1、會計學(xué)1Excel在財務(wù)管控中的擴展應(yīng)用在財務(wù)管控中的擴展應(yīng)用應(yīng)用5 Excel在日常財務(wù)管理中的應(yīng)用第1頁/共91頁性分析1.7 繪制動態(tài)盈虧分析面積圖1.8 繪制動態(tài)盈虧分析折線圖第2頁/共91頁第3頁/共91頁第4頁/共91頁第5頁/共91頁第6頁/共91頁第7頁/共91頁第8頁/共91頁第9頁/共91頁第10頁/共91頁第11頁/共91頁第12頁/共91頁第13頁/共91頁第14頁/共91頁n2007：【開發(fā)工具】/【控件】/【表單控件】第15頁/共91頁第16頁/共91頁第17頁/共91頁第18頁/共91頁)1 (niPniPPFSSS第19頁/共91頁niPF)1 ( niFVIF

2、PF,第20頁/共91頁第21頁/共91頁 創(chuàng)建圖表第22頁/共91頁第23頁/共91頁)1/(niFPsniFP)1/( niPVIFFP,第24頁/共91頁第25頁/共91頁n第26頁/共91頁第27頁/共91頁第28頁/共91頁第29頁/共91頁第30頁/共91頁mnmiPF)1 ( 在這種情況下，給定的年利率i為名義年利率，按每年實際獲得的利息計算的年利率為有效年利率。第31頁/共91頁1)1 (mmir第32頁/共91頁第33頁/共91頁第34頁/共91頁=IPMT(rate,per,nper,pv,fv,type) 第35頁/共91頁第36頁/共91頁n使用窗體/表單控件第37頁/

3、共91頁第38頁/共91頁第39頁/共91頁第40頁/共91頁第41頁/共91頁預(yù)測n2003：工具/數(shù)據(jù)分析/回歸n2007：數(shù)據(jù)/分析/數(shù)據(jù)分析/回歸第42頁/共91頁第43頁/共91頁預(yù)計使用年限預(yù)計凈殘值固定資產(chǎn)原值年折舊額預(yù)計總工作量預(yù)計凈殘值固定資產(chǎn)原值每單位工作量折舊額某期折舊額某期折舊額 = 該期實際工作量該期實際工作量每單位工作量折舊額每單位工作量折舊額 第44頁/共91頁第45頁/共91頁年固定折舊率該年初固定資產(chǎn)凈值某年折舊額預(yù)計使用年限某年固定資產(chǎn)帳面凈值年折舊率某年固定資產(chǎn)賬面凈值年折舊額2預(yù)計使用年限累計折舊固定資產(chǎn)原值2)(n固定資產(chǎn)原始價值固定資產(chǎn)預(yù)計凈殘值年固

4、定折舊率1年折舊率預(yù)計殘值）（固定資產(chǎn)原值年折舊額211）（折舊年限折舊年限已使用年限）（折舊年限年折舊率第46頁/共91頁公式為：= SYD(cost,salvage,life,per) 第47頁/共91頁第48頁/共91頁第49頁/共91頁第50頁/共91頁v終結(jié)現(xiàn)金流量固定資產(chǎn)的殘值凈收入或變價凈收入原來墊支的流動資金回收額第51頁/共91頁第52頁/共91頁第53頁/共91頁初始投資年均凈現(xiàn)金流量平均報酬率 第54頁/共91頁第55頁/共91頁第56頁/共91頁第57頁/共91頁年凈現(xiàn)金流量初始投資額靜態(tài)投資回收期年的凈現(xiàn)金流量第年末尚未回收的投資）（靜態(tài)投資回收期n) 1n(1n第5

5、8頁/共91頁年凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)值第年末尚未回收的投資）（動態(tài)投資回收期n) 1n(1n式中：式中：n為累計凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值第一次出現(xiàn)正值的年份為累計凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值第一次出現(xiàn)正值的年份第59頁/共91頁n3-10第60頁/共91頁ntttntttntttiNCFiCOiCINPV000)1 ()1 ()1 (KiNCFNPVnttt1)1 (第61頁/共91頁第62頁/共91頁mtttnmtttiKiNCFPI01)1 (/)1 (KiNCFPInttt/)1 (1第63頁/共91頁ntttIRRNCFNPV00)1 (ntntntkttnrtMIRRPVIFCNFVIFCP00,0)1 ()(第64頁/共91頁第65頁/共91頁n3-16】第66頁/共91頁第67頁/共91頁第68頁/共91頁第69頁/共91頁第70頁/共91頁第71頁/共91頁第72頁/共91頁第73頁/共91頁管理器第74頁/共91頁第75頁/共91頁第76頁/共91頁第77頁/共91頁第78頁/共91頁第79頁/共91頁第80頁/共91頁第81