要決策時往往龐大，內(nèi)部層次多，機(jī)構(gòu)龐雜，在執(zhí)行重要決策時往往會出現(xiàn)一定的偏差，結(jié)果會造成損失。會出現(xiàn)一定的偏差，結(jié)果會造成損失。（2）分支行制）分支行制 我國商業(yè)銀行均實行總分行制，一般總部在北京，在我國商業(yè)銀行均實行總分行制，一般總部在北京，在

17、各省、自治區(qū)和直轄市設(shè)立一級分行，在各地中心城市設(shè)各省、自治區(qū)和直轄市設(shè)立一級分行，在各地中心城市設(shè)立二級分行，又在各區(qū)縣設(shè)有很多支行。立二級分行，又在各區(qū)縣設(shè)有很多支行。 目前也有很多銀行開始按經(jīng)濟(jì)區(qū)劃來設(shè)置分支機(jī)構(gòu)。目前也有很多銀行開始按經(jīng)濟(jì)區(qū)劃來設(shè)置分支機(jī)構(gòu)。（3）持（控）股公司制）持（控）股公司制定義：定義： 持股公司制又稱集團(tuán)銀行制，指由某一銀行集團(tuán)成持股公司制又稱集團(tuán)銀行制，指由某一銀行集團(tuán)成立股權(quán)公司，再由該公司控制或收購兩家以上的若干銀立股權(quán)公司，再由該公司控制或收購兩家以上的若干銀行而建立的一種銀行制度。這些獨立銀行的業(yè)務(wù)和經(jīng)營行而建立的一種銀行制度。這些獨立銀行的業(yè)務(wù)和經(jīng)營

18、決策統(tǒng)屬于股權(quán)公司控制。持股公司對銀行的有效控制決策統(tǒng)屬于股權(quán)公司控制。持股公司對銀行的有效控制權(quán)是指能控制一家銀行權(quán)是指能控制一家銀行25以上的投票權(quán)。以上的投票權(quán)。典型：典型：美國。為逃避法律不準(zhǔn)跨州經(jīng)營和設(shè)分支機(jī)構(gòu)而設(shè)，美國。為逃避法律不準(zhǔn)跨州經(jīng)營和設(shè)分支機(jī)構(gòu)而設(shè)，現(xiàn)已成為美國商行最基本的組織形式。現(xiàn)已成為美國商行最基本的組織形式。（3）持（控）股公司制）持（控）股公司制優(yōu)點：優(yōu)點： 能有效地擴(kuò)大資本總量，作到地區(qū)分散化、業(yè)務(wù)多能有效地擴(kuò)大資本總量，作到地區(qū)分散化、業(yè)務(wù)多樣化，銀行可以更好地進(jìn)行風(fēng)險管理和收益管理，增強(qiáng)樣化，銀行可以更好地進(jìn)行風(fēng)險管理和收益管理，增強(qiáng)銀行的實力，提高銀行抵

19、御風(fēng)險和競爭的能力；銀行的實力，提高銀行抵御風(fēng)險和競爭的能力； 它兼單一銀行制和分支行的優(yōu)點于一身。它兼單一銀行制和分支行的優(yōu)點于一身。缺點：缺點： 容易形成銀行業(yè)的集中和壟斷，不利于銀行業(yè)的自由容易形成銀行業(yè)的集中和壟斷，不利于銀行業(yè)的自由競爭，阻礙銀行業(yè)的發(fā)展。競爭，阻礙銀行業(yè)的發(fā)展。 （4）連鎖銀行制）連鎖銀行制定義：定義： 由某一人或集團(tuán)擁有若干銀行的股權(quán)，以取得對這些銀由某一人或集團(tuán)擁有若干銀行的股權(quán)，以取得對這些銀行的控制權(quán)的組織形式。銀行在法律上獨立，但業(yè)務(wù)或行的控制權(quán)的組織形式。銀行在法律上獨立，但業(yè)務(wù)或經(jīng)營權(quán)由某人或集團(tuán)控制。經(jīng)營權(quán)由某人或集團(tuán)控制。典型：典型：美國。彌補(bǔ)單一

20、制不足。美國。彌補(bǔ)單一制不足。特點：特點：易受他人控制且不易獲得資本。易受他人控制且不易獲得資本。 （5）代理銀行制）代理銀行制定義：定義： 也稱往來銀行制，指銀行相互間簽訂代理協(xié)議，委托也稱往來銀行制，指銀行相互間簽訂代理協(xié)議，委托對方銀行代辦指定業(yè)務(wù)的組織形式。對方銀行代辦指定業(yè)務(wù)的組織形式。典型：典型：美國。彌補(bǔ)單一制不足。美國。彌補(bǔ)單一制不足。特點：特點：銀行間為委托代理關(guān)系，且一般銀行間為委托代理關(guān)系，且一般雙方互為代理行；雙方互為代理行； 大銀行與小銀行間，小銀行將存款存入大銀行，大銀大銀行與小銀行間，小銀行將存款存入大銀行，大銀行為其提供各種銀行業(yè)務(wù)，類似與總行與分支行的關(guān)系。行

21、為其提供各種銀行業(yè)務(wù)，類似與總行與分支行的關(guān)系。我國的銀行業(yè)：我國的銀行業(yè)：中央銀行中央銀行政策性銀行政策性銀行國有獨資商業(yè)銀行國有獨資商業(yè)銀行股份制銀行股份制銀行合作銀行合作銀行外資銀行外資銀行我國的銀行業(yè)我國的銀行業(yè)（六）商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢（六）商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢服務(wù)范圍日益擴(kuò)大服務(wù)范圍日益擴(kuò)大業(yè)務(wù)證券化趨勢愈發(fā)明顯業(yè)務(wù)證券化趨勢愈發(fā)明顯金融監(jiān)管逐步放松金融監(jiān)管逐步放松高新技術(shù)廣泛應(yīng)用高新技術(shù)廣泛應(yīng)用業(yè)務(wù)全球化業(yè)務(wù)全球化經(jīng)營風(fēng)險加大經(jīng)營風(fēng)險加大商業(yè)商業(yè)銀行銀行二、商業(yè)銀行經(jīng)營管理的原則二、商業(yè)銀行經(jīng)營管理的原則 1.安全性安全性 2.流動性流動性 3.盈利性盈利性“三性原則三性原則”1.安

22、全性原則安全性原則 安全性原則是指銀行的資產(chǎn)、收益、信譽以及所有安全性原則是指銀行的資產(chǎn)、收益、信譽以及所有經(jīng)營生存發(fā)展的條件免遭損失的可靠程度。經(jīng)營生存發(fā)展的條件免遭損失的可靠程度。 安全性的反面就是風(fēng)險性，商業(yè)銀行的經(jīng)營安全性安全性的反面就是風(fēng)險性，商業(yè)銀行的經(jīng)營安全性原則就是盡可能地避免和減少風(fēng)險。原則就是盡可能地避免和減少風(fēng)險。 商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險：信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險：信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等。風(fēng)險等。商業(yè)銀行風(fēng)險的處置商業(yè)銀行風(fēng)險的處置風(fēng)險的預(yù)防：風(fēng)險的預(yù)防：對可能發(fā)生的風(fēng)險設(shè)置屏障對可能發(fā)生的風(fēng)險設(shè)置屏障風(fēng)險的回避：風(fēng)險的回避：對風(fēng)險明顯的經(jīng)營活動避重

23、就輕對風(fēng)險明顯的經(jīng)營活動避重就輕風(fēng)險的分散：風(fēng)險的分散： “不要把雞蛋放在一個籃子里不要把雞蛋放在一個籃子里”風(fēng)險的轉(zhuǎn)移：風(fēng)險的轉(zhuǎn)移：用合法手段轉(zhuǎn)移風(fēng)險用合法手段轉(zhuǎn)移風(fēng)險風(fēng)險的補(bǔ)償：風(fēng)險的補(bǔ)償：用資本、利潤、抵押品等補(bǔ)償遭受的損失用資本、利潤、抵押品等補(bǔ)償遭受的損失2流動性原則流動性原則 流動性是指商業(yè)銀行能夠隨時應(yīng)付客戶提現(xiàn)和滿足客戶流動性是指商業(yè)銀行能夠隨時應(yīng)付客戶提現(xiàn)和滿足客戶借貸的能力。借貸的能力。 流動性有兩層意思：即資產(chǎn)的流動性和負(fù)債的流動性。流動性有兩層意思：即資產(chǎn)的流動性和負(fù)債的流動性。資產(chǎn)的流動性資產(chǎn)的流動性指銀行資產(chǎn)在不受損失的前提下隨時變現(xiàn)的指銀行資產(chǎn)在不受損失的前提下隨

24、時變現(xiàn)的能力。能力。負(fù)債的流動性負(fù)債的流動性指銀行能經(jīng)常以合理的成本吸收各種存款和指銀行能經(jīng)常以合理的成本吸收各種存款和其他所需資金。其他所需資金。 一般情況下，我們所說的流動性是指前者。一般情況下，我們所說的流動性是指前者。遵循流動性的原因：遵循流動性的原因： 是商業(yè)銀行貨幣資金運動的內(nèi)在的必然要求是商業(yè)銀行貨幣資金運動的內(nèi)在的必然要求（1）從負(fù)債方面看）從負(fù)債方面看（2）從資產(chǎn)方面看）從資產(chǎn)方面看 增強(qiáng)流動性的辦法：增強(qiáng)流動性的辦法：（1）保障資產(chǎn)的流動性）保障資產(chǎn)的流動性建立多級準(zhǔn)備金建立多級準(zhǔn)備金 一級準(zhǔn)備一級準(zhǔn)備現(xiàn)金資產(chǎn)現(xiàn)金資產(chǎn) 二級準(zhǔn)備二級準(zhǔn)備短期證券等短期證券等（2）保障負(fù)債的流

25、動性）保障負(fù)債的流動性創(chuàng)造主動型負(fù)債創(chuàng)造主動型負(fù)債3.盈利性原則盈利性原則 盈利性原則是指商業(yè)銀行作為一個經(jīng)營企業(yè)，追求最盈利性原則是指商業(yè)銀行作為一個經(jīng)營企業(yè)，追求最大限度的盈利。大限度的盈利。 盈利性既是評價商業(yè)銀行經(jīng)營水平的最核心指標(biāo)，也盈利性既是評價商業(yè)銀行經(jīng)營水平的最核心指標(biāo)，也是商業(yè)銀行最終效益的體現(xiàn)。是商業(yè)銀行最終效益的體現(xiàn)。遵循盈利性的原因遵循盈利性的原因 （1）貨幣商品運動的內(nèi)在規(guī)律是不斷增值，這決定了商業(yè)）貨幣商品運動的內(nèi)在規(guī)律是不斷增值，這決定了商業(yè)銀行必須以盈利作為自身的基本經(jīng)營目標(biāo)。銀行必須以盈利作為自身的基本經(jīng)營目標(biāo)。（2）商行性質(zhì)決定的）商行性質(zhì)決定的以經(jīng)營利潤為

26、目標(biāo)的金融企業(yè)。以經(jīng)營利潤為目標(biāo)的金融企業(yè)。（3）利潤對商業(yè)銀行經(jīng)營管理的作用）利潤對商業(yè)銀行經(jīng)營管理的作用 為擴(kuò)大規(guī)模、開拓業(yè)務(wù)提供了資金條件；為擴(kuò)大規(guī)模、開拓業(yè)務(wù)提供了資金條件； 便利了資本的籌集；便利了資本的籌集； 可提高信譽，增強(qiáng)實力，降低成本；可提高信譽，增強(qiáng)實力，降低成本； 可提高銀行的競爭力，尤其是人才競爭。可提高銀行的競爭力，尤其是人才競爭。 提高盈利性的途徑提高盈利性的途徑 增加收入的主要途徑增加收入的主要途徑 減少支出的主要途徑：降低利息支出、管理費用等。減少支出的主要途徑：降低利息支出、管理費用等。總之，要增收節(jié)支，開源節(jié)流。這一些都離不開科學(xué)的管總之，要增收節(jié)支，開源節(jié)

27、流。這一些都離不開科學(xué)的管理，管理出效益。理，管理出效益。資產(chǎn)收入資產(chǎn)收入手續(xù)費收入手續(xù)費收入4安全性、流動性、盈利安全性、流動性、盈利性三原則的協(xié)調(diào)性三原則的協(xié)調(diào) 商業(yè)銀行安全性、流動性和盈利性原則，既有相互統(tǒng)一商業(yè)銀行安全性、流動性和盈利性原則，既有相互統(tǒng)一的一面，又有相互矛盾的一面。的一面，又有相互矛盾的一面。 一般分析，商業(yè)銀行的安全性與流動性是呈正相關(guān)的，一般分析，商業(yè)銀行的安全性與流動性是呈正相關(guān)的，而盈利性與安全性和流動性之間的關(guān)系，往往呈反方向變動。而盈利性與安全性和流動性之間的關(guān)系，往往呈反方向變動。安全性、流動性和盈利性三原則之間的聯(lián)系可概括為安全性、流動性和盈利性三原則之

28、間的聯(lián)系可概括為：A安全性是商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的前提，離開安全性，安全性是商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的前提，離開安全性，盈利性也就無從談起。盈利性也就無從談起。A流動性也是商業(yè)銀行正常經(jīng)營的重要條件，是銀行流動性也是商業(yè)銀行正常經(jīng)營的重要條件，是銀行資產(chǎn)安全性的重要保證。資產(chǎn)安全性的重要保證。A盈利性原則是商業(yè)銀行最終目標(biāo)，保持盈利是維持盈利性原則是商業(yè)銀行最終目標(biāo)，保持盈利是維持流動性和保證安全性的重要基礎(chǔ)。流動性和保證安全性的重要基礎(chǔ)。如何處理？如何處理？ 分清主次、把握重點、統(tǒng)籌兼顧、協(xié)調(diào)均衡分清主次、把握重點、統(tǒng)籌兼顧、協(xié)調(diào)均衡 具體來說：銀行應(yīng)將安全性看作是一種前提要求，并具體來說：銀行應(yīng)將安全

29、性看作是一種前提要求，并通過實現(xiàn)資產(chǎn)的流動性來降低經(jīng)營風(fēng)險，同時選擇合理的通過實現(xiàn)資產(chǎn)的流動性來降低經(jīng)營風(fēng)險，同時選擇合理的資產(chǎn)組合以保障經(jīng)營的安全與穩(wěn)定，以此為基礎(chǔ)考慮如何資產(chǎn)組合以保障經(jīng)營的安全與穩(wěn)定，以此為基礎(chǔ)考慮如何盡可能地提高收益、降低成本，使利潤最大化。盡可能地提高收益、降低成本，使利潤最大化。 另外，在經(jīng)營過程中，商業(yè)銀行應(yīng)經(jīng)常審視自身的安另外，在經(jīng)營過程中，商業(yè)銀行應(yīng)經(jīng)常審視自身的安全性、流動性狀況，根據(jù)經(jīng)營環(huán)境的變化調(diào)整經(jīng)營決策，全性、流動性狀況，根據(jù)經(jīng)營環(huán)境的變化調(diào)整經(jīng)營決策，實現(xiàn)安全性、流動性和盈利性三者的最優(yōu)結(jié)合。實現(xiàn)安全性、流動性和盈利性三者的最優(yōu)結(jié)合。三、商業(yè)銀行業(yè)

30、務(wù)三、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)（P236)l負(fù)債業(yè)務(wù)l資產(chǎn)業(yè)務(wù)l中間業(yè)務(wù)l表外業(yè)務(wù)形成資金來源的業(yè)務(wù)形成資金來源的業(yè)務(wù) 資金運用的業(yè)務(wù)資金運用的業(yè)務(wù)以中介人身份代客戶辦理以中介人身份代客戶辦理各種委托事項，并從中收各種委托事項，并從中收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)。取手續(xù)費的業(yè)務(wù)。 按會計準(zhǔn)則不計入資產(chǎn)按會計準(zhǔn)則不計入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，但能改變損益負(fù)債表內(nèi)，但能改變損益的業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)（一）商業(yè)銀行的負(fù)債及負(fù)債業(yè)務(wù)（一）商業(yè)銀行的負(fù)債及負(fù)債業(yè)務(wù) 存款負(fù)債存款負(fù)債借入負(fù)債借入負(fù)債結(jié)算中的結(jié)算中的負(fù)負(fù) 債債商業(yè)銀行的商業(yè)銀行的 負(fù)負(fù) 債債存款負(fù)債存款負(fù)債 活期存款活期存款定期存款定期存款儲蓄存款儲蓄存款外匯存款外匯存款借入負(fù)債借入

31、負(fù)債 向中央銀行借款向中央銀行借款再貼現(xiàn)、再貸款再貼現(xiàn)、再貸款向銀行同業(yè)借款向銀行同業(yè)借款同業(yè)拆借、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)同業(yè)拆借、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)回購協(xié)議、轉(zhuǎn)抵押回購協(xié)議、轉(zhuǎn)抵押從金融市場借款從金融市場借款發(fā)行金融債券發(fā)行金融債券歐洲貨幣市場借款歐洲貨幣市場借款結(jié)算中負(fù)債結(jié)算中負(fù)債結(jié)算保證金結(jié)算保證金支票結(jié)算支票結(jié)算聯(lián)行匯差占用聯(lián)行匯差占用（一）商業(yè)銀行的負(fù)債及負(fù)債業(yè)務(wù)（一）商業(yè)銀行的負(fù)債及負(fù)債業(yè)務(wù) （二）商業(yè)銀行的資產(chǎn)及資產(chǎn)業(yè)務(wù)（二）商業(yè)銀行的資產(chǎn)及資產(chǎn)業(yè)務(wù)1.現(xiàn)金資產(chǎn)現(xiàn)金資產(chǎn)準(zhǔn)備金：庫存現(xiàn)金、央行存款2.貸款資產(chǎn)貸款資產(chǎn)3.證券資產(chǎn)證券資產(chǎn)4.固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)1.現(xiàn)金資產(chǎn)現(xiàn)金資產(chǎn) 商業(yè)銀行為應(yīng)付日常的提款要求而保

32、留的流動商業(yè)銀行為應(yīng)付日常的提款要求而保留的流動性最高的資產(chǎn)。它由銀行的庫存現(xiàn)金和商業(yè)銀行在性最高的資產(chǎn)。它由銀行的庫存現(xiàn)金和商業(yè)銀行在中央銀行的存款兩部分組成，其中后者占主要部分。中央銀行的存款兩部分組成，其中后者占主要部分。 對于商業(yè)銀行來說，準(zhǔn)備金是收益最低的資產(chǎn)，對于商業(yè)銀行來說，準(zhǔn)備金是收益最低的資產(chǎn)，但卻是商業(yè)銀行維持正常經(jīng)營所必需的。但卻是商業(yè)銀行維持正常經(jīng)營所必需的。（二）商業(yè)銀行的資產(chǎn)及資產(chǎn)業(yè)務(wù)（二）商業(yè)銀行的資產(chǎn)及資產(chǎn)業(yè)務(wù)2.貸款資產(chǎn)貸款資產(chǎn) 是指銀行或其他金融機(jī)構(gòu)把貨幣資金貸放給是指銀行或其他金融機(jī)構(gòu)把貨幣資金貸放給資金需求者并約期還本付息的一種信用活動。資金需求者并約期

33、還本付息的一種信用活動。按保障程度或貸款方式分：按保障程度或貸款方式分：信用貸款、擔(dān)保貸款（保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款）信用貸款、擔(dān)保貸款（保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款）按貸款的風(fēng)險程度分：按貸款的風(fēng)險程度分：正常類、關(guān)注類、次級類、可疑類、損失類貸款；正常類、關(guān)注類、次級類、可疑類、損失類貸款；按償還期限分：按償還期限分：活期、短期、中期、長期貸款；活期、短期、中期、長期貸款；按貸款的償還方式分：按貸款的償還方式分：一次償還貸款、分期償還貸款；一次償還貸款、分期償還貸款；按貸款的規(guī)模分：按貸款的規(guī)模分：批發(fā)貸款、零售貸款；批發(fā)貸款、零售貸款；貸款的類型貸款的類型銀行貸款程序銀行貸款程序貸款

34、申請貸款申請信用分析信用分析貸款審批貸款審批貸款談判和發(fā)放貸款談判和發(fā)放貸后管理貸后管理還本付息還本付息（三）商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)（三）商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)（P256） 表外業(yè)務(wù)：表外業(yè)務(wù)： 是指商業(yè)銀行所從事的不列入資產(chǎn)負(fù)債表是指商業(yè)銀行所從事的不列入資產(chǎn)負(fù)債表且不影響資產(chǎn)和負(fù)債總額的業(yè)務(wù)經(jīng)營活動。且不影響資產(chǎn)和負(fù)債總額的業(yè)務(wù)經(jīng)營活動。（三）商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)（三）商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù) 表外業(yè)務(wù)有狹義和廣義之分：表外業(yè)務(wù)有狹義和廣義之分：狹義的表外業(yè)務(wù)狹義的表外業(yè)務(wù)是指有風(fēng)險且未列入資產(chǎn)負(fù)債表中的金融是指有風(fēng)險且未列入資產(chǎn)負(fù)債表中的金融活動；活動；廣義的表外業(yè)務(wù)廣義的表外