叮叮小文庫工程財務制度（草稿）第一部分：總則 為加強公司的財務工作，發揮財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用，達到對經濟活動及收支全過程實行有效監控，同時提高財務運作效率的目的。依據會計法,企業會計制度以及公司企業管理制度匯編，結合公司的特點和管理要求制定本制度。1 基本原則：嚴格執行國家有關財政法規和財經紀律，建立健全財務管理制度，做好財務管理的基礎工作，維護企業合法權益，并以企業會計準則為核算基礎，如實反映單位的財務狀況和經營成果。2 實施策略：以提高經濟效益為目的，以資金管理為中心，以預算管理為手段，以成本管理、內部控制制度為重點，確保公司資金安全、真實、完整，最終實現公司利潤最大化。3 適用范圍：公司綜合財務部，采購部，工程部（設計部）及所屬各項目部。第二部分：工程財務審批制度1 基本流程：工程設計工程預算采購部工程預算開工報告財務建項目 （內部量） （內部價） 項目開工 項目經理 財務部采購部工程部根據預算制定材料采購大類，人工費大類，機械使用費，其他費用等，財務據此建三級科目，滿足核算要求。設計部根據要求設計圖紙，工程預算根據圖紙核算工程量（內部成本預算），設計部出材料清單，預算設計會同采購做市場調研資金預算并進行綜合分析比對，最后作出工程內部成本預算，財務做資金統籌。材料詢價1. 參與詢價人員：工程部（含設計部），采購部，參與部門分別做記錄備查。2. 詢價內容：檢驗報告，使用說明，含票與否價格，付款方式，運費情況，供貨期限，退換貨情況，聯系方式，售后保期及質保金等事項。3. 供應商要求：廠家或總代理（品牌效應，售后服務），采購地沒有廠家或總代理的要找信譽好實力強的供應商；詢價應至少選擇三家不同品牌的供應商進行比較。4. 采購部負責建立材料臺賬（數據庫），包括參與部門，人員，工程項目，行價內容，市場，單價，數量，金額。建立供應商數據庫，作為今后詢價參考。5. 詢價應本著：設計部門以所需材料的型號花色規格為主，工程部門以品牌和質量供貨時間及樣品等為主，采購部門以價格及付款方式為主，同時各部門既要分工又要相互協作，以便更好地完成此項工作。人工費詢價1. 工程部主任和項目經理確定人員需求；2. 詢價內容包括：人工項目單價，人員保險繳納，包工資質履歷，工程隊技術力量，設備配備情況，施工要求（施工現場區域整齊劃一，標識警示，統一著裝，禁止吸煙等），工期進度保證及付款方式比例，發票獲取情況，其他施工合同要求。 開工報告：1. 由項目經理牽頭，會同采購部，工程部，財務部（預算）共同出具開工報告。2. 內容包括：人員分工，工程進度，成本預算（含大宗材料采購明細，明確哪些材料由公司統一采購，哪些材料可由項目部自行采購），車輛保養，施工制度，意外保險（未給工人繳納保險扣施工方10000元），付款方式，施工周期，安全事故（如發生重大安全事故扣施工方50000-100000元）等。3. 開工報告一式四份：工程部（項目經理）、采購部、財務部各一份，辦公室一份備檔。工程開工：1.二次詢價并簽訂采購合同：由采購部、財務部、工程部進行開工前的材料二次詢價；根據預算列出的工程主要材料必須由公司統一采購，并簽訂采購合同，且每種材料都有獨立合同并與人工費分開簽訂；2.材料采購：工程開工后項目經理將首批采購清單報財務部安排款項，根據公司要求財務需要單獨核算的材料必須單獨填報。預算中列出需公司統一采購的材料項目部不得自行采購。二財務制度： 、工程單據是工程項目的第一手財務資料，規范工程單據是規范工程財務制度的首要條件。而規范的付款流程又是規范工程財務制度的必要保障。所有單據必須用黑色碳素筆或鋼筆書寫。1. 大宗材料的采購：與供貨方簽訂規范的采購合同，內容必須包括：供貨方的全稱，明確的材料名稱，規格，單價，付款方式，運輸情況，公章，簽訂日期，負責人身份證復印件，聯系方式。盡量要求對方出具增值稅專用發票。2. 項目部的零星采購：供貨方為公司的出具的票據必須包括以下內容：明確的材料名稱，收款單位公章，固定電話（手機）；供貨方為個人的出具的票據必須包括以下內容：明確的材料名稱，收款人簽名（全名），固定電話（手機）。3. 人工費的結算：開工前要與包工頭簽訂合同，內容包括：工人總人數，每人的身份證復印件，工資表（每人簽字摁手印），包工頭寫的總收據，加人需要續合同。明確工人工資結算時間，以便財務安排款項。4. 個人工程借款：借款人部門領導財務主任分管副總出納大額個人工程借款以10000元為限，均需提前2天通知財務部，以便籌措現款；零星材料確需項目部采購的需按月份做出計劃，轉財務部安排資金。外地個人借款需事后將本人借款單原件寄回公司作為附件備查。、請款的流程：填寫財務部制作的統一表格；請款超過10000元的提前2天通知財務，超過50000元的提前4天通知財務，超過100000的提前1周通知財務，以便財務提前計劃安排款項，沒有按此日期做計劃的付款日期按財務收到申請日期起順延。1.請款單必填項目包括:付款項目，總價款，已付款金額，本次付款金額，項目完成情況，是否有質保金，是否尾款（若是需注意扣除質保金），收款單位名稱或個人姓名（收款單位名稱或個人姓名與簽訂合同人必須為同一人），收款人開戶銀行及銀行帳號。2.所需資料有：合同復印件（已交回公司的合同只需標注合同號），工程變更的需有甲方出具的認價表，收款票據；人工費要有工資表（簽字摁手印），包工頭總收據，每人的身份證復印件。3.簽字流程：收款人經辦人項目經理工程部主任采購員預算員工程會計財務主任分管副總總經理4.表格、工程人員工資的構成工齡工資+職務工資+資格證三，工程臨時增項（量）的審批流程：首先項目部開具工程增項（量）審批表，由甲方簽字蓋章認可，項目部據此向財務部申請款項工程施工報名內部競崗（工期，工資，方案，預算)，長期駐省外工作人員，工程部根據工程量用人。四，工程檢查制度：每個工程不定期檢查2次，1次由分管副總帶隊組織的內部檢查，1次聘請專家的外部檢查，發現問題現場處理。五，其他 1，預算中地磚燈具開關面板要確保質量。 2，項目部不準坐支工程款，收支二條線。 六，獎懲制度：預