國電電力發展股份有限公司綜合計劃管理辦法第一章 總 則第一條 為進一步加強國電電力發展股份有限公司（以下簡稱“公司”）的綜合計劃管理工作，完善公司系統內部控制，提高公司經濟效益，促進公司可持續發展，根據中國國電集團公司（以下簡稱“中國國電”）有關管理辦法和公司章程，制定本辦法。第二條 本辦法所稱綜合計劃是指為保障公司股東大會、董事會決定的經營計劃、投資計劃的組織實施而制定的公司年度生產經營目標和發展規劃目標的指標體系、組織體系和責任體系，涵蓋了公司生產經營、前期項目、基建工程、資金管理等各個環節。第三條 綜合計劃以市場需求為導向、以安全生產為基礎、以經濟效益為中心、以科技創新為動力，堅持局部服從全局、專業服從綜合，體現并推動公司資產結構優化，確保公司總體效益最大化的原則。第四條 綜合計劃管理主要包括編制和組織實施兩個環節。綜合計劃的編制，是公司制定年度財務預算的基礎；綜合計劃的組織實施，是完成公司年度財務預算的保障。第五條 綜合計劃的編制，遵循以下主要原則：（一）分析國家宏觀經濟形勢，重點關注電力、煤炭、資金等市場變化。（二）年度綜合計劃必須符合公司發展戰略要求，與公司中長期規劃目標一致。（三）綜合計劃要確保計劃指標的合理性和先進性。（四）綜合計劃要符合國家法律法規和公司制度要求。第六條 綜合計劃的組織實施，遵循以下主要原則：（一）年度目標剛性原則。除發生重大經營環境變化，年度目標原則上不做調整。（二）年目標、季計劃、滾動管理原則。根據年度目標的剛性要求，實行年度計劃、季度考核、月度分析、全程跟蹤的計劃管理，確保年度目標的完成。（三）全面對標管理原則。通過不斷深入開展全面對標管理，持續提高公司管理水平，提升企業核心競爭力。第七條 本辦法適用于公司本部，各分公司、公司直屬及控股各單位，各工程籌備處（以下簡稱“各單位”）。第二章 綜合計劃的內容第八條 綜合計劃涵蓋涉及公司發展與生產經營活動的各專項計劃。現階段主要包括：電力營銷計劃、煤炭及煤化工營銷計劃、多晶硅等相關產業營銷計劃、燃料采購與供應計劃、技術經濟指標計劃、安全生產計劃、資產經營計劃、職工薪酬計劃、本部管理費用計劃、技改計劃、信息費用計劃、科技項目計劃、前期項目計劃、基建項目開工投產計劃、重組并購計劃、資金計劃、小火電機組關停計劃等。第九條 電力營銷計劃的主要指標有：發電量、電價、供熱量、熱價、電熱產品主營業務收入、電費回收率、熱費回收率等。第十條 煤炭及煤化工營銷計劃的主要指標有：原煤產量、原煤銷售價格、煤炭及煤化工產品主營業務收入等。第十一條 多晶硅等相關產業營銷計劃的主要指標有：多晶硅、PVC、燒堿、硅鐵等相關產業的產品產量、銷售價格、營業收入等。第十二條 燃料采購與供應計劃的主要指標有：標煤量、標煤單價、入廠入爐煤熱值差等。第十三條 技術經濟指標計劃的主要指標有：供電標準煤耗、供熱標準煤耗、綜合廠用電率、發電廠用電率、供熱廠用電率、發電水耗、發電油耗、采區回采率、原煤生產綜合能耗、PVC耗電石、電石綜合電耗、硅鐵綜合電耗等。第十四條 安全生產計劃的主要指標有：安全管理計劃、設備檢修計劃（含檢修等級、檢修工期、檢修費用等）等。第十五條 資產經營計劃的主要指標有：營業收入、營業成本、財務費用、利潤總額、經濟增加值（EVA）、息稅折舊攤銷前利潤（EBITDA）、總資產利潤率、凈資產收益率、資本保值增值率、資產負債率、債務融資綜合利率、度電可控固定成本、噸煤制造成本等。第十六條 職工薪酬計劃的主要指標有：工資總額、薪酬總額等。第十七條 本部管理費用計劃的主要指標有：公司本部辦公費、會議費、物業管理費、租賃費、修繕費、財產保險、勞動保險費、職工教育經費、住房公積金、信息系統維護費等。第十八條 技改計劃（含生產技改、小型基建、零購等）的主要指標有：投資計劃、工期等。第十九條 信息費用計劃的主要指標有：信息建設項目和費用計劃等。第二十條 科技項目計劃的主要指標有：科技項目和投資計劃等。第二十一條 前期項目計劃的主要指標有：取得“路條”容量和項目核準容量計劃等。第二十二條 基建項目開工投產計劃的主要指標有：基建項目開工規模、開工時間，基建項目投產規模、投產時間等。第二十三條 重組并購計劃的主要指標有：持股比例、投資計劃等。第二十四條 資金計劃的主要指標有：前期項目費用計劃、基建項目資金計劃、技改項目資金計劃、小型基建項目資金計劃、重組并購項目資金計劃、股權融資計劃等。第二十五條 小火電機組關停計劃的主要指標有：關停項目、關停時間、關停容量等。第二十六條 各專項計劃的內容包括計劃指標和計劃報告兩部分。計劃指標是指公司年度綜合計劃的量化目標；計劃報告主要內容包括計劃編制的原則和依據、計劃指標及計劃方案的比選和建議、實施計劃的具體措施。第三章 綜合計劃指標的分類第二十七條 根據各類指標對公司生產經營與發展的影響程度大小，綜合計劃主要指標分為指令性計劃指標和指導性計劃指標兩大類。第二十八條 指令性計劃指標是公司實現生產經營與發展目標的具體體現，分為核心指標和一般指標。其中，核心指標有七項，包括體現公司盈利能力的利潤總額指標，體現公司發展速度的電力新增機組容量和煤炭新增生產規模指標，體現公司節能降耗水平的供電標準煤耗指標，體現公司煤炭生產管理水平的原煤生產綜合能耗指標，體現公司生產經營與發展保障的安全指標，體現公司環保水平的二氧化硫排放量指標。第二十九條 指導性計劃指標是指令性計劃指標完成的過程控制因素，又稱控制指標，是指令性計劃指標完成的保障，分為核心指標和一般指標。其中，核心指標有五項，包括體現燃料管理水平的入爐綜合標煤單價指標，體現公司健康可持續發展水平的資產負債率指標，體現公司資產利用率的流動資產周轉率指標，體現公司成本精細化管理水平的度電可控固定成本和噸煤制造成本指標。第四章 組織體系和職責分工第三十條 公司綜合計劃由計劃經營部統一歸口管理，各職能部門分工負責。各單位將年度、季度和月度綜合計劃建議上報公司，公司計劃經營部統一對各單位下達年度、季度和月度綜合計劃指標。第三十一條 為強化公司的綜合計劃管理，公司本部各職能部門及各單位計劃部門應配備專職或兼職專業人員負責綜合計劃的編制和管理工作。第三十二條 各單位計劃部門負責對相關職能部門編制的各專項計劃進行匯總、平衡和優化，形成本單位的綜合計劃建議上報公司。第三十三條 公司本部各職能部門負責根據各單位上報的綜合計劃建議，按照職能分工，對其職能范圍內的各專項計劃指標進行審核、平衡和優化，編制公司專項計劃建議；計劃經營部負責匯總公司各職能部門的專項計劃，并對各專項計劃進行平衡、優化，形成公司綜合計劃建議。第三十四條 公司綜合計劃編制職責分工如下：（一）總經理工作部職責：負責編制信息費用計劃，本部管理費用計劃中的辦公費、會議費、物業管理費、運輸費、業務招待費、水電費、取暖費、租賃費、修繕費、勞動保護費、福利費、車輛保險、信息系統維護費計劃。（二）規劃發展部職責：負責編制前期項目計劃，重組并購計劃，資金計劃中的前期項目費用計劃、重組并購項目資金計劃，小火電機組關停計劃。（三）新能源事業部職責：負責編制新能源項目的各專項工作計劃，協助各相關部門編制重組并購計劃、技術經濟指標計劃、安全生產計劃和技改計劃。（四）計劃經營部職責：負責牽頭編制資金計劃，資產經營計劃中的利潤總額計劃；負責編制電力營銷計劃，煤炭及煤化工營銷計劃，多晶硅等相關產業營銷計劃，資金計劃中的小型基建資金計劃。（五）證券融資部職責：負責編制資金計劃中的股權融資計劃，本部管理費用計劃中的董事會費、律師費、中介機構費計劃。（六）人力資源部職責：負責編制職工薪酬計劃，本部管理費用計劃中的工資、勞動保險費、職工教育經費、住房公積金計劃。（七）財務產權部職責：負責編制資產經營計劃中的經濟增加值（EVA）、息稅折舊攤銷前利潤(EBITDA)、資產負債率、總資產利潤率、流動資產周轉率、債務融資綜合利率、度電可控固定成本、噸煤制造成本、凈資產收益率、資本保值增值率計劃，管理費用、其他費用（不含排污費、技術監督費、灰渣處理費、實驗校驗費、委托管理費）、財務費用、折舊費、投資收益、營業外收支等計劃，本部財務費用計劃，本部管理費用計劃中的差旅費、審計費、折舊、房產稅、無形資產攤消、車船使用費、土地使用稅、印花稅等計劃。（八）安全生產部職責：負責編制技術經濟指標計劃，安全生產計劃，資產經營計劃中的水費計劃、材料費計劃、修理費計劃、購入電（熱）費計劃，其他費用計劃（排污費、技術監督費、灰渣處理費、實驗校驗費、委托管理費），技改計劃，資金計劃中的技改項目資金計劃（不含小型基建），科技項目計劃。（九）工程建設部職責：負責編制基建項目開工投產計劃，資金計劃中的基建項目資金計劃。（十）燃化管理部職責：負責編制燃料采購與供應計劃，煤炭及煤化工、多晶硅等相關產業的安全生產計劃、技術經濟指標計劃和技改計劃。（十一）政治工作部（企業文化部）職責：負責編制本部管理費用計劃中的宣傳費用計劃。（十二）工會辦公室職責：負責編制本部管理費用計劃中的工會經費計劃。第五章 管理程序第三十五條 年度綜合計劃管理程序：（一）每年9月15日之前，公司計劃經營部牽頭印發關于下一年度綜合計劃編制原則、要求和總體工作安排的通知。（二）每年9月30日之前，各單位將本單位下一年度綜合計劃建議上報公司。（三）每年10月10日之前，公司各相關職能部門根據職責分工編制公司下一年度專項計劃建議，提交公司計劃經營部。（四）每年10月15日之前，公司計劃經營部匯總平衡優化各專項計劃建議，編制公司下一年度綜合計劃建議草案，并上報中國國電。（五）公司計劃經營部根據中國國電對公司綜合計劃建議的優化要求，經與公司相關職能部門溝通，形成公司年度綜合計劃建議，經公司總經理辦公會審議后，上報公司董事會、股東大會。（六）公司計劃經營部以董事會下達的綜合計劃、投資方案和年度財務預算方案為依據，對年度計劃進行分解落實，經總經理辦公會審定后下達給公司相關部門和各單位。（七）公司年度綜合計劃下達后，各單位應結合本單位實際情況對計劃指標進行季度計劃預分解，并于10個工作日內上報公司。第三十六條 季度、月度綜合計劃管理程序：（一）每季度第一個月2日16：00前，各單位將上月度綜合計劃完成情況和本季及各月綜合計劃建議上報公司，并抄報公司相關職能部門；每季度第二和第三個月2日16：00前，各單位將上月度綜合計劃完成情況和本月綜合計劃建議上報公司并抄報各部門。（二）每月5日17：00前，公司相關職能部門對本部門管理的各項計劃指標審核、匯總后提交到計劃經營部；計劃經營部于每月8日9：00前完成當月公司綜合計劃建議，提交總經理月度工作例會審議后，印發給公司各部門和各單位執行。第六章 跟蹤管理第三十七條 年度綜合計劃下達后，公司各職能部門按照職責分工，認真組織制定各專項計劃的實施方案，并及時匯總到計劃經營部，以確保綜合計劃的順利實施。第三十八條 公司每月對綜合計劃的執行情況進行統計、匯總，并結合經濟活動分析工作按月對綜合計劃的執行情況進行監督、檢查、總結和分析。第三十九條 各單位應將綜合計劃指標納入綜合統計報表系統，跟蹤綜合計劃執行情況。第四十條 公司各相關職能部門應按照公司下達的月度資金計劃中的資本金、前期費用和重組并購支出安排，根據項目進展情況填寫資金支付審批單；資金支付審批單須經計劃經營部會簽審核后方可提交公司財務產權部執行。第七章 綜合計劃考核的調整第四十一條 由于客觀原因或外部環境發生重大變化，確需對綜合計劃相關指標的考核進行調整的單位，應于11月15日前提出申請并說明調整的理由。第四十二條 公司計劃經營部根據各單位綜合計劃考核調整申請，牽頭組織相關職能部門進行核查，并報公司總經理辦公會研究決定。第四十三條 季度綜合計劃下達后不作調整。第八章 考核和監督第四十四條 公司按照考核管理辦法，根據各單位綜合計劃完成情況，對各單位進行考核。第四十五條 公司下達的年度和季度綜合計劃指標，是公司進行年度和季度考核的依據。第四十六條 公司審計部和各單位審計部門對本單位及需要本單位批準的下級單位綜合計劃的編制、執行、考核情況進行全過程審計監督。第九章 附 則第四十七條 公司各單位可依據本管理辦法，結合本單位具體情況，制定相應的綜合計劃實施細則，并報公司備案。第四十八條 本辦法由公司授權計劃經營部制定并負責修訂和解釋。第四十九條 本辦法由公司總經理辦公會審議通過，自公司總經理簽發之日起施行，原經營計劃管理辦法（試行）同時廢止。附件：綜合計劃主要指標附件一：綜合計劃主要指標指令性計劃指標指導性計劃指標指標責任部門指標責任部門一、核心指標一、核心指標1.利潤總額各部門 （計劃經營部牽頭）1.入爐綜合標煤單價燃化管理部2.電力新增機組容量工程建設部 規劃發展部新能源事業部2.資產負債率財務產權部3.煤炭新增生產規模工程建設部規劃發展部3.流動資產周轉率4.供電標準煤耗安全生產部5.原煤生產綜合能耗燃化管理部4.度電可控固定成本費用6.安全指標安全生產部 工程建設部新能源事業部5.噸煤制造成本7.二氧化硫排放量安全生產部二、一般指標二、一般指標1.息稅折舊攤銷前利潤（EBITDA）財務產權部1.售電平均單價計劃經營部2.經濟增加值（EVA）2.售熱平均單價3.總資產利潤率3.原煤銷售價格4.發電量計劃經營部 4.電費回收率5.供熱量5.熱費回收率6.原煤產量6.設備利用小時與區域比7.主營業務收入7.債務融資綜合利率財務產權部8.其他業務收入財務產權部8.短期貸款綜合利率9.燃料費燃化管理部9.長期貸款綜合利率10.水