1、2014 銀行從業(yè)風險管理新大綱增改知識點習題一、單項選擇題1. 下列不屬于國別風險的是 () 。A. 主權(quán)風險B. 傳染風險C. 貨幣風險D. 微觀經(jīng)濟風險2. 反映銀行對某些經(jīng)營活動范圍或風險類型的接受程度為零的指標是 ()A. 資本類指標B. 風險類指標C. 零容忍度類指標D. 收益類指標3. 下列屬于商業(yè)銀行風險偏好定性描述的方式的是 () 。A. 維持現(xiàn)有的紅利水平B. 零容忍度類指標C. 收益類指標D. 資本類指標4. 向董事會報告風險管理工作和風險狀況的是 () 。A. 財務人員B. 股東C. 高管層D. 董事長5. 商業(yè)銀行對金融機構(gòu)的債權(quán)是 ()A. 主權(quán)風險暴露B. 金融機

2、構(gòu)風險暴露C. 公司風險暴露D. 零售風險暴露6. 商業(yè)銀行采用初級內(nèi)部評級法，回購類交易有效期限是 () 年。A. 0.5B. 1C. 2.5D. 37. 銀行將全部資產(chǎn)按照監(jiān)管規(guī)定的類別進行分類，并采用監(jiān)管規(guī)定的風險權(quán)重計量信用風險加權(quán)資 產(chǎn)A. 內(nèi)部評級法B. 權(quán)重法C. 監(jiān)管映射法D. 違約概率法8. 下列關于敏感性分析的說法錯誤的是 ( ) 。A. 敏感性分析計算簡單B. 敏感性分析計算復雜不便理解C. 敏感性分析在市場風險分析中得到了廣泛應用D. 對于較復雜的金融工具或資產(chǎn)組合，敏感性分析無法計量其收益或經(jīng)濟價值相對市場風險要素9. () 是指對基于量化方法計算出的市場風險計量結(jié)果

3、來設定限額。A. 頭寸限額B. 風險價值限額C. 止損限額D. 敏感度限額10. 依據(jù)發(fā)生主體性質(zhì)、評級、剩余期限等信息，確定資本計提風險權(quán)重計提的是() 特定風險。A. 利率風險B. 股票風險C. 匯率風險D. 期權(quán)風險11. 將市場風險內(nèi)部模型法計量結(jié)果與損益進行比較，以檢驗計量方法或模型的標準性、可靠性，并 據(jù)此對計量方法或模型進行調(diào)整和改進的內(nèi)部模型法實施要素是 () 。A. 風險因素識別與構(gòu)建B. 壓力測試C. 特定風險D. 返回檢驗12. 下列選項中，屬于操作風險中評估階段工作的是 ()A. 確認評估對象B. 整合評估結(jié)果C. 繪制流程圖D. 評估剩余風險13. 下列選項中，不屬于

4、操作風險關鍵風險指標的是 ()A. 市場變動B. 產(chǎn)品價格C. 員工水平D. 客戶滿意度14. 銀行根據(jù)本行業(yè)務性質(zhì)、規(guī)模和產(chǎn)品復雜程度以及風險管理水平，基于內(nèi)部損失數(shù)據(jù)、外部損失 數(shù)據(jù)、情景分析、業(yè)務經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制因素，建立操作風險計量模型以計算本行操作風險監(jiān)管資 本的方法是 () 。A. 標準法B. 加權(quán)平均法C. 高級計量法D. 基本指標法15. 下列選項中，不屬于市場風險內(nèi)部模型法框架下利率風險的是()A. 無風險利率B. 一般信用利差風險C. 特定風險D. 股票風險16. 由于發(fā)行人的突然事件導致單個債務證券或者權(quán)益證券價格與一般市場狀況相比產(chǎn)生劇烈變動的 風險是 () 。A.

5、新增風險B. 特定風險C. 商品風險D. 匯率風險17. 具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后的特征的資本是()A. 二級資本B. 其他一級資本C. 核心一級資本D. 股東資本18. 零售類風險暴露內(nèi)部評級，銀行不需自行估計的是 ()A. 違約概率B. 違約風險暴露C. 違約損失率D. 有效期限19. 商業(yè)銀行賬戶利率風險管理的目的是 () 。A. 銀行賬戶利率風險的測算B. 銀行賬戶利率風險控制C. 利率預測D. 利率計量20. 下列選項中，不屬于結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)的是 () 。A. 經(jīng)扣除折舊后的固定資產(chǎn)B. 為維持資本充足率穩(wěn)定而持有的頭寸C. 與記賬本位幣所屬貨幣不同的資本D. 對國內(nèi)

6、附屬公司和關聯(lián)公司的投資21. 關于銀行風險管理部門，下列說法錯誤的是 () 。A. 各商業(yè)銀行在風險管理部門設置上應一致B. 風險管理部門設置應與其風險水平相適應C. 風險管理部門要具有獨立性D. 風險管理部門要具有權(quán)威性22. 下列既是操作風險計量的一種方法，又是一套完整的操作風險管理框架的計量方法的是 ()A. 基本指標法B. 高級計量法C. 標準法D. 簡單加總法23. 損失數(shù)據(jù)收集的原則不包括 () 。A. 統(tǒng)一性B. 準確性C. 競爭性D. 謹慎性24. 下列不是損失數(shù)據(jù)收集的核心環(huán)節(jié)的是 () 。A. 損失事件識別B. 損失金額彌補C. 損失事件填報D. 損失數(shù)據(jù)收集驗證25.

7、下列選項中，不屬于國際銀行業(yè)開展風險評估的基本原則的是 ()A. 符合銀行實際B. 保證一定的前瞻性C. 符合監(jiān)管要求D. 保證一定的合規(guī)性二、多項選擇題1. 下列選項中，屬于核心一級資本的有 () 。A. 盈余公積B. 一般風險準備C. 實收資本D. 未分配利潤E. 超額貸款損失準備可計入部分2. 風險偏好指標值的確定要體現(xiàn) () 原則。A. 重要性B. 全面性C. 穩(wěn)定性D. 安全性E. 合規(guī)性3. 常用的風險事后控制方法有 () 。A. 風險轉(zhuǎn)移B. 風險定價C. 風險資本的重新分配D. 提高風險資本水平E. 制訂應急預案4. 零售風險暴露應同時具備的特征有 () 。A. 債務人是一個或

8、幾個自然人B. 筆數(shù)多C. 單筆金額大D. 按照組合方式進行管理 E. 筆數(shù)少5. 專業(yè)貸款的風險加權(quán)資產(chǎn)計量方法有 () 。A. 內(nèi)部評級法B. 外部評級法C. 監(jiān)管映射法D. 違約概率法E. 資產(chǎn)負債率法6. 下列選項中，屬于市場風險限額指標的有 ()A。頭寸限額B. 止損限額C. 風險價值限額D. 損失限額E. 幣種限額7. 銀行賬戶利率風險管理方法包括 ()A. 完善銀行賬戶利率風險治理結(jié)構(gòu)B. 加強資產(chǎn)負債匹配管理C. 完善商業(yè)銀行的人員配置D. 實施業(yè)務多元化的發(fā)展戰(zhàn)略E. 完善商業(yè)銀行的定價機制8. 在市場風險內(nèi)部模型法框架下，市場風險分為 () 。A. 國家風險B. 利率風險C

9、. 匯率風險D. 股票風險E. 商品風險9. 巴塞爾委員會提出的交易對手信用風險暴露計量方法包括 ()A. 加權(quán)平均法B. 標準法C. 現(xiàn)期風險暴露法D. 遠期風險暴露法E. 內(nèi)部模型法10. 操作風險具有的特點有 () 。A. 具體性B. 分散性C. 內(nèi)生性D. 差異性E. 復雜性三、判斷題1. 風險偏好是戰(zhàn)略規(guī)劃的重要內(nèi)容，其制定本身就是一種戰(zhàn)略管理行為。 ()2. 衡量各利益相關者的期望，實質(zhì)上是流動性與收益性的平衡。()3. 強調(diào)風險管理的獨立性的根本目的是保證風險管理的執(zhí)行力。()4. 中小企業(yè)風險暴露是指商業(yè)銀行對年營業(yè)收入不超過 l 億元人民幣企業(yè)的債權(quán)。 ()5. 對于某些短期

10、交易，有效期限為內(nèi)部估計的有效期限與1 天中的較小值。 ()6. 權(quán)重法下信用風險加權(quán)資產(chǎn)為銀行賬戶表內(nèi)資產(chǎn)信用風險加權(quán)資產(chǎn)與表外項目信用風險加權(quán)資產(chǎn) 之積。 ()7. 商業(yè)銀行實施市場風險管理的主要目的是，確保將所承擔的市場風險規(guī)模控制在可以承受的合理 范圍內(nèi)，使所承擔的市場風險水平與其風險管理能力和資本實力相匹配。 ()8. 市場風險加權(quán)資產(chǎn)等于市場風險資本要求除以 12.5 。 ()9. 通常一個操作風險損失事件由一個操作風險原因引發(fā)。 ()10. 信息披露需均衡考慮信息披露的完整性原則以及保護專有及保密信息的需要。()爹考答案及解析一、單項選擇題1. D解析 國別風險的主要類型包括轉(zhuǎn)移

11、風險、主權(quán)風險、傳染風險、貨幣風險、宏觀經(jīng)濟風險、政 治風險、間接國別風險七類。2. C 解析零容忍度類指標反映了銀行對某些經(jīng)營活動范圍或風險類型的接受程度為零。3. A 解析商業(yè)銀行一般采用定性描述和定量指標相結(jié)合的方式闡述風險偏好。常見的定性描述有： 達到或超過目標信用級別、確保資本充足、對壓力事件保持較低的風險暴露、維持現(xiàn)有的紅利水平、 滿足監(jiān)管要求和期望等。4. C解析 高管層主要負責執(zhí)行董事會的決策，組織開展風險識別、計量、控制、報告等各項風險管 理工作，向董事會報告風險管理工作和風險狀況。5. B 解析 金融機構(gòu)風險暴露是指商業(yè)銀行對金融機構(gòu)的債權(quán)。6. A解析 商業(yè)銀行采用初級內(nèi)

12、部評級法，除回購類交易有效期限是0.5 年外，其他非零售風險暴露的有效期限為 2.5 年。7. B解析 權(quán)重法是指銀行將全部資產(chǎn)按照監(jiān)管規(guī)定的類別進行分類，并采用監(jiān)管規(guī)定的風險權(quán)重計 量信用風險加權(quán)資產(chǎn)的方法。8. B解析 敏感性分析計算簡單且便于理解，在市場風險分析中得到了廣泛應用。但是敏感性分析也 存在一定的局限性， 主要表現(xiàn)在對于較復雜的金融工具或資產(chǎn)組合， 無法計量其收益或經(jīng)濟價值相對 市場風險要素的非線性變化。故 B 選項說法錯誤。9. B 解析風險價值限額是指對基于量化方法計算出的市場風險計量結(jié)果來設定限額。10. A 解析 利率風險特定風險計提依據(jù)發(fā)生主體性質(zhì)、評級、剩余期限等信

13、息，確定資本計提風險權(quán) 重。11. D 解析 返回檢驗是指將市場風險內(nèi)部模型法計量結(jié)果與損益進行比較，以檢驗計量方法或模型的標準性、可靠性，并據(jù)此對計量方法或模型進行調(diào)整和改進。12. D 解析 操作風險評估包括準備、 評估和報告三個步驟。 準備階段包括確認評估對象、 繪制流程圖、 收集整理操作風險信息 ; 評估階段包括識別和評估固有風險、識別和評估現(xiàn)有控制、評估剩余風險、 提出優(yōu)化方案 ; 報告階段包括整合評估成果和提交報告兩個步驟。 13.B 解析 操作風險關鍵風險指標 是指對一個或多個操作風險敞口， 通過反映操作風險發(fā)生可能性或影響度或某一控制有效性， 對該風 險或控制進行定性或定量跟蹤

14、監(jiān)測的操作風險管理流程。關鍵風險指標通常包括交易量、員工水平、 技能水平、客戶滿意度、市場變動、產(chǎn)品成熟度、地區(qū)數(shù)量、變動水平、產(chǎn)品復雜程度和自動化水平14. C 解析 高級計量法是銀行根據(jù)本行業(yè)務性質(zhì)、 規(guī)模和產(chǎn)品復雜程度以及風險管理水平， 基于內(nèi)部 損失數(shù)據(jù)、外部損失數(shù)據(jù)、情景分析、業(yè)務經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制因素，建立操作風險計量模型以計算 本行操作風險監(jiān)管資本的方法。15. D 解析 在市場風險內(nèi)部模型法框架下，市場風險分為四大類，即利率風險、匯率風險、股票風險 和商品風險。其中，利率風險包括一般風險和特定風險，一般風險又包括無風險利率和一般信用利差 風險。16. A 解析 新增風險是指由于

15、發(fā)行人的突然事件導致單個債務證券或者權(quán)益證券價格與一般市場狀 況相比產(chǎn)生劇烈變動的風險。17. C 解析 核心一級資本是指在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下無條件用來吸收損失的資本工具，具有永久性、 清償順序排在所有其他融資工具之后的特征。18. D 解析根據(jù)商業(yè)銀行資本管理辦法 （試行） ，內(nèi)部評級法分為初級法和高級法。采用高級法的 銀行應該估計違約概率、違約損失率、違約風險暴露和有效期限。對于零售類風險暴露，不區(qū)分初級 法和高級法，即銀行都要自行估計違約概率、違約損失率和違約風險暴露。19. B 解析 銀行賬戶利率風險控制是將銀行賬戶利率風險控制在設定的水平界限內(nèi)，是商業(yè)銀行賬戶利率風險管理的目的。20

16、. D 解析 結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)或負債指經(jīng)營上難以避免的策略性外幣資產(chǎn)或負債，可包括： 經(jīng)扣除折舊后的固定資產(chǎn)和物業(yè) ;與記賬本位幣所屬貨幣不同的資本 （營運資金）和法定儲備 ;對海外附屬公司和關聯(lián) 公司的投資 ; 為維持資本充足率穩(wěn)定而持有的頭寸。21. A 解析 2005 年以來，我國商業(yè)銀行為推進實施巴塞爾新資本協(xié)議和全面風險管理，借鑒國際銀 行業(yè)現(xiàn)行實踐， 進一步健全和完善了風險管理組織架構(gòu)體系， 但各行在風險管理部門具體設置及部門 職責分工上也存在一定差異。故 A 選項錯誤。22. B 解析 高級計量法不僅僅是操作風險計量的一種方法， 它更是一套完整的操作風險管理框架， 該 框架圍繞操作風險

17、管理和計量兩大內(nèi)容搭建， 在提高資本計量準確性和敏感度的同時， 還可以實現(xiàn)操 作風險管理水平的全面提升，增強銀行的核心競爭力。23. C 解析損失數(shù)據(jù)收集應遵循如下原則：重要性原則 ;準確性原則 ;統(tǒng)一性原則和謹慎性原則。24. B解析損失數(shù)據(jù)收集的核心環(huán)節(jié)包括損失事件識別 ;損失事件填報;損失金額確定 ;損失事件信息 審核 ; 損失數(shù)據(jù)收集驗證。25. D 解析 國際銀行業(yè)開展風險評估的基本原則： 符合監(jiān)管要求 ; 符合銀行實際 ; 保證一定的前 瞻性。多項選擇題1. ABCD解析核心一級資本是指在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下無條件用來吸收損失的資本工具，具有永久 性、清償順序排在所有其他融資工具之后

18、的特征。核心一級資本包括：實收資本或普通股、資本公積 可計入部分、盈余公積、一般風險準備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可計入部分。2. CE 解析 風險偏好指標值的確定要體現(xiàn)穩(wěn)定性和合規(guī)性原則。風險偏好指標選取需要體現(xiàn)全面性 和重要性。3. ACD解析常用的風險事后控制方法有：風險緩釋或風險轉(zhuǎn)移 ; 風險資本的重新分配 ;提高風險資本 水平。4. ABD 解析 零售風險暴露應同時具備三方面特征： 債務人是一個或幾個自然人 ; 筆數(shù)多，單筆金額小 ; 按照組合方式進行管理。5. AC 解析 按照商業(yè)銀行資本管理辦法 （試行） 的要求，專業(yè)貸款的風險加權(quán)資產(chǎn)計量可以有兩 種選擇：一種是采用內(nèi)部評級法，另一種是采用監(jiān)管映射法。6. ABCE解析限額管理是對商業(yè)銀行市場風險進行有效控制的一項重要手段。市場風險限額指標主 要包括：頭寸限額、風險價值限額、止損限額、敏感度限額、期限限額、幣種限額和發(fā)行人限額等。7. ABDE解析 銀行賬戶利率風險管理方法主要有：完善銀行賬戶利率風險治理結(jié)構(gòu); 加強資產(chǎn)負債匹配管理 ; 完善商業(yè)銀行的定價機制 ; 實施業(yè)