1、合并報表操作手冊 目 錄 一、基礎工作（系統設置） 5 1合并范圍定義 5 1.1新增合并范圍5 1.2分配操作權限8 2 設置系統參數 9 3報表項目定義 10 3.1項目類型定義10 3.2報表項目定義11 4報表模板定義 12 4.1編制個別報表模板 12 4.1.1 新增個別報表 12 4.1.2修改模板內容13 4.1.3報表模板分配14 4.2編制匯總報表模板 15 4.2.1新增匯總報表模板 15 4.2.2修改匯總模板內容 19 4.2.3報表模板分配19 4.3 編制工作底稿模板 20 4.3.1 新增工作底稿 20 4.3.2修改工作底稿模板 23 4.3.3模板分配 23

2、 4.4編制合并報表模板23 4.4.1新增合并報表模板名稱 23 4.4.2 設置合并報表模板內容 23 5分錄模板定義 24 5.1調整分錄模板24 5.1.1新增調整分錄模板 25 5.2抵銷分錄模板25 5.2.1普通抵銷分錄模板 25 5.2.2自動抵銷分錄模板 26 6 維護合并報表年初數（新準則資產負債表） 27 二、日常處理（合并處理） 29 1編制個別報表 29 1.1新增個別報表29 2報表接收30 3 合并范圍選擇 31 4編制匯總報表31 5 編制調整分錄和抵銷分錄 32 5.1 調整分錄（暫未使用） 32 5.2編制普通抵銷分錄 32 5.2.1編制自動抵銷分錄 32

3、 6 生成工作底稿34 7生成合并報表34 合并報表流程總述35 亠、基礎工作（系統設置） 基礎工作部分由系統管理員，合并報表操作人員進行設置。是完成合 并工作的重要部分，如不改動不需每月變動。 1合并范圍定義 1.1新增合并范圍 只是在需要合并時，才增加合并范圍；目前內蒙古銀行只有一個用于合 并的合并范圍，為“內蒙古銀行總行合并”，滿足總行和各分行新準則報表 的合并 1.1.1新增合并范圍的基本信息 【基礎數據管理】-【組織架構】-【合并范圍】點 新增 樹宦蚪疤昶吵西口 10樂回蚊昌尉呻兩 K 他聖警吐層 州忖踴陸聊”凹 獻倜1夕冊豐 気海滬.悄斷靜爲 尖酣 6x9 陶Baa Lt at日罵

4、 _L回, 2：i3l ira 龍豐卜 爭“81+1311 捕if云 *毎* ?01M3-?1D5AO 201M3-?2lfe :5-iJU 打開合并單元 耳呂H臣看P瞄誼i Pt洞廠機辟題血嵐時A翻套穴遇出 r訓心訓冗 脾ii 呂商 * It * *JEt 嚴 IP然 j ?! XL a * ： 1 tn 2 03 zSF lrj= 巒 ill D2 03 1.1.2新增合并單元組 TlF= I 管I審亍耳 円亦巧趴-有稈月 內話律斤?？櫛斥 古命古CM烏舒仃 刃耳=訐5卜芒 n hri 3匸！J 01 CL 耶 iS=3；i 內當古黠總 iS=3；i 1.1.3引入合并范圍內各單位 1.1

5、.4弓I入后，點擊【確定】 1.1.5選擇【啟用】 啟用日期設置為2010年*月*日 1.1.6點擊確認，顯示啟用成功 1.2分配操作權限 用系統管理員administrator登錄給相關操作人員新增合并范圍，并對 相應的范圍分配權限。 先指定用戶，【組織范圍維護】-【增加組織】勾選新增的合并范圍。 這些做完后再點【分配權限】，選擇【批量分配權限】-【選擇組織】將新 增的合并范圍勾選點【確定】。在可授權區選中用戶所具有的權限點 后點【分配】。 2設置系統參數 根據需要設置系統參數，在選擇到具體的合并范圍內設置權益抵銷： 【新會計準則】，如是集團大合并則選擇【平行法】，如是層層合并則選擇 【順序

6、法】。 3報表項目定義 在新增一張報表之前，須分析該報表是否需要建立報表項目。 滿足以下 條件之一的報表必須建立【報表項目】： 1、報表匯總的形式不與個別報表格式一樣，是按項目匯總的。 2、需要對報表的項目內容進行抵銷分錄的處理。 典型報表：如對資產負債表、損益表等要進行抵銷分錄的處理報表。 3、要被別的報表或分錄通過項目取數公式引用的。 典型引用：如投資收益表里的項目，要被抵銷分錄取數公式所引用。 如對某些報表雖然要進行匯總，但匯總后報表樣式與各分子公司報 表樣式完全一樣，且是按照相同單元格位置進行匯總計算的報表（按表頁 匯總的），就不需定義【報表項目】，另外不需匯總只需查看各分子公司報 表

7、數據的也不需定義。 報表項目定義的步驟如下： 3.1項目類型定義 項目類型根據報表項目屬性人為歸類， 為了好找報表項目，沒有實際意 義。如按報表：【新準則資產負債表】、【新準則損益明細表】、【新準則業務 狀況表】、【新準則利潤表】等。【財務會計】-【合并報表】-【系統設置】 -【項目類型】新增項目類型，輸入編碼和名稱。 hU H itt 4 IW 9L護H耙 5 DSS 6 假 J W art*iQPsa*. S nffi n舊 3.2報表項目定義 依次點擊【財務會計】-【合并報表】-【系統設置】-【報表項目】 進入其中，根據所提供的資料設置相關的【報表項目】 （在設置時，我們可 以將報表項目

8、的模板先導出來（excel格式），先按照模板的形式填入對應 的內容，設置好后再導入到報表項目中，導入的時候注意應該選擇“新增 導入”，不要選“覆蓋導入”。） 4廿 FDes 報表攻目引人 ,ff - lx看十r 產他弄百 百 ，葺也冬一盈_ _ 耳他主ffi. . t S 區 P1 u FZj-ihL 1.0 Flu 旬m資 _ FFhx.-=i i t FIZLni j =： z Wri血麗 電U 5刖 rM HMHMfMBM !M FMamsJ-JFMnBEj-Z一 _：be卩匚= /：?：. r ifn：-. T； KEjH03 e電毎段會現邑曲 和沖訣氓任訖頂 .一n m，三一” _

9、辰騙f Mlt序產 -宇迤僥產. -,|心匕9壬踰于芒二 1 叫. 與 It. . !? 13 爵 13 詔 _ e_r_ 4報表模板定義 4.1編制個別報表模板 4.1.1新增個別報表 4.1.1.1新增模版名稱 依次點擊【財務會計】-【合并報表】-【系統設置】-【報表模板】-【個 別報表模板】，然后點擊【 】新增，輸入代碼和名稱，在【模板類型】 處選擇【個別報表模板】，點應保存。 4.1.1.2編輯個別報表模板內容 選中新增的模板名稱，點擊工具欄上的【格式修改】，進入模板編輯的 界面，首先編制好報表模板的整體框架，然后再在里面進行填入數據，設置 o EZ J o o 說產 pjriiin.

10、 J-luh.ui 叭匸陽站亍茁m 訂置古甫迂X和71 鋰叼 檔F E舊 MtM f*KW TRCO nW Mirtfi ! H is 慳 MU BiI* rs： w網 r na 叩勺昵 需洛農嘗詫.皆9 盤迴遛匸li V廿DE口 | F廉出 n百劭: 呂卉恤I 密彌S3 =衍七盡巧二斤 iD koi* *40),*) yrtiuc1# :訶.Ptaadi*) 召:生mm 化t. .251.0, L0.| :135. F * Q q 氐 T ; 1M ,* 04 OU fi+trrBiil r, v a a a m 號:BS T.O.：. 1- K/C.O.l.O,! ；際, gG 4 ST

11、：153. T . 0,；.0.1, J*) 應 ft#J.6 ：i*： paa g 4.1.2修改模板內容 _Jj；iM衛 EKDBALA1CE* mIDMETm，I a. ir?4M, iciE；-*! 向中卻丹軾 乜向EAUME二 *DieYT 0. -77EG：rr. -1CICT-.： 4 可瓦間2滬 EJdiBAlAMUIlDMEy-J a rr?BGDir, iniim 同啞尸耳性射匸初再需拓J r叩fiI2：e 二 mrEYT h)+iw;:nJF iiriiiY - 選擇【組類型】后，點擊【下一步】，如下圖: 系統列示出工作底稿的格式，確定無誤后，點擊【完成】即生成了工作底稿

12、 如下圖： 在完成工作底稿的編輯后，【保存】、【審批】該模板，并點擊【退出】 返回至合并報表模板清單界面 432修改工作底稿模板 如果再已有工作底稿的情況下，修改工作底稿生成新的版本。點擊格式修 改 433模板分配 工作底稿的【模板分配】操作方法與匯總報表模板的分配方法一樣。在此不 重復描述。 4.4編制合并報表模板 合并報表模板是為了在合并范圍內合并組出具最終合并報表而用。合并 報表模板（包括新準則資產負債表、新準則業務狀況表、新準則損益明細 表等）。 4.4.1新增合并報表模板名稱 【財務會計】-【合并報表】-【系統設置】-【報表模板】-【合并報表 模板】點新增，填入代碼和名稱，模板類型選

13、為【合并報表模板】，模 板周期選為【月報】保存 4.4.2設置合并報表模板內容 點【格式修改】進入模板編輯界面，參考4.2.1新增匯總報表模板。 期ICT母円僚 Fh X 丁中n IM IP 逝小 mm電書E 電寸 * TS IE離霄盯 F J JU Eh 1 7 3睜 ffFAS 違非 j1 M 1 * * k, 、 E 0少強叱 j 口*V iMdrMTi 訂WTfrrKneB,fl B WFF _ i w產 末親詹 S*UJffi有君獨ii i舷索權 弄勒金as H 3 C JJFLAN.T ft) C/TrBEIPL MVUJ 向中芒割打皆荒 EIKALAi心.TUI4Y- Q. YT

14、BEGItC 伽礦) 辛腳可第款rfi EHBBAUWO HZ WIT ,：lmttbegiet. *iorEyv 同業更茸他金黠機如放阿 rrC?ALAMCI: FtiTf ： n. TrEHiirr.電遊廠 i- 蘭圭 WMuxr, Tour) 虬TiBwitr,愉陽r i TxmuMfci Fim q Twn-wrer :丄應工 *41/) 訐 Hi匚恿氐冃. 自動取加 2 系勺社來刮惠融豐月 E072 黑蜒內住未利負爻出 人民市匯JB古月 皀動戟數 3 裂統內徑秦利尋換九累L+ f018 慕統向往未利豐血人 人民甫匯益雲1+ 4 孫編n花來利邑收丸累計 8072 呂琢阿往來用忌支出 人

15、盡帀匸毘累計 巨動畝數 5 主融述往辛利且護丸生潁 7109 三昶企業注卡利目就人 M B 金匚沁往乘利良京岀友生額 71 亍昶込藝”耳古岀 卻耳佶力宙L頤 曰動35和 ? 曲業f錄利副臥帝脈 71 CM 蕓訶ik業這節利劇hA L B 7117 豐胚企業咗又利惑出 丄期ta力或 檯析組 是 設置好【代碼】【名稱】【項目代碼】【借貸方向】【借方抵銷】【貸方抵銷】 等內容，在差異處理方式選擇取大，設置好后保存。如果發現所需的分錄 數不夠，可以點 來新增分錄 借方抵銷、貸方抵銷可通過公式、 固定數來取數 說明：目前內蒙古銀行設置有系統內往來抵銷分錄模板 6維護合并報表年初數（新準則資產負債表） 這

16、些合并單元需直接錄入本年初的合并后的新準則資產負債表數據。先 進行【合并范圍選擇】，選定本年（如下圖的2010年5月）的報表日期， 并選擇相應合并單元，并【確定】，如下圖： 選擇模塊【財務會計】一【合并報表】一【合并處理】一【結轉下年年初數】 如下圖： F- II 一1 * j b-au* r j -內都往來文易 h- _Tf: （EI礙理証1 ： at紡r sk-年雖瘀 礙直出 打圧工圣蛙白：，陸舸幀3閒亍襯5血酣 被選中的報表項目在 【合并報表年初數維護】界面中列示出來了，在各 個項目的【借方】或【貸方】欄中錄入年初數，錄入完成后點擊【保存】 按鈕。如下圖： 號1 全總主d ffitof：

17、 臨晦討曲頤，護1 p鮭：止務 BF : tirji時為弼擬非 炯 內眾犧斤很耐址Wifg硝 AR帀崗 侗韜細関咬腳翻鈿fit仙牟船 角埔陌目釧ififlte弁F5琳年U廠圖辭=雖Aft追鮭 1 5(0? AM 年tm Z 5( D3 ate ASff am 年価 ti 扌 5tDB 如理 f 簾 4T!悄苫側 T.rr “ m *口磧mW Wnfr1： 嚴嚴r, I k r *計l*L! l：J4；ijH 肚眾洱 ENliBK.rtdlDUi rr J B瞬卿“囲 ELiJjJUt 3Tg Iz: i) II目塔稱 IO? 碩劉 t- i： I Wj -卞51密世皿 出卸盅 raffim T

18、ll H 刀1 I： 口5|旦辦用吒工 r I I I： 一,EK W-. 帀列. T 両而NI 3K 金 SKEAS 后一*1品乍 蔚焙 /修址 h梶立電%h村En兩坦 M 土可怖“后1IF舊|引曰A K7? 頂戸尢沖 4 1 2 說明：此分錄的數據在工作底稿中抵銷列不體現 5.2編制普通抵銷分錄 5.2.1編制自動抵銷分錄 目前內蒙古銀行往來抵銷的系統內往來利息、金融企業往來利息的 收入和支出使用自動抵銷。依次點擊【財務會計】-【合并報表】-【合并 處理】-【抵銷分錄】-【自動生成抵銷分錄】。 選擇報表周期，設置報表的制作日期，選擇合并范圍和合并單元，完成 后點【確定】 進入自動抵消分錄序

19、時簿, 然后點 生廟 ，選擇抵消分錄類型，【確定】。 選中生成的分錄，點 進入后提交，然后再審批 i_iinuw m膽心utuit 麵號 vs 弋已Mt friaS? Hl ntrfT- in jQSA 氏呻jfi l|Ht AUTD_COflniD iwiTfitn FWrrWffG flid 北M RpVUlii 內看古吊方審曲石爭 SD31 E-lUrr E3f 真童古4行巧 $1 t tni“ 申監快刃乂 J. jyl .二八 i：沖 Jjyl.LJ釗.-. 3E L& * V - vrwrr MU BT-LTJ-fF 16 .63：. .(fiwtArMr*ArMitiuifiim 怡 4&0|2SW0D M5O)0i 250000 aqsoooM gsmoo &ikooo 便 1 J5 276036331.JZ2M4545.2那闊H肘胖 締禪榊斟Hi 275016331. AF訊IbrM袖胖櫛h呻Hr湘訝H初 T 3D 拓書弓產 1 ：4T/-6；1. :!-斷氏、乂衣才蘭螂曲咖申令 Lj 時芒嗎二 819輕但鵡.囂削益書.起群岬（A神榊斛岬刪滯悴AMi陽料刪鈿岸血犧搟 肛舸魁船2一鮭血TI鈿咧Ff#鈿R 垃 aOXlSEOli. DG甘桔榊鈾卡押目擷榊卵榊聲煤冊甘擷牌岸榊細牌杯渤艸霊朮沁帥UL3- QE#