四川省2015年上半年證券從業資格考試：證券公司的治理結構和內部控制結構考試試卷一、單項選擇題（共 20 題，每題 3 分，每題的備選項中，只有 1 個事最符合題意） 1、我國目前對證券發行實行的是（）。 A核準制 B審批制 C審查制 D核查制 2、以凈資本為核心的風險監控與預警制度的特點不包括（）。 A建立了公司業務范圍與凈資本充足水平動態掛鉤機制 B強化了對公司經營管理行為合規性的事前審查、事中監督和事后檢查 C建立了公司業務規模與風險資本動態掛鉤機制 D建立了風險資本準備與凈資本水平動態掛鉤機制 3、研究投資者在投資過程中產生的心理障礙以及如何保證正確的觀察視角的證券投資分析流派是_。 A學術分析流派 B心理分析流派 C技術分析流派 D基本分析流派 4、證券投資咨詢、信托資產管理或者其他金融資產管理的較好的經營業績和良好的社會信譽，最近3年沒有違法記錄，注冊資本不低于_億元人民幣。 A1 B2 C3 D5 5、如果市場是有效率的，那么，債券的平均利率和股票的平均收益率會（）。 A大體上接近 B不會接近 C股票的平均收益率會較高 D債券的平均利率較高 6、證券組合分析的理論基礎之一是證券或證券組合的收益由它的_表示。 A實際收益率 B期望收益率 C名義收益率 D無風險收益率 7、滬深300指數的基點為（）點。 A100 B500 C1000 D1200 8、金融期貨證券是一種（）。 A商品證券 B資本證券 C貨幣證券 D憑證證券 9、行業特征及上市公司的基本財務數據來進行投資分析的分析方法稱為_。 A定量分析 B基本分析 C定性分析 D技術分析 10、關于證券發行注冊制論述錯誤的是（）。 A發行人只要充分披露了有關信息，在注冊申報后的規定時間內未被證券監管機構拒絕注冊，即可進行證券發行，無須再經過批準 B實行證券發行注冊制應向投資者保證發行的證券資質優良，價格適當 C要求發行人提供關于證券發行本身以及同證券發行有關的一切信息 D要對所提供信息的真實性、完整性和可靠性承擔法律責任 11、不通過集中的交易所，實行分散的、一對一交易的衍生工具屬于（）。 A內置型衍生工具 B交易所交易的衍生工具 C信用創造型的衍生工具 DOTC交易的衍生工具 12、上市公司和公司債券上市交易的公司，應當在每一會計年度的上半年結束之日起（）個月內，向國務院證券監督管理機構和證券交易所報送中期報告，并予公告。 A2 B3 C4 D5 13、通過對證券基本財務要素的計算和處理得出該證券的絕對金額的方法稱為_。 A絕對估值 B資產價值 C相對估值 D風險中性定價 14、上市公司行業分類指引將上市公司共分成_個門類。 A3 B10 C13 D20 15、某股份公司因2009年度出現虧損，董事會提議2009年度暫緩發放優先股票股息，待以后盈利年度一并發放。根據上述描述，可知該公司發行的優先股屬于（）。 A可轉換優先股 B參與優先股 C非累積優先股 D累積優先股 16、證券的風險通常由收益率的_來衡量。 A方差 B幾何平均值 C協方差 D算術平均值 17、（）負責ADR的注冊和過戶，安排ADR在存券信托公司的保管和清算。 A存券銀行 B存券公司 C托管公司 D中央存托公司 18、不同類別之間、在同一年度不同財務報表的有關項目之間，各會計要素的相互關系。 A財務指標 B財務目標 C財務比率 D財務分析 19、按照證券發行的主體不同，有價證券可分為_。 A政府證券 B金融證券 C公司證券 D個人證券 20、香港把證券投資基金稱為（）。 A共同基金 B單位信托基金 C證券投資信托基金 D信托基金 二、多項選擇題（共 15 題，每題 4 分，每題的備選項中，有 2 個或 2 個以上符合題意，至少有1 個錯項。錯選，本題不得分；少選，所選的每個選項得 0.5 分） 21、股息的分配可以采用_。 A現金的形式 B股票的形式 C現金以外的其他財產的形式 D債券或應付票據等負債的形式 22、政府債券的風險主要有_。 A信用風險 B利率風險 C購買力風險 D財務風險 23、指數基金的優勢是_。 A可以作為避險套利的工具 B管理費較低，尤其交易費用較低 C可以完全消除投資組合的非系統風險 D指數基金可獲得市場平均收益率，可以為股票投資者提供比較穩定的投資回報 24、非累積優先股票的特點是_。 A股息分派以年度為界 B股息分派以固定股息率為上限 C股東收入的穩定性高 D公司股息分紅的負擔輕 25、從其產生的領域分析，外匯風險大致可分為_。 A商業性匯率風險 B金融性匯率風險 C全球性匯率風險 D區域性匯率風險 26、某上市公司2008年利潤總額為6800萬元，年末股本總數為13000萬股，所得稅率為 33%，上年滾存利潤為7100萬元。按規定提取10%法定盈余公積金，10%任意盈余公積金后，擬采用派發現金紅利方式進行分配，則_。 A每股收益(攤薄)為0.35元/股 B提取法定盈余公積金為455.6萬元 C提取任意盈余公積金為227.8萬元 D共最多可派發的現金紅利額10744.8萬元 27、下列有關金融期貨交易結算所的說法，正確的是_。 A結算以公司形式組建 B結算所通常采用會員制 C所有交易必須通過會員進行 D交易雙方不得直接交割清算 28、在金融期貨交易中，限倉的形式有_。 A根據保證金數量規定持倉限額 B根據不同的會員規定不同的持倉量 C根據不同的客戶規定不同的持倉量 D根據不同的經濟環境規定不同的持倉量 29、在我國，依法設立的可經營證券業務的證券公司的主要業務有_。 A證券承銷與經紀業務 B資產管理業務 C自營性買賣 D投資咨詢業務 30、購買力風險對不同證券的影響，下列說法錯誤的是_。 A最容易受其損害的是固定收益證券 B普通股股票的購買力風險相對較大 C相比之下，浮動利率債券或保值貼補債券的購買力風險較小 D固定利息率和股息率的證券購買力風險較小 31、利率主要是從_方面影響證券價格。 A信用 B改變資金流向 C影響公司的盈利 D經營風險 32、關于外匯風險的論述，正確的是_。 A從其產生的領域分析，外匯風險可分為商業性匯率風險和金融性匯率風險兩大類 B商業性匯率風險主要是指人們在國際貿易中因匯率變動而遭受損失的可能性 C金融性匯率風險包括債權債務風險和儲備風險 D金融性匯率風險是外匯風險中最常見且最重要的風險 33、按照中國證監會發布的貨幣市場基金管理暫行辦法以及其他有關規定，目前我國貨幣市場基金能夠進行投資的金融工具主要包括_。 A1年以內(含1年)的銀行定期存款、大額存單 B期限在1年以內(含1年)的債券回購 C期