增值稅發票管理系統2.0（綜合服務平臺企業版）業務培訓,主講人：2019.07,1,綜合服務平臺企業版,一、概括總覽,目錄,二、業務功能介紹,02,01,2,一、概括總覽,3,增值稅發票綜合服務平臺,增值稅發票管理系統2.0上線后，“增值稅發票確認平臺”更名為“增值稅發票綜合服務平臺”增值稅發票綜合服務平臺為納稅人提供了增值稅等發票的網上抵扣勾選、退稅勾選、代辦退稅勾選、成品油消費稅申報、勾選庫存、進銷項發票查詢和下載等功能。所有增值稅一般納稅人取得抵扣憑證，即使已經通過大廳掃描完成認證，仍需要登錄綜合服務平臺，簽名確認發票用途。特定企業在辦稅服務廳勾選確認。,4,3,抵扣勾選增加確認簽名操作,抵扣勾選可根據實際情況調整有效抵扣稅額或不抵扣,出口轉內銷發票勾選和查詢,增值稅發票全生命周期展示,注銷勾選,發票全票面信息下載，支持開票日期近三個月6萬條發票數據下載,*風險管控（含風險納稅人、黑名單企業、違法違章信息、走逃失聯企業、異常扣稅）,增值稅發票用途確認：,一是抵扣勾選二是退稅勾選三是不抵扣勾選,功能總覽,5,陜西省稅務局納稅健康自檢系統登錄網址：,納稅健康自檢系統,6,一,掃描認證也要去簽名確認,二,進銷發票皆可查詢下載,三,特定企業在辦稅服務廳勾選確認,主要變化請特別關注：,7,增值稅綜合服務平臺面向不同類型納稅人配置不同功能模塊，完成不同業務操作。該平臺主要用戶為增值稅一般納稅人，主要包擴貿易型外貿企業、生產型外貿企業、外貿綜合服務企業（簡稱“外綜服企業”）、成品油生產企業、成品油經銷企業及其他增值稅一般納稅人。,業務功能簡介,8,外綜服企業是指將進出口業務中各個環節的服務整合到一個統一的平臺，然后由平臺企業投放給中小外貿企業的企業，其主要服務項目包擴融資、通關、退稅以及物流、保險等，本質來講即為“可以退稅的代理企業”。外綜服企業可以在增值稅綜合服務平臺中完成抵扣、退稅、代辦退稅發票的勾選、確認業務；外貿企業可以在平臺完成抵扣、退稅發票的勾選、確認業務；生產企業和非出口退稅企業可以在平臺完成抵扣發票的勾選、確認業務。如下表所示。增值稅小規模納稅人也可登錄該平臺，但功能模塊主要為進項發票查詢、稅務事項通知書、成品油消費稅管理（僅成品油企業）、發票下載和檔案信息維護，不可進行相關發票勾選操作。,業務功能簡介,9,業務功能簡介,10,可勾選的發票類型：增值稅專用發票機動車統一銷售發票增值稅電子普通發票（通行費）,業務功能流程圖-抵扣勾選,11,可勾選的發票類型：增值稅專用發票（代辦退稅專用發票除外）,業務功能流程圖-退稅勾選,12,成品油經銷企業,A、海關繳款書錄入成品油經銷企業可通過此模塊將已取得的稽核比對相符的海關進口專用繳款書相關信息，錄入至增值稅發票綜合服務平臺中，每張繳款書僅能“提交”一次，且提交之后不可修改，提交成功的繳款書，如需要做為開票購進數據，需要在“購進數據選擇”中進行選擇提交。B、購進數據選擇成品油經銷企業將取得的增值稅專用成品油發票、海關進口專用繳款書信息進行選擇確認，采集成品油油品數量，實現購進油品錄入的功能，為開具增值稅成品油發票提供庫存。開具的某一商品和服務稅收分類編碼的油品，應不大于所勾選確認的成品油專用發票、海關進口專用繳款書信息中對應的同一商品和服務稅收分類編碼的油品總量。C、油品調撥此功能是成品油經銷企業總公司特有功能，實現按照分公司、油品類別兩個維度進行油品的調撥功能，調撥功能基于獲取進項成品油發票的油品數量來調撥，總公司需要庫存也需要調撥。同時，調撥只能由總公司調撥給分公司，分公司不能實現回退。,13,成品油生產企業,A.消費稅工作臺操作員可以通過消費稅工作臺查看當年或之前年度內各月成品油消費稅發票的認證情況（含成品油增值稅專用發票和海關進口繳款書）B.海關繳款書錄入成品油生產企業可通過此模塊將已取得的稽核比對相符的海關進口專用書相關信息，錄入至增值稅發票綜合服務平臺中。每張繳款書僅能“提一次，且提交之后不可修改，提交成功的繳款書，完成錄入后在“成品票認證”菜單下進行勾選提交。C.成品油發票認證該功能成品油生產企業將取得的增值稅專用成品油發票、海關進口消費用繳款書信息進行選擇確認。查詢后系統自動返回相關的查詢結果信息作員可以根據需要選擇成品油增值稅專用發票或海關繳款書進行勾選操。為完成消費稅的申報做好前期進項數據準備。,14,增值稅發票綜合服務平臺企業版主要功能模塊：,業務功能簡介,15,16,二、業務功能介紹,17,首次登錄需要安裝安全控件！,登錄界面,18,首次登錄需要安裝安全控件！,登錄界面,19,（一）首頁,登錄成功后，系統會自動跳轉到首頁。首頁對該戶納稅人的稅款所屬期、各類發票抵扣情況、已認證轉為非正常發票和申報狀態等進行了整體的展示。,20,首頁工作臺,可查看當前屬期各類發票勾選情況,注銷勾選后可在所屬期所在自然月確認簽名,征管獲取狀態為未申報或作廢申報，并且在要回退月份的申報期內，可以回退,可切換歷史月份,可更換年份,可查看非正常發票勾選情況,21,首頁工作臺,注意事項：1、回退稅款所屬期企業符合回退稅款所屬期條件時，才會顯示回退稅款所屬期按鈕且企業需要回退稅款所屬期到上一期繼續進行發票認證工作時方可進行回退所屬期操作。回退稅款所屬期具體條件如下：（1）上一屬期撤銷申報或征期截止日第二天平臺未接收到已申報結果切換稅款所屬期到下期的；（2）平臺從征管獲取到的需要回退的稅款所屬期申報結果為“未申報”；（3）回退稅款所屬期功能只在申報自然月內有效。,22,回退稅款所屬期,滿足條件的企業在主界面點擊,23,首頁工作臺,2、注銷勾選對于有需要注銷勾選的企業，首頁新增了注銷勾選按鈕。當納稅人在完成當期稅款所屬期申報后（例如當前月份為7月，當期稅款所屬期為6月），允許對下一稅款所屬期發票數據的確認（例如當前月份為7月，下一稅款所屬期為7月），實現下一稅款所屬期的注銷申報功能注銷勾選后可在所屬期所在自然月進行確認簽名（正常是次月才可進行確認簽名）。注銷勾選后還可撤銷注銷勾選。,24,注銷勾選,有需求的企業在主界面點擊,25,*（二）抵扣勾選-發票抵扣勾選,本功能主要提供按照稅款所屬期查詢、逐票勾選（支持同時勾選多份發票）的操作方式實現納稅人勾選用于申報抵扣的增值稅進項發票（包括增值稅專用發票、機動車銷售統一發票、通行費發票）的功能。,點我,可更改有效稅額,可拖動并查看發票明細,更多條件,26,抵扣勾選-發票抵扣勾選,點擊這里可查看發票的全生命周期信息,27,發票明細信息,28,抵扣勾選-發票批量抵扣勾選,本功能針對發票數據量較大、逐票勾選模式不太適用的狀況給納稅人提供的一項優化服務。通過文件導入的形式實現批量勾選，達到提高發票勾選效率、降低勾選工作量的目的。,先下載發票文件進行統一勾選,文件格式要求execl2003,500K,3000條,29,抵扣勾選發票不抵扣勾選,本功能主要提供按照稅款所屬期查詢和逐票勾選（支持同時勾選多份發票）的操作方式，實現納稅人選擇相應申報期內用于申報不抵扣的增值稅進項發票清單信息（包括增值稅專用發票、機動車銷售統一發票、通行費發票）的功能。如：簡易計稅項目、集體福利等,注意：進行不抵扣的發票不可再進行抵扣,*,30,抵扣勾選逾期發票抵扣勾選,先向稅局申請,通過審批及后臺處理后可進行勾選,31,抵扣勾選抵扣勾選統計,該功能主要向用戶提供：1、對當前稅款所屬期所認證數據進行統計申請、統計查詢以及確認簽名三大功能；2、查看當前、歷史稅款所屬期可用于申報抵扣的發票匯總統計表及異常發票統計表；3、發票清單查詢與查詢明細下載。,在納稅申報內，申請抵扣統計且統計完成后，企業對統計表確認無誤需進行確認簽名，然后再進行抵扣申報工作,查看進度條可獲取所需信息情況,32,抵扣勾選抵扣勾選統計,注意事項：1、所屬期內申請統計和統計完成后允許多次撤銷和重新申請。2、所屬期和自然月在同一月時，申請統計后，可繼續對發票進行抵扣/不抵扣操作（但不可進行確認簽名，確認簽名只在申報期內出現）。若所屬期和自然月不在同一月，則必須撤銷統計方可進行抵扣/不抵扣操作。3、勾選統計的頻率為每天準時執行，新增勾選認證數據和掃描認證的代辦退稅數據會觸發報表更新。其中，勾選認證或掃描認證的代辦退稅數據會準實時在本統計表中體現，請您關注統計表上方的“報表更新時間”。,*,33,發票抵扣勾選全業務流程圖,34,（三）退稅勾選,本功能僅外貿企業、外綜服企業具有該功能權限。主要提供按照開票日期查詢和逐票勾選（支持同時勾選多份發票）的操作方式，實現納稅人選擇可退稅的增值稅進項發票清單信息（包括增值稅專用發票）的功能。,35,退稅勾選-退稅批量勾選,退稅批量勾選功能模塊僅外貿企業、外綜服企業具有該功能權限。是針對發票數據量較大、逐票勾選模式不太適用的狀況給納稅人提供的一項優化服務。通過文件導入的形式實現退稅批量勾選，達到提高退稅勾選效率、降低勾選工作量的目的。,36,退稅勾選-退稅確認勾選,退稅確認勾選功能目前適用于增值稅專用發票，僅外貿企業、外綜服企業具有退稅確認勾選功能權限。此功能模塊是對當期已勾選為退稅的發票信息進行確認操作，納稅人可在每個自然月所屬期對當期勾選的發票進行多次確認。退稅確認勾選后不能撤銷,37,退稅勾選-退稅統計,該功能主要向用戶提供可用于申報退稅的發票匯總統計表，僅外貿企業、外綜服企業具有退稅統計功能權限。本統計表（包括異常發票統計表）指定屬期內所有勾選認證（即勾選確認）的退稅發票。,注意：勾選統計的頻率為每天準時執行，新增勾選認證數據和掃描認證的代辦退稅數據會觸發報表更新。其中，勾選認證或掃描認證的代辦退稅數據會準實時在本統計表中體現，請您關注統計表上方的“報表更新時間”。,可切換所屬月份,38,(四)代辦退稅勾選,只有外綜服企業具備代辦退稅勾選功能。本功能只適用于有代辦退稅標識的增值稅專用發票，代辦退稅勾選功能勾選即確認，且不可撤銷。,39,代辦退稅勾選-批量勾選,只有外綜服企業有代辦退稅批量勾選功能模塊，是針對發票數據量較大、逐票勾選模式不太適用的狀況給納稅人提供的一項優化服務。通過文件導入的形式實現批量勾選，達到提高發票勾選效率、降低勾選工作量的目的。,通過上傳勾選的發票同樣沒有撤銷功能,40,代辦退稅勾選統計,僅外綜服企業具有該功能權限。主要向用戶提供可用于代辦退稅的發票匯總統計表（包括異常發票統計表）。本統計表包括指定勾選月份內所有勾選認證為代辦退稅或掃描認證的代辦退稅發票。注意：勾選統計的頻率為每天準時執行，新增勾選認證數據和掃描認證的代辦退稅數據會觸發報表更新。其中，勾選認證或掃描認證的代辦退稅數據會準實時在本統計表中體現，請您關注統計表上方的“報表更新時間”。,41,（五）進項發票查詢單票查詢,進項發票查詢：主要向用戶提供發票明細的查詢功能，分為單票查詢、發票查驗、未到期發票查詢。單票查詢：查看發票認證情況及明細信息（僅針對于進項發票明細查詢）,42,進項發票查詢未到勾選日期發票查詢,未到勾選日期發票查詢：查看未到期發票明細信息（僅針對于進項發票）,43,進項發票查詢出口轉內銷發票查詢,44,（六）稅務事項通知書,該功能主要向用戶提供稅務事項通知書的查詢、下載功能。包括稅務事項通知書以及發票列表。,輸入通知書編號點擊查詢即可查詢到相關信息,45,（七）成品油消費稅管理,企業類型不同對應的成品油模塊菜單不同，企業類型主要分為兩種：,2、成品油油類經銷企業,1、成品油油類生產企業,46,成品油油類生產企業消費稅工作臺,本功能用戶可以查看當年或之前年度內各月成品油消費稅進項發票的認證情況（含成品油增值稅專用發票和海關進口繳款書）。,47,成品油油類生產企業海關繳款書錄入,本功能為成品油生產企業將已取得的海關進口繳款書相關信息，錄入至增值稅發票綜合服務平臺中。,注：錄入完的海關繳款書可從這里查詢,注：每個海關繳款書只能錄入一次,48,成品油油類生產企業成品油發票認證,該功能為成品油生產企業將取得的增值稅專用成品油發票、海關進口消費稅專用繳款書信息進行選擇確認。,49,成品油油類生產企業成品油認證統計,該功能主要向成品油生產企業提供已認證的成品油數量匯總統計表。本統計表包括指定屬期內所有成品油專票和海關繳款書的認證統計情況。下方可查詢和下載統計的發票明細。,注：成品油認證統計的頻率為每天準實時執行,請您關注統計表上方的“報表更新時間”,50,成品油油類經銷企業海關繳款書錄入,本功能為成品油經銷企業將已取得的海關進口專用繳款書相關信息，錄入至增值稅發票綜合服務平臺中。,注：錄入完的海關繳款書可從這里查詢,注：每個海關繳款書只能錄入一次,51,成品油油類經銷企業購進數據選擇,該功能為成品油經銷企業將取得的增值稅專用成品油發票、海關進口專用繳款書信息進行選擇確認，作為開具成品油發票油品總量。開具的某一商品和服務稅收分類編碼的油品，應不大于所勾選確認的成品油專用發票、海關進口專用繳款書信息中對應的同一商品和服務稅收分類編碼的油品總量。該功能頁面如下圖所示：,52,成品油油類經銷企業購進數據選擇,53,成品油油類經銷企業購進明細查詢,為了企業能更好掌握勾選確認的油品購進數量，平臺提供了購進數據選擇，稅務機關補錄、調撥數據的明細查詢,54,成品油油類經銷企業購進明細查詢,55,成品油油類經銷企業購進明細查詢,注意事項：1、購進明細查詢-調撥數據（1）對于油類經銷企業分公司是查詢其總公司調撥的數據，對于油類經銷企業總公司是查詢總公司給自己調撥的數據，無總分機構關系的企業無此單選框。（2）總公司要銷售的庫存需先調撥給自己方可同步到稅控開票,56,成品油油類經銷企業油品調撥,該功能是總公司特有功能，實現按照分公司、油品類別兩個維度進行油品的調撥功能，調撥功能基于獲取進項成品油發票的油品數量來調撥，總公司需要庫存也需要調撥。（調撥只可單向）,57,成品油油類經銷企業油品調撥,58,成品油油類