關于開發海參營養劑料的創業計劃書學校全稱大連輕工業學院團隊名稱大連弘洋生物科技創業小組團隊負責人高楊團隊成員馬冬剛、閆雪、姜丹、李韜、張悅、張昱電子郵件GYJJ2002163COM指導教師朱蓓薇、趙琛、尹琦指定聯系人馬冬剛手機號碼86323443電子郵件GYJJ2002163COM聯系地址遼寧省大連市甘井子區輕工苑1號國家城市中國大連郵政編碼116034保密協議本創業計劃書于商業機密，所有權屬于大連弘洋生物科技創業團隊。其所涉及的內容和資料只限于已簽署投資意向的投資者和銀行貸款時使用，收到本計劃書后，收件人立即確認，并遵守以下規定1若收件人不希望涉足本計劃所述項目，請盡快將本計劃書完整退回；2在沒有取得大連弘洋生物科技創業團隊的同意之前，收件人不得將本計劃書全部和/或部分的予以復制、傳遞給他人、影印、泄露或散布給他人；3應該像對待貴公司的商業機密一樣的態度對待本計劃書所提供的所有機密資料；4本創業計劃書不可以作銷售報價使用，也不可用作購買時的報價使用。大連弘洋生物科技創業團隊2006年11月5日目錄1執行總結311公司312市場313融資與財務414組織42公司介紹521公司概述522公司基本情況523公司總體戰略524公司發展戰略625公司管理體系73產品1031產業背景1032產品概述1333產品開發前景154市場分析1641宏觀環境1642市場描述1743市場細分SEGMENTINGS1844目標市場TARGETMARKETT1945市場定位POSITIONINGP1946市場進入障礙195競爭分析2051競爭產品和競爭對手2052競爭影響力分析2053競爭優勢216營銷策略2361營銷計劃2362營銷渠道的設計2363推廣策略2464銷售模式2665價格策略2666服務277生產管理2871廠址選擇2872生產要求2873生產制造過程和工藝流程2874原材料和設備2975生產能力3176周邊生產配套情況318融資說明3281投資建議3282資金來源與運用3283投資收益與風險分析339財務分析3691會計報表及附表3610風險分析與對策39101外部風險39102內部風險39103解決方案3911風險資本的退出40111撤出方式40112撤出時間4112附錄42121市場調查42122財務報表（季報）44123利潤表（季報）46124現金流量表（季報）471執行總結11公司大連弘洋生物科技有限責任公司是一個籌劃中的公司，它擁有海參自溶酶等多項發明專利技術。隨著人民生活水平的提高，消費觀念的轉變，人們對乳制品的需求量日趨擴大。2005年，中國人均奶類占有量已達到10公斤，總產量達到1350萬噸；按照中國“十五”計劃制定的乳業發展戰略，到2030年，人均奶類占有量將達到25公斤，總產量達到4250萬噸。市場空間巨大，我國僅大連市大連商場每年海參銷售額就在1000萬元以上，而且從這幾年的市場銷售來看，銷售量和銷售額都呈逐年遞增之勢。然而，目前市場上銷售的海參產品雖然種類繁多，但是科技含量高的品種所占比例比較小，因此我們生產的高技術含量的海參產品市場優勢十分明顯。所以本公司將切入市場空白，抓住市場機遇，以獨有的海參自溶酶等多項專利技術生產海參營養劑料，并以乳制品為載體進行推廣。初期，公司為生產者市場（乳品加工企業）生產中間產品海參營養劑料，并提供技術支持，乳品企業以鮮奶為載體進行終端產品海參奶的生產，打入市場，滿足并創造需求。12市場海參營養劑料目標市場定位為生產者市場，屬集團購買行為，并由乳品加工企業進行終端產品的生產與銷售。目前，乳制品市場中比較普遍產品有牛奶、羊奶、酸奶及其它調味奶；而海參市場由于自溶而導致的不方便保存，以及食用的不方便使鮮海參的銷量受到一定程度的影響，即使經過加工的各種海參制品由于技術受限導致營養流失和不易吸收。海參奶將就這一市場機遇和市場空白打入市場。海參營養劑料以高價格、低促銷的緩慢掠取營銷策略，結合以成本導向為主競爭導向為輔的價格策略打如生產者市場。海參營養劑料每罐（100KG）成本是1407334元，平均定價18999元。據市場調研結果顯示，海參奶市場明顯呈集群偏好的特征，所以建議乳品加工企業根據消費者需求生產高、中、低檔的海參奶。海參營養劑料含量分別為5、10、20。每盒海參奶（250G）海參營養劑料成本為238元、475元、950元,據調研市場可接受價格為5元/每盒、8元/盒和138元/盒，利潤空間較大。13融資與財務公司設在大連高新技術園區，享受“三免三減半”的稅收優惠政策。公司成立初期共需資金1010萬。其中風險投資810萬；短期借款200萬。其中用于固定資產投資1189萬；經營性固定資產104萬；流動資金8907萬。大連久龍生物科技有限公司固定資產投資，作價200萬。股本規模及結構暫定為公司注冊資本1600萬。外來風險投資入股810萬（5125）；專利技術入股480萬（30）；大連久龍生物科技有限公司固定資產投資，作價200萬（125）；大連輕工業學院技術入股，作價100萬（625）。風險資金最好在第35年撤出，采用收購方式比較適合本公司。14組織公司性質是有限責任公司，公司采用層級式、部門化結構設計。公司所有權與經營權分離，實行總經理負責制。總經理下設各職能部門。海參自溶酶發明專利技術屬大連輕工業學院所有，朱蓓薇教授等老師是專利技術發明人。朱蓓薇教授有多年的科技成果產業化經驗，及多項海洋生物開發的專利技術，朱教授將出任公司技術總監、公司懂事、；創業小組成員將參與公司的管理、市場營銷與財務管理工作；公司還聘請了大連輕工業學院的法律學教授王敏為公司的法律顧問。2公司介紹21公司概述大連弘洋生物科技有限責任公司是一家以生產海參營養劑料為主，開發海參系列產品為輔的企業，公司擁有獲得國家技術發明二等獎的世界領先海參開發技術以及高質量高素質的管理隊伍。公司擁有先進的管理技術和優秀的科研人員，有不斷開發新產品的能力，最終形成以海參開發為核心的集食品、保健品、海產品開發的多元化公司集團。公司擁有高質量高素質的管理隊伍及相關的高科技人才。公司的管理人員均受過高等的系統教育，具備相關的生物工程知識和良好的市場意識，公司屬于國家政策鼓勵的以生產生物高新技術產品為主的中小型企業。22公司基本情況221公司名稱大連弘洋生物科技有限責任公司222注冊資本1600萬元223其中現金8097萬元224無形資產占股份比例30225注冊地點大連高新技術園區23公司總體戰略公司在35年內成為海參深加工市場的領導者。231公司宗旨“關注人類健康，提高生命質量”232公司使命“讓每一位消費者汲取到海參的精華”233公司理念定位經營理念全方位的為客戶服務，全體員工齊心協力創造企業價值最大化，實現卓越的經濟效益，以顧客和市場為導向，精益求精，開拓進取、永往直前；價值觀構建以客戶為導向的學習型團隊，用創新的理念、體制、管理、技術推動公司的可持續發展，用誠信鑄造品牌；核心價值觀敬業奉公、兢兢業業、以企業的發展為第一；24公司發展戰略241初期第、年主營產品是海參營養劑料，市場目標是替代一部分海參消費市場和乳制品消費市場。建立品牌和收回投資，并加大力度研發相關產品。第一年產品導入市場，建立品牌使得東北地區均可享用到海參奶第二年加大產品研發的力度產品推向全國第一、二年累計生產海參營養漿液3220噸。銷售收入約6億元。凈收入約1560萬元。242中期第35年開發公司自己的銷售網絡。初步研制相關產品，進一步拓展產品線，為多元化經營作準備。市場占有率達到高檔乳制品市場的3040，居于高檔奶制品市場領導地位。243長期第610年利用公司海洋生物開發及研制方面的技術優勢，開發研制相關產品，實現產品多元化，拓展市場空間，擴大市場占有率。產品縱向延伸，見右圖鮑魚產品的開發蝦夷扇貝產品的開發其他海洋產品的開發牡蠣產品的開發海參產品的開發海洋生物的開發25公司管理體系251公司性質有限責任公司252組織形式公司采用層級式、部門化結構設計，將同類專家和擁有相同技能、知識和觀念的人員組合在一起從而提高效率，有利于職能領域內部的協調和深度的專門化。鑒于公司以高科技為特色和生命力，特設技術總監職位。公司組織結構圖總經理董事會這種職能制組織結果簡單易行，可以提高企業管理的專業化程度，但容易出現多頭領導，政出多門。因此，隨著公司的發展，要適當進行組織變革和更新，保持公司組織結構的高效率。253部門責任董事會由公司的大股東、商業工業專業人士和專家以及我們創業小組的成員組成，負責制定公司的總體發展戰略，決定總經理的人選。這個董事會協助我們的管理層制定切實可行的決策，執行最有效率的任務；總經理負責公司的日常經營事務及公司的全面工作，對董事會負責，有下面其他崗位的人事權，協調各部門之間關系，處理緊急事件，簽署文件，營銷副總生產副總采購部售后服務部市場營銷部廣告及公關部人力資源部財務部產品研發部生產及技術部制定發展戰略和目標；營銷副總負責公司總體的營銷活動，決定公司的營銷策略和措施，并對營銷工作進行評估和監控，包括市場分析、廣告、公共關系、銷售、客戶服務等。領導全國區域銷售代表與各地代理商和經銷商進行市場開拓與銷售，在公司發展成熟后，分設市場、公關、銷售、客戶服務部；技術副總負責生產、技術、R存貨控制采用先進先出，機器設備估計使用壽命10年，期末無殘值，直線法提折舊公司第一年不分紅，第二年起按凈利潤的30分紅。912利潤表和利潤分配表利潤表和利潤分配單位萬元注由于行業特殊性，本產品研發費用、營業費用（包括試飲、試銷產品和建立銷售網絡）遠高于一般行業913現金流量表現金流量表單位萬元第一年第二年第三年第四年第五年一主營業務收入26237013407705408711546986995261315減主營業務成本19677762555779306538135240243945986二主營業務利潤655925851926102179411746751315329減營業費用406674340771367846328909341986管理費用26237340770286102305415341986財務費用12060000三利潤總額14325170385367846540351631357減所得稅0004052647352四凈利潤14325170385367846499825584005加年初未分配利潤01432581531271616505777六可供分配的利潤143251560604493777714411089782減提取法定盈余公積0156064493877144108978提取法定公益金07803224693857254489七可供投資者分配的利潤14325132647381970655725926315減應付普通股股利051116110354149948175202八未分配利潤1432581531271616505777751113項目第一年第二年第三年第四年第五年一、經營活動產生的現金流量銷售商品、提供勞務收到的現金26237013407705408717546986995261315現金流入小計26237013407705408717546986995261315購買商品、接受勞務支付的現金19677762555779306538135240243945986融資租賃所支付的現金15001500150015001500支付給職工的現金777610200115001255013200支付的各項稅費107423131278137114182402191549支付其他與經營活動有關的現金55166554563502434426969461455現金流出小計26361353253320371792941474454613690經營活動產生的現金流量凈額12434154385369246551254647625二、投資活動產生的現金流量購建固定資產所支付的現金12930000000000000投資活動產生的現金流量凈額12930000000000000三、籌資活動產生的現金流量吸收權益性投資所收到的現金82000000000000000借款所收到的現金20000000000000000現金流入小計102000000000000000償還借款所支付的現金20000000000000000分配股利所支付的現金00000051116110354149948償付利息所支付的現金1206000000000000現金流出小計2120600051116110354149948籌資活動產生的現金流量凈額8079400051116110354149948四、現金及現金等價物凈增加額55430154375258892440900497677914資產負債表資產負債表年報單位萬元資產第一年第二年第三年第四年第五年負債及權益第一年第二年第三年第四年第五年流動資產流動負債貨幣資金131185170385282966301922408292短期借款000000000000000應收帳款262370340770408712469870526132應付帳款37574137680632002815317958137減壞帳準備13121703204423492631長期負債應收帳款凈額261058339067406668467521523501長期應付帳款2850027000255002400022500存貨490005847861958104127146179負債合計40424140380634552817717980637流動資產合計441243567930751592873571077972固定資產固定資產原價6853068530685306853068530減累計折舊545710914163712182827285所有者權益固定資產凈值6307357616521594670241245實收資本160000160000160000160000160000無形資產4800048000480004800048000盈余公積0002340967407115716163467減累計攤銷24487296120未分配利潤1432581531271616505777751113無形資產凈值45643240838436000所有者權益合計1456752649404990237814931074580資產合計5499166687468445519586721155217負債及權益合計5499166687468445519586721155217注應收帳款按當期銷售收入的10定，其中90當期收回，剩余10下期收回壞帳準備按當期應收帳款發生額的05提存貨控制采用先進先出機器設備估計使用壽命10年，期末無殘值，按直線折舊法計算10風險分析與對策101外部風險終端廠商銷售能力不確定性與倒戈的風險；集團市場終端廠商購買決策過程復雜，產品對推銷技巧要求比較高；潛在競爭者的加入；資源供應商自身的風險；銀行借款風險。102內部風險新技術營銷策略的不確定性造成選擇上的模糊與困難；競爭對手的策略改變，應付策略上的不確定性；價格在一定程度上影響了海參奶進入廣大消費市場的營銷策略；具有乳糖不耐癥人群不能飲用海參奶。103解決方案熟悉該行業的法律法規；提高RD費用，強化產品的技術優勢；多元化經營，化解對單一產品組合的依賴性風險；建立及時有效的信息反饋渠道，隨時了解市場動態。11風險資本的退出風險資金退出的成功與否關鍵取決于公司的業績和發展前景。111撤出方式風險投資的退出方式一般有三種首次公開上市（IPO）、收購和清算。其它國家的實踐表明，首次公開上市（IPO）收益最高。許多運作成功的風險投資都追求以此種方式退出。我們設計了三種可能的方案、A股市場上市在適當的時候，公司可以和產業方向相近的公司進行資產重組，達到在國內A股市場上市的條件。或者和上市公司進行資產重組，借殼上市。、海外二板市場上市公司屬于有發展前景和增長潛力的中小型高新技術企業，可爭取在香港二板市場上市。另外，也可以考慮美國NASDAP市場等海外的二板市場。就目前資本市場的現狀而言，收購（項目整體轉讓）方式比較適合本公司。收購方除繼續發展海參營養劑料生產及其他海洋生物開發等外，可拓寬產品領域，涉足海洋生物系列衍生產品的生產，形成以海參營養劑料為核心的多元化經營模式。這些對有投資意向的投資家或企業很有吸引力。另外，隨著公司規模的擴大，若被有實力和管理經驗的大公司收購，我們將能更好地完善管理體系，有助于推動公司的發展。另外，通過協議的方式，風險投資方轉讓部分的股權也是一種可操作性較強的退出方案。112撤出時間一般來說，公司未來投資的收益現值高于公司的市場價值時，是風險投資撤出的最佳時機。因此，從撤資的時間和公司發展的角度考慮，第35年時，公司經過了導入期和成長期，已完成一部分新產品和相關產品的開發，進入多元化發展,發展趨勢很好,此時退出可獲得豐厚的回報。12附錄121市場調查調查問卷尊敬的女士（先生）您好，這是關于日常生活中使用乳制品及海參的一張調查問卷，請您配合完成以下調查工作1你經常的使用乳制品（包括牛奶、酸奶、羊奶、調味奶及奶飲料等）嗎A需要B不需要C不一定2一星期您平均可以使用多少袋（盒）乳制品（每袋以250克計算即半斤）A110袋B1020袋C2030袋D30袋以上3你能接受的價位是多少A13元B36元C610元D10元以上4您是否食用過海參A經常食用B偶爾食用C沒有食用過5您對海參是否了解A非常了解B一般了解C不了解6您是否愿意食用用海參與乳品的結合食品（海參奶）A愿意接受B愿意試一試C不愿意7對于海參奶您認為可以接受的價格是A35元B58元C812元D12元18元E18元以上謝謝您真誠的合作再見市場調研數據注此次調研采用的是抽樣調查法，調查范圍包括大學教師、大學生、政府公務人員、個體經營老板、公司中的工作人員、出租車司機、商場工作人員和中小學生家長。其中大學教師51位，大學生57位，政府公務人員38位，個體經營老板49位，公司中的工作人員55位，出租車司機59位，商場工作人員54位，中小學生家長58位。一周中平均購買乳制品的情況大學教師510袋（盒）4大學生720袋（盒）24政府公務人員59袋（盒）10個體經營老板412袋（盒）6公司中的工作人員714袋（盒）12出租車司機310袋（盒）8商場工作人員39袋（盒）0中小學生家長1220袋（盒）6可以接受的價位35元132558元255812元33551218元21518元以上65122財務報表（季報）資產負債表（第一年季報）單位萬元資產一季度二季度三季度四季度負債及權益一季度二季度三季度四季度流動資產流動負債貨幣資金243016116270023131185應付帳款66904153486222255375741應收帳款44602102323160047262370短期借款200200200000減壞帳準備22351281312負債合計86904173486242255375741應收帳款凈額44379101811159247261058存貨1225245367549000流動資產合計80930187473265997441243固定資產固定資產原價68530685306853068530減累計折舊1364272840935457所有者權益固定資產凈值67166658026443763073實收資本160000160000160000160000無形資產48000480004800048000盈余公積000000減累計攤銷6121824未分配利潤14325無形資產凈值474004680046200456所有者權益合計145675資產合計195496300075249841549916負債及權益合計195496300075249841549916資產負債表第二年季報單位萬元資產一季度二季度三季度四季度負債及權益一季度二季度三季度四季度流動資產流動負債貨幣資金312967900391355170385短期借款000000應收帳款447076815498823340770應付帳款6404178982197824376806減壞帳準備22356411391703長期負債應收帳款凈額44484675997684339067長期應付帳款21523025527000存貨58478584785847858478負債合計403806流動資產合計134258205071247517567930固定資產固定資產原價68530685306853068530減累計折舊68218185954910914所有者權益固定資產凈值61709603455898157616實收資本160000160000160000160000無形資產48000480004800048000盈余公積58411681756923409減累計攤銷30364248未分配利潤2384547695768681531無形資產凈值450444438432所有者權益合計1896852400264940資產合計275225249816283705668746負債及權益合計275225209816183705668746123利潤表（季報）利潤表（第一年季報）單位萬元利潤表（第二年季報）單位萬元第一季第二季第三季第四季合計一主營業務收入4460295772147083999445322623701減主營業務成本3345224329115312996690441967776二主營業務利潤111507144304177099223015655925減營業費用6913589468109801138269406674管理費用4460357721708408920626237財務費用2052653264101206三利潤總額243531523868487114325減所得稅00000四凈利潤243531523868487114325第一季第二季第三季第四季合計一主營業務收入47707968154198823412608513407701減主營業務成本3578095111567411769456382555779二主營業務利潤119270170385247059315213851926減營業費用477086815498824126085340771管理費用477076815398825126086340770財務費用00000三利潤總額23854340774941263042170385減所得稅00000四凈利潤23854340774941263042170385124現金流量表（季報）現金流量表（第一年季報）單位萬元項目第一季第二季第三季第四季合計一、經營活動產生的現金流量銷售商品、提供勞務收到的現金4460295772147083998920582623701現金流入小計4460295772147083998920582623701購買商品、接受勞務支付的現金3345224329115313006690441967776融資租賃所支付的現金2553304055101500支付給職工的現金13221711210026447776支付的各項稅費18262236332900436524107423支付其他與經營活動有關的現金9378212136514894818756455166現金流出小計4481435799507117568962862636135經營活動產生的現金流量凈額211427353