1、2019年國家初級經濟師初級金融專業職業資格考前練習 一、單選題 1.在現代商業銀行風險管理的實踐中主要采用( )的概念。 A、會計資本 B、經濟資本 C、監管資本 D、注冊資本 點擊展開答案與解析 【知識點】：第5章第1節商業銀行資本的概念與功能 【答案】：C 【解析】： 由于監管資本計算方法相對簡單、明確且可操作性強，在現代商業銀行風險管理的實踐中主要采用監管資本的概念。 2.( )是商業銀行安全經營、維護自身良好信譽的最后屏障。 A、利潤 B、資本 C、存款準備金 D、存款 點擊展開答案與解析 【知識點】：第5章第1節商業銀行資本的概念與功能 【答案】：B 【解析】： 資本是商業銀行安全

2、經營、維護自身良好信譽的最后屏障。 3.商業銀行的貸款損失準備充足率一般不低于( )。 A、10% B、15% C、50% D、100% 點擊展開答案與解析 【知識點】：第8章第2節商業銀行信用風險管理 D ：【答案】【解析】： 貸款損失準備充足率為貸款實際計提損失準備與應提準備之比，一般不低于100%。 4.中國人民銀行宣布對商業銀行及農村合作金融機構等不再設置存款利率浮動上限的時間是( )。 A、2012年6月8日 B、2014年11月22日 C、2015年8月25日 D、2015年10月23日 點擊展開答案與解析 【知識點】：第2章第2節利率市場化 【答案】：D 【解析】： 2015年1

3、0月23日，中國人民銀行宣布對商業銀行及農村合作金融機構等不再設置存款利率浮動上限。 5.利息是貸款人因承擔風險而獲得的報酬，所得報酬應與承擔風險大小相適應，這種理論是( )。 A、利息報酬論 B、資本生產力論 C、節欲等待論 D、靈活偏好論 點擊展開答案與解析 【知識點】：第2章第2節利息的性質 【答案】：A 【解析】： 利息報酬論。這種理論認為利息是一種報酬。約翰洛克認為，利息是貸款人因承擔風險而獲得的報酬，所得報酬應與承擔風險大小相適應。 6.劃分貨幣層次的重要依據是金融資產的( )。 A、兌換性 B、還原性 C、流動性 D、穩定性 點擊展開答案與解析 【知識點】：第1章第4節貨幣供給的

4、概念和口徑 C ：【答案】【解析】： 貨幣層次的劃分不是自古就有的，部分發達國家從20世紀60年代開始才劃分貨幣層次。關于層次的劃分，各國有各自的劃分標準，基本思路是按照貨幣的流動性來劃分的。 7.某商業銀行期初在央行的存款準備金為10000萬元，其中法定存款準備金為7000萬；期初庫存現金為100萬元，本期同業往來清入160萬，清出150萬，向中央銀行繳存現金50萬，歸還中央銀行借款100萬元，人民銀行限定其庫存現金限額為100萬。匡算該行期末基礎頭寸為( )萬元。 A、1060 B、2500 C、2800 D、3060 點擊展開答案與解析 【知識點】：第6章第1節商業銀行的頭寸匡算與預測

5、【答案】：D 【解析】： 期末基礎頭寸=(10000-7000)+100+160-150+50-100=3060(萬元) 8.造成商業銀行經營困難的最重要原因是( )。 A、市場風險 B、操作風險 C、信貸風險 D、流動性風險 點擊展開答案與解析 【知識點】：第8章第3節金融監管的主要內容 【答案】：C 【解析】： 信貸風險往往是造成商業銀行經營困難的最重要原因。 9.金融機構按( )不同可以分為銀行和非銀行金融機構。 A、職能作用 B、業務特征 C、活動領域 D、資金來源 點擊展開答案與解析 【知識點】：第3章第1節金融機構的分類 B ：【答案】【解析】： 金融機構按業務特征不同可以分為銀行

6、和非銀行金融機構。 10.金融資產管理公司的核心業務是( )。 A、收購不良資產 B、資產證券化 C、轉移不良資產 D、規避金融風險 點擊展開答案與解析 【知識點】：第3章第3節金融資產管理公司 【答案】：B 【解析】： 金融資產管理公司的核心業務就是資產證券化。 11.某客戶于2018年6月5日向銀行申請貼現，票據金額為50萬元，票據到期日是2018年6月25日，該銀行審查同意后，辦理貼現。假設貼現率為月利率3.6，每月按30天計算，則貼現利息為( )元。 A、1800 B、2158 C、1200 D、1247 點擊展開答案與解析 【知識點】：第2章第4節票據貼現計息 【答案】：C 【解析】

7、： 貼現利息=票據的票面金額貼現率貼現期=500000(3.630)201200(元)。 12.下列有關“巴塞爾協議”的基本規定，說法正確的是( )。 A、到2019年1月1日，全球各商業銀行必須將資本留存緩沖提高到2 B、協議要求資本充足率保持在10 C、最低普通股比例加資本留存緩沖比例在2019年以前由目前的3.5逐步升至7 D、該協議定義的一級資本只包括普通股 點擊展開答案與解析 【知識點】：第5章第1節巴塞爾協議及其發展 【答案】：C 【解析】： 項說法A故，52全球各商業銀行必須將資本留存緩沖提高到日，1月1年2019到錯誤。 另外，協議維持目前資本充足率8不變，但是對資本充足率加資

8、本緩沖要求在2019年以前從現在的8逐步升至105，故B項說法錯誤。 最低普通股比例加資本留存緩沖比例在2019年以前由目前的35逐步升至7，故C項說法正確。 此次協議對一級資本提出了新的限制性定義，只包括普通股和永久優先股，故D項說法錯誤。 13.下列不能作為商業銀行向中央銀行進行再貸款質押憑證的是( )。 A、國庫券 B、金融債券 C、銀行承兌匯票 D、股票 點擊展開答案與解析 【知識點】：第5章第3節向中央銀行借款 【答案】：D 【解析】： 可作為質押貸款權利憑證的有價證券包括國庫券、中國人民銀行融資券、中國人民銀行特種存款憑證、金融債券和銀行承兌匯票。 14.長期資本流動中直接投資的根

9、本目的是( )。 A、轉移資源 B、追逐高利潤 C、調劑資金余缺 D、擴大公司控制權 點擊展開答案與解析 【知識點】：第9章第4節國際資本流動的概念和類型 【答案】：D 【解析】： 擴大公司控制權是直接投資的根本目的。 15.按照擔保方式的不同，擔保貸款不包括( )。 A、信用貸款 B、保證貸款 C、抵押貸款 D、質押貸款 點擊展開答案與解析【知識點】：第6章第2節貸款種類 【答案】：A 【解析】： 擔保貸款按照擔保方式的不同，分為保證貸款、抵押貸款和質押貸款三種。 16.人民幣從中國人民銀行現金發行庫直接進入商業銀行和其他金融機構現金業務庫的過程稱為( )。 A、現金發行 B、現金漏損 C、

10、現金歸行 D、現金回籠 點擊展開答案與解析 【知識點】：第1章第2節現金流通 【答案】：A 【解析】： 人民幣從中國人民銀行現金發行庫直接進入商業銀行和其他金融機構現金業務庫的過程，稱為現金發行。 17.對商業銀行來說，( )是最基本、最主要的業務。 A、借款業務 B、負債業務 C、投資業務 D、結算業務 點擊展開答案與解析 【知識點】：第7章第1節商業銀行會計核算的要素和基本方法 【答案】：B 【解析】： 對商業銀行來說，負債業務是最基本、最主要的業務，銀行通過負債來籌集資金，從而構成銀行經營的基礎。 18.深圳證券交易所從1991年4月3日開始編制深證指數，并以該日為基日，基期指數為100

11、點，以( )為權數，按加權平均法計算。 A、價格 B、開盤價 C、收盤價 D、股票發行量 點擊展開答案與解析【知識點】：第4章第5節資本市場主要指標 【答案】：D 【解析】： 深圳證券交易所從1991年4月3日開始編制深證指數，并以該日為基日，基期指數為100點，以股票發行量為權數，按加權平均法計算。 19.2015年12月4日，上海證券交易所、深圳證券交易所及中國金融期貨交易所正式發布指數熔斷機制相關規定，并于2016年1月1日起正式實施。A股熔斷機制的標的指數是( )。 A、上證綜合指數 B、深證成分股指數 C、深證綜合指數 D、滬深300指數 點擊展開答案與解析 【知識點】：第4章第5節

12、資本市場主要指標 【答案】：D 【解析】： 2015年12月4日，上海證券交易所、深圳證券交易所及中國金融期貨交易所正式發布指數熔斷機制相關規定，并于2016年1月1日起正式實施。A股熔斷機制的標的指數是滬深300指數。 20.當需要放松銀根時，可用集中的準備金( )對商業銀行放款或( )存款準備金率。 A、增加；調低 B、增加；調高 C、減少；調低 D、減少；調高 點擊展開答案與解析 【知識點】：第3章第2節中央銀行 【答案】：A 【解析】： 當需要放松銀根時，可用集中的準備金增加對商業銀行放款或調低存款準備金率。當需要收緊銀根時，可收回用準備金發放的貸款或適當調高存款準備金率。 21.金融

13、監管的最終目的是促進金融業穩健發展，體現了金融監管的( )原則。 A、依法監管 B、綜合性監管 C、社會經濟效益 D、安全穩健與風險預防 點擊展開答案與解析【知識點】：第8章第3節金融監管的目標與原則 【答案】：C 【解析】： 社會經濟效益原則，金融監管的最終目的是促進金融業穩健發展。 22.信用衍生品用于規避( )。 A、市場風險 B、信用風險 C、利率風險 D、操作風險 點擊展開答案與解析 【知識點】：第4章第4節信用衍生品 【答案】：B 【解析】： 近年來，一種新型的衍生工具進入市場并用于規避信用風險，這就是信用衍生品。 23.( )是貨幣形式發生的第一次標志性變革。 A、紙幣對鑄幣的取

14、代 B、金屬貨幣對實物貨幣的取代 C、電子貨幣的出現 D、代用貨幣對商品貨幣的取代 點擊展開答案與解析 【知識點】：第1章第1節代用貨幣 【答案】：A 【解析】： 紙幣對鑄幣的取代是貨幣形式發生的第一次標志性變革。 24.交易動機和預防動機貨幣需求與收入( )。 A、成正比 B、成反比 C、不相關 D、先正比后反比 點擊展開答案與解析 【知識點】：第1章第3節凱恩斯的貨幣需求理論 【答案】：A 【解析】： 凱恩斯認為，交易動機和預防動機貨幣需求取決于收入的水平，與收入成正相關關系。投機性貨幣需求與利息率有關，與利率是負相關關系。 25.其他條件一定時，財政結余使貨幣供應量( )。 A、增加 B

15、、不變 C、減少 D、不確定 點擊展開答案與解析 【知識點】：第1章第4節決定貨幣供給的因素 【答案】：C 【解析】： 財政結余即財政收入大于財政支出。在財政結余的情況下，如果銀行信貸規模不變，必然導致市場購買力需求不足。 26.我國自行開辦的最早的現代商業銀行是( )。 A、麗如銀行 B、中國通商銀行 C、英格蘭銀行 D、交通銀行 點擊展開答案與解析 【知識點】：第3章第2節商業銀行概述 【答案】：B 【解析】： 我國自行開辦的最早的現代商業銀行，是1896年在上海設立的中國通商銀行。 27.金融監管的首要目標是( )。 A、安全性目標 B、效率性目標 C、公平性目標 D、效益性目標 點擊展

16、開答案與解析 【知識點】：第8章第3節金融監管的目標與原則 【答案】：A 【解析】： 安全性目標是金融監管的首要目標。 28.具有法人資格的金融機構或經過法人授權的金融分支機構之間進行短期資金頭寸調節、 。( )融通的市場是A、票據貼現市場 B、證券回購市場 C、同業拆借市場 D、證券投資市場 點擊展開答案與解析 【知識點】：第4章第2節同業拆借市場 【答案】：C 【解析】： 同業拆借市場是指具有法人資格的金融機構或經過法人授權的金融分支機構之間進行短期資金頭寸調節、融通的市場。 29.關于商業銀行的單位定期存款說法正確的是( )。 A、到期一次性支取利息但不可以提前部分支取 B、遇利率調整，

17、不分段計息 C、由于此類存款利息較高故需繳納利息收入所得稅 D、存款人可以將此定期存款用于結算 點擊展開答案與解析 【知識點】：第5章第2節商業銀行存款的種類 【答案】：B 【解析】： 單位定期存款可以全部或部分提前支取，但只能提前支取一次。故A項說法錯誤 定期存款的利息收入不需要繳納利息收入所得稅。故C項說法錯誤 存款人支取定期存款只能以轉賬方式將存款轉入其基本存款賬戶，不得將定期存款用于結算或從定期存款賬戶中提取現金。故D項說法錯誤 30.我國財政性存款是( )重要的資金來源。 A、中央銀行 B、儲蓄銀行 C、貼現銀行 D、投資銀行 點擊展開答案與解析 【知識點】：第5章第2節商業銀行存款

18、的管理 【答案】：A 【解析】： 財政性存款是中央銀行重要的資金來源，作為中央銀行支配的資金，具有高能貨幣的性質，可以使貨幣總量倍數擴張或收縮。 來劃分的。( )將匯率分為官方匯率和市場匯率，是按照31.A、制定匯率的不同方法 B、銀行買賣外匯的角度 C、外匯買賣交割的期限時間不同 D、外匯管制程度的不同 點擊展開答案與解析 【知識點】：第9章第1節匯率及其標價法 【答案】：D 【解析】： 按照外匯管制程度的不同來劃分，可分為官方匯率和市場匯率。 32.將支付結算劃分為票據結算和非票據結算的依據是( )。 A、支付的貨幣形式不同 B、支付工具的不同 C、支付的地域不同 D、付款主體的不同 點擊

19、展開答案與解析 【知識點】：第7章第3節支付結算業務概述 【答案】：B 【解析】： 按支付工具的不同，可分為票據結算和非票據結算。 33.下列不屬于國際儲備作用的是( )。 A、充當信用保證 B、調節本幣匯率 C、充分利用經濟資源 D、彌補國際收支赤字 點擊展開答案與解析 【知識點】：第9章第3節國際儲備的構成與作用 【答案】：C 【解析】： 國際儲備的作用包括： (1)彌補國際收支赤字。 (2)調節本幣匯率。 (3)充當信用保證。 34.中央銀行發行貨幣、集中存款準備金、經理國庫的業務屬于其( )業務。 、資產AB、負債 C、表外 D、特別 點擊展開答案與解析 【知識點】：第3章第2節中央銀

20、行 【答案】：B 【解析】： 根據中央銀行金融業務活動性質不同可分為負債業務和資產業務。負債業務主要有集中存款準備金、貨幣發行和經理國庫；資產業務主要有貸款、再貼現、國債買賣與儲備占款等。 35.不定期信用工具主要指( )。 A、股票 B、國債 C、公司債券 D、銀行券 點擊展開答案與解析 【知識點】：第2章第1節信用工具 【答案】：D 【解析】： 不定期信用工具主要指銀行券。 36.( )是商業銀行最基本的職能。 A、支付中介職能 B、信用創造職能 C、信用中介職能 D、金融服務職能 點擊展開答案與解析 【知識點】：第3章第2節商業銀行概述 【答案】：C 【解析】： 信用中介職能是商業銀行最

21、基本的職能。 37.我國政策性銀行由國務院直接領導，業務上受( )的指導和監督。 A、證券交易所 B、中國銀保監會 C、中國證監會 、中國人民銀行D點擊展開答案與解析 【知識點】：第3章第2節政策性金融機構 【答案】：B 【解析】： 我國政策性銀行由國務院直接領導，業務上受中國銀行保險監督管理委員會指導和監督。 38.商業銀行聯系面廣、信息靈通，可以為客戶提供信息咨詢、決策支援、代客收賬、代理付費、保管箱業務、代發工資等是商業銀行的( )。 A、支付中介職能 B、信用創造職能 C、金融服務職能 D、信用中介職能 點擊展開答案與解析 【知識點】：第3章第2節商業銀行概述 【答案】：C 【解析】：

22、 金融服務職能：商業銀行聯系面廣、信息靈通，可以為客戶提供信息咨詢、決策支援、代客收賬、代理付費、保管箱業務、代發工資等多方面的金融服務。 39.判斷利率水平高低，必須以實際利率為依據，當通貨膨脹率高于名義利率時，實際利率( )。 A、高于名義利率 B、等于名義利率 C、為正利率 D、為負利率 點擊展開答案與解析 【知識點】：第2章第2節利率和利率的種類 【答案】：D 【解析】： 實際利率名義利率通貨膨脹率。判斷利率水平高低，必須以實際利率為依據，當通貨膨脹率高于名義利率時，實際利率為負，稱為負利率。 40.隨著資本管理辦法的頒布實施，發行金融債券類的債務工具已成為我國商業銀行補充( )的重要

23、來源。 A、一級資本 B、核心一級資本 、二級資本CD、其他資本 點擊展開答案與解析 【知識點】：第5章第3節發行金融債券 【答案】：C 【解析】： 隨著資本管理辦法的頒布實施，發行金融債券類的債務工具已成為我國商業銀行補充二級資本的重要來源。 二、多選題 1.2015年9月，根據全國人民代表大會常務委員會關于修改中華人民共和國商業銀行法的決定，中國銀行業監督管理委員會對商業銀行流動性風險管理辦法(試行)進行了相應修改，規定了( )指標。 A、流動性覆蓋率 B、存貸比 C、流動性比例 D、資本充足率 E、核心負債比例 點擊展開答案與解析 【知識點】：第8章第3節金融監管的主要內容 【答案】：A

24、,C 【解析】： 2015年9月，根據全國人民代表大會常務委員會關于修改中華人民共和國商業銀行法的決定，中國銀行業監督管理委員會對商業銀行流動性風險管理辦法(試行)進行了相應修改，規定了流動性覆蓋率和流動性比例兩項指標。 2.一種外幣成為外匯需要具備的條件有( )。 A、以國際信譽為基礎 B、與特別提款權相關聯 C、自由兌換性 D、可接受性 E、可償性 點擊展開答案與解析 【知識點】：第9章第1節外匯的概念與類別 【答案】：C,D,E 【解析】： 一種外幣成為外匯有三個前提條件：(1)自由兌換性，即這種外幣能自由地兌換成本幣。 (2)可接受性，即這種外幣在國際經濟交往中被各國普遍地接受和使用。

25、 (3)可償性，即這種外幣資產是在國外能得到補償的債權。 3.金融期貨的特點有( )。 A、間接清算制 B、合約標準化 C、靈活性 D、復雜性 E、逐日盯市制 點擊展開答案與解析 【知識點】：第4章第4節金融期貨 【答案】：A,B,C,E 【解析】： 金融期貨交易一般具有如下幾個方面的特點：1.間接清算制；2.合約標準化；3.靈活性；4.逐日盯市制。 4.關于證券發行市場，下列說法正確的有( )。 A、一般沒有集中固定的場所 B、有集中固定的場所 C、是一種無形市場 D、是一種有形市場 E、參與者主要包括發行者、認購者和承銷者 點擊展開答案與解析 【知識點】：第4章第3節證券發行市場和流通市場

26、 【答案】：A,C,E 【解析】： 證券發行市場一般沒有集中固定的場所，是一種無形市場。證券發行市場的參與者主要包括發行者、認購者和承銷者。 5.風險管理的方法一般分為( )。 A、訪問法 B、控制法 C、觀察法 D、德爾菲法 E、財務分析法 點擊展開答案與解析【知識點】：第8章第1節金融風險管理的一般程序 【答案】：B,E 【解析】： 不同的金融風險，可以采取不同的策略。風險管理的方法一般分為控制法和財務分析法。 6.導致國際資本流動迅速增長的原因主要有( )。 A、過剩資本的形成 B、國際收支失衡 C、匯率與利率的變化 D、利潤的驅動 E、通貨膨脹的影響 點擊展開答案與解析 【知識點】：第

27、9章第4節國際資本流動的原因 【答案】：A,C,D,E 【解析】： 導致國際資本流動迅速增長的原因主要有以下幾個方面: (1)過剩資本的形成； (2)利潤的驅動； (3)匯率與利率的變化； (4)通貨膨脹的影響； (5)政治、經濟及戰爭風險的存在； (6)國際投機者的惡性投機。 7.下列有關信用證特點的說法中正確的是( )。 A、開證行不負有付款責任 B、信用證是一種自足文件，與貿易合同彼此獨立 C、各有關當事人所處理的只是單據，而不是單據所涉及的貨物、服務或其他行為 D、信用證業務是一種單據買賣業務，銀行只看單據 E、只要求受益人所提交的單據表面上與信用證條款相符合 點擊展開答案與解析 【知

28、識點】：第9章第5節國際結算方式 【答案】：B,C,D,E 【解析】： 信用證的特點如下: (1)信用證是一種銀行信用，開證行承擔第一性付款責任。故A項說法有誤。 (2)信用證是一種自足文件。信用證的開立以貿易合同為基礎，但一經開出并被受益人接受，便成為獨立于貿易合同以外的獨立契約，不受貿易合同的約束。 ，即”單據嚴格符合的原則“信用證是一種純粹的單據業務。在信用證方式下，實行的是(3)要求單證一致單單一致。即使開證申請人發現單據是偽造的，即被欺詐，但只要單據表面上與信用證相符，開證申請人就必須向開證行付款。因為其被欺詐與信用證及開證行沒有任何關系，后者對此不承擔任何 8.相比于資產、負債業務

29、，商業銀行中間業務的風險特征有( )。 A、自由度較大 B、透明度好 C、透明度差 D、風險分散 E、風險滯后 點擊展開答案與解析 【知識點】：第6章第4節商業銀行中間業務的風險特征 【答案】：A,C,D,E 【解析】： 相比于資產、負債業務，商業銀行中間業務的風險呈現如下特征： (1)自由度較大。 (2)透明度差。 (3)風險分散。 (4)風險滯后。 9.金融機構按資金來源方式不同可以分為( )。 A、直接金融機構 B、存款類金融機構 C、契約型儲蓄機構 D、投資性中介機構 E、間接金融機構 點擊展開答案與解析 【知識點】：第3章第1節金融機構的分類 【答案】：B,C,D 【解析】： 金融機

30、構按資金來源方式不同可以分為存款類金融機構、契約型儲蓄機構和投資性中介機構。 10.債券與普通股票之間的區別在于( )。 A、兩者的發行和流通場所不同 B、兩者的期限不同 C、兩者的收益不同 、兩者的風險不同DE、兩者所反映的經濟關系不同 點擊展開答案與解析 【知識點】：第4章第3節證券市場的交易對象 【答案】：B,C,D,E 【解析】： 債券與普通股票之間有如下四點區別： 兩者所反映的經濟關系不同。債券是債權憑證，反映的是債權債務關系；而股票是所有權憑證，籌集的資金列入公司資本，反映的是所有權關系，股東擁有經營參與權。 兩者的期限不同。債券有規定的償還期；而普通股票對發行者來說是一種永久性的資金，沒有償還期，認購者可以在市場上轉讓來收回投資。 兩者的收益不同。債券按照約定的利率取得固定的收益；而股票的收益視公司的經營狀況以及二級市場價格波動情況而定。 兩者的風險不同。債券的風險相對較小；而投資于股票的風險較大。 11