考場號密 封 線 內 不 得 答 題西安科技商貿職業學院20102011學年度第二學期期末考試座位號 試卷（A/B/C卷）總分題號一二三四五六七八學 號閱卷人題分復查人得分班 級本卷為閉/開卷命題人審批人說明：1密封區內不得答題，應填項目須真實完整填寫，否則所答試卷無效。 2答題請用鋼筆、簽字筆、圓珠筆作答，用紅水筆、鉛筆所答試卷無效（有特殊要求的除外）。（說明：此為考試紙的參考模版，正文部分使用宋體五號字，標題部分加粗顯示）一、單項選擇題(本大題共10小題，每小題2分，共20分) 在每小題列出的四個備選項中只有一個是符合題目要求的，請將其代碼填寫在題后的括號內。錯選、多選或未選均無分。1. 企業的財務活動包括.籌資、投資、資金運營和（ ） A .管理 B. 獲利 C. 盈利 D.分配2. 資金需要量的預測可分為定性預測法和（ ） A. 定量預測法 B .決策分析法 C. 回歸分析法 D. 比例分析法 3.企業組織形式主要有（ ）、合伙和公司三種形式 A. 合資 B. 合伙 C. 股份制 D. 私營 4.財務管理的內部環境主要有銷售環境、采購環境和（ ） A. 生產環境 B. 經營環境 C. 外部環境 D. 營銷環境5 5.企業的生產經營活動包括供應過程、生產過程和（ ） A.銷售過程 B. 采購過程 C. 生產過程 D. 包裝過程 6. 在存貨模型中只考慮現金的（ ）和轉移成本 A. 機會成本 B.資金成本 C. 管理成本 D. 財務成本7. 證券投資的種類可分為政府債券、金融債券、企業債券以及（ ）四種類型A. 企業股票 B. 企業融資C. 風險投資 D. 銀行投資 8.股票投資的目的是為了獲利和（ ） A. 控股 B. 壟斷 C.投資 D. 合資 9.NCF的含義是（ ） A. 內部收益率 B. 凈現金流量 C.現金凈流量 D. 投資回收期 10.ROI的含義是（ ） A. 投資報酬率 B. 利潤率 C. 內部收益率 D. 凈利潤姓 名以下由監考人員填寫違規記錄欄1. 左顧右盼2. 偷看3. 夾帶4. 傳遞夾帶5. 代考6. 擾亂考試秩序7. 其它監考人員簽名說明1根據違規情節在相應欄序號上畫圈（與考場紀錄單一致）。并在總分欄填寫“違規”字樣。2“其它”違規行為須注明系級試卷 第 9 頁 共 9 頁二、填空題：（本大題共5小題，每小題2分，共10分）1. 財務管理就是組織企業財務活動，處理企業與各方面財務關系的一項經濟管理工作，是企業管理的重要組成部分。2. 企業所處的銷售環境，按其競爭程度可分為四種：完全競爭市場、不完全競爭市場、寡頭壟斷市場和完全壟斷市場。3. 提供借款的機構有：政策性銀行貸款、商業銀行貸款、保險公司貸款。4. 資金的時間價值是資金在周轉使用中由于時間因素而形成的差額價值。5. 企業籌集資金的來源有三種：一是從所有者處取得的資金，二是從債權人處取得的資金，三是以留存利益的形式獲得的資金。三、名詞解釋題（本大題共5小題，每小題4分，共20分）4、 簡答題（本大題共7小題，每小題5分，共35分） 1. 吸收直接投資的優點？ （1）可直接接受實物投資，快速形成生產能力滿足生產經營的需要（2）可增強企業信譽，提高企業借款能力（3）可避免財務風險 缺點：（1）資本成本較高（2）易導致企業控制權分散2.股票的分類：（1）按股票是否記名分為記名股票和無記名股票（2）按票面有無金額分為面值股票和無面值股票（3）按發行對象和上市地區不同分為A股、B股、H股和N股等（4）按股東享受權利和承擔義務不同分為管理股和優先股3. 財務管理的目標？1、利潤最大化2、資本利潤最大化3、企業價值最大化或股東財富最大化4. 籌資的主要目的是什么？1、滿足企業設立的需要2、滿足生產經營的需要3、滿足資本結構調整的需要。5. 企業持有現金的動機主要有三種：1、交易動機2、預防動機3、投機動機6. 現金管理的目標？現金持有量能滿足企業各種業務往來的需要，將閑置的資金減少到最低限度。7. 流動資產的特點？1、 流動資產投資收期短，變現能力強。2、 流動資產的獲利能力較差3、 流動資產的數量波動很大4、 流動資產的占用形態經常變動密 封 線 內 不 得 答 題考場號密 封 線 內 不 得 答 題五、計算應用題（本大題共3小題，本大題共15分）1.海爾集團做出某項投資5年后可得收益800000元，按年利率8%計算，試計算現在需要投資多少元？解：由復利現值公式知：800000*（1+8%）-5 =2.某齒輪廠產銷量和資金變化情況如下表1-1所示：表1-1年份產銷量（x）（萬元）資金占用量（y）（萬元）200615200200725300200835400200940500201045600預計2011年產銷量為100萬件，試計算2011年的資金需要量。解：利用回歸分析法(1)根據表1-1得知：年份產銷量（x）（萬元）資金占用量（y）（萬元）xyx220061520030002252007253007500625200835400140001225200940500200001600201045600270002025n=5x=160y=2000xy=715005700（2）把表1-1中的數據代入回歸分析法公式得：a=-16b=13(3)把a=-16，b=13代入y=a+bx求的：y=-16+13x（4）將2011年預計銷售量100萬件代入得：y=-16+13*100=1284座位號學 號班 級姓 名3. 中國銀行有四種現金持有方案，其相應的成本資料如下表所示： 方案項目ABCD現金持有量20000300004000050000機會成本率10%10%10%10%管理費用1000100010001000短缺成本6000400020001200利用成本模型分析法，是計算A、B、C、D四種方案中，哪個方案的總成本最低？該企業的最佳現金持有量應為多少？方案機會成