1商業銀行從傳統業務發展到“金融百貨公司”說明了什么問題？ 金融創新發展很快。金融服務發展迅速。金融風險系統化。金融產業集約化。銀行資本越來越集中，國際銀行業出現競爭新格局，國際銀行業競爭激化，銀行國際化進程加快，金融業務與工具不斷創新，金融業務進一步交叉，傳統的專業金融業務分工界限有所縮小，金融管制不斷放松，金融自由化的趨勢日益明顯，國內外融資出現證券化趨勢，證券市場蓬勃發展，出現了全球金融一體化的趨勢隨著金融競爭的加劇，金融創新成為商業銀行發展的關鍵和動力源。商業銀行進行業務擴展可以分散經營風險，減少風險總量；多渠道獲取利潤；為社會提供全方位的金融服務；符合金融市場的運作要求內在統一性。2如何認識現代商業銀行的作用？ 信用中介，是通過銀行的負債業務，把社會的各種閑散的資金集中到銀行，再通過商業銀行的資產業務，把他投向社會經濟各部門。支付中介，通過存款在賬戶上的轉移代理客戶支付，在存款的基礎上為客戶兌付現款等，成為工商業團日和個人的貨幣保管者，出納者和支付代理人信用創造。商業銀行利用吸收的存款發放貸款，在支票流通和轉賬結算的基礎上，貸款又轉化為派生存款，在這種存款不提現或不完全提現的情況下，就增加了商業銀行的資金來源。金融服務3銀行組織形式有哪些？近年來，銀行控股公司為什么發展迅速？ （1）單一銀行制，特點是銀行業務完全由各自獨立的商業銀行經營，不設或限設分置機構。分行制，特點是法律允許除了總行外，在本市及國內各地，普遍設立分行機構銀行控股公司制，是指一個集團成立股權公司，再由該公司控制或收購兩家以上的銀行。 （2）因為銀行控股公司可以使銀行更便利地從資本市場籌集資金，并通過關聯交易獲得稅收上的好處，還可以通過系統內部的操作調節資本杠桿，相對其他的公司，可以投資風險更大的項目，因此銀行控股公司發展會比較迅速。并通過關聯交易獲得稅收上的好處，也能夠規避政府對跨州經營銀行業務的限制。 聯合經營獲得規模效應金融資產的強關聯性和弱專用性，決定了其綜合經營比其他行業更能形成規模經濟和范圍經濟，而控股公司結構正是發揮這一優勢的合適載體。在當前監管體制下規避風險法人分業的作用是防止不同金融業務風險的相互傳遞，將風險控制在最小范圍內，同時可對關聯交易起到一定的遏制作用。在金融控股公司架構下，各金融子公司具有獨立的法人地位，各子公司分別對自己的經營結果負責，盈虧的效果不會迅速傳遞給母公司，而是有時間上的滯后性。4分析我國的金融控股公司發展現狀及存在的問題。 （1）現狀：盡管我國目前金融業實行的仍是分業經營和分業監管，我國法律也沒有明確金融控股集團的法律地位，但在現實生活中出現了直接控股金融企業的公司，中國建設銀行控股的中國國際金融有限公司、中國銀行控股的中銀控股公司和中國工商銀行控股的工商東亞金融控股集團等。此外，也存在不被人們關注的以各種形式控股證券、保險、城市信用社等金融企業的工商企業，民營企業也已經“下河淌水”有些商業銀行也通過控股、參股的形式組建了子公司，向其他行業進行滲透。目前，我國金融控股集團的形式可分為以下幾種類型。 以金融機構為主組建的金融控股集團 以投資集團為主體組建的金融控股集團 實業公司直接參股、控股兩個或兩個以上行業金融機構形成的金融控股集團。 地方政府通過對控股的地方城市商業銀行、信托公司、證券公司進行重組組建的金融控股集團。（2）存在的問題：對金融控股公司立法滯后，對其法律地位不明確，難以進行依法監管。銀監會、證監會、保監會各監管一段的分割狀態已難以適應金融控股公司的發展。金融控股公司是多業組合、經營范圍寬，其內部復雜的持股關系和資金往來，使管理復雜，由于缺乏高素質管理人才和高效率的風險管理能力，存在爆發高風險的隱患。信息披露情況不真實，集團成員間的內部交易往往夸大了集團的利潤和資本水平，集團的凈利潤會低于各成員的利潤總和。存在較大的內控風險。一些企業集團控股下的金融子公司的經營自主權和權益，往往會受到母公司的侵權而犧牲子公司的權益，還會與被控股商業銀行之間進行不良的關聯交易，其起點和終點都是靠銀行融資，一旦資金鏈斷裂，會使銀行遭受巨額損失。子公司整合中的企業文化兼容問題。 目前系統內關聯交易問題嚴重，資本金重復計算導致金融控股公司的資本杠桿比率過高，影響集團公司財務安全，龐大的集團公司管理體系使內部管理與風險控制難度加大，這些風險得不到有效控制將會危及我國的金融與經濟的穩定。5政府對銀行業的監管理由是什么？未來的發展趨勢如何？ （1） 政府之所以要對銀行業實施監管，其原因在意銀行業自身的經營特點。 首先，為了保護儲蓄者的利益，因為商業銀行的特殊性，儲戶和商業銀行之間存在嚴重的信息不對稱。其次政府對銀行業實施監管的原因還在于銀行是信用貨幣的創造者，商業銀行作為中央銀行貨幣政策傳導的中樞，對中央銀行的貨幣政策作何反應是中央銀行關注的事情。最后，當今世界各國的銀行業正在向綜合化方向發展，銀行業，證券業和保險業綜合經營導致商業銀行的概念在延伸，同時世界經濟一體化又使得銀行國際化進程在加快。（2）我國銀行業監管趨勢：強化對銀行業的資本監管，增加銀行風險償付能力我國監管部門將借鑒國際上資本監管改革的成果, 在資本數量標準、質量標準、時間表等方面完善銀行資本監管框架，強化資本監管。這主要關注四點:一是最低資本充足率。二是逆周期緩沖資本。三是系統重要性附加資本。四是超額資本。實施動態撥備，加強銀行撥備覆蓋能力的監管。 引入新的監管指標，完善全面風險監管指標體系未來幾年，監管部門為完善的全面風險監管指標體系，可能在資本充足率、流動性、杠桿率方面的引入新的監管指標。保持對銀行信貸結構、信貸規模和節奏一定的監管力度在未來幾年，結構調整是經濟發展的關鍵任務之一。進一步加強重點風險領域的監管，強化系統性風險防范出臺新的監管法規，促進銀行業務的合規性和規范性在銀行業務中依然存在一些問題 審慎監管，堅持有序推進銀行綜合經營試點由于外部環境的改變，中國銀行業將實施更加多元化的經營戰略，商業銀行綜合經營成為未來發展的趨勢。對此，監管部門將基于審慎監管原則，在“風險可控”為前提，有序推進商業銀行綜合經營試點。6如何評價我國對銀行業的監管模式？怎樣看待現行的監管法規？（1）商業銀行受到來自中國人民銀行（中央銀行）和銀監會的雙重監管。中央銀行負責制定貨幣政策，其監管目標可以概括為“高增長，低通脹”。而資本充足率要求是由銀監會制定的，銀監會唯一的目標，就是控制銀行業的系統風險?！氨３纸洕鲩L”和“控制系統風險”這兩個本應統一起來的監管目標，卻由相互獨立的政府機構分別執行。監管機構并沒有建立制度化的信息共享、支持功能共享和定期溝通協調的機制，更重要的是，沒有明確當支付危機發生時監管合作模式的具體架構和程序，因此也回避不了監管重復和監管弱化問題。（2）我國現行的銀行業監管法律制度：我國銀行監管法律制度存在的缺陷：（1）銀行監管法制體系不合理。我國現行的銀行監管法律法規中，行政規章所占比例過大，法律層次和效率低下;監管法律制度體系中相互之間都存在著諸多不協調和不合理的地方;人民銀行和銀監會制定的很多銀行監管規章過于局限在銀行業金融機構的具體業務上，而沒有從提高監管質量的角度出發。（2）立法上存在空白。監管法律制度由于受立法滯后性的影響，加之當前金融一體化、金融全球化的大背景，客觀上就出現了立法的空白，即金融立法的真空帶。我國銀行立創監管法律制度中，沒有存款保險制度、外資銀行市場退出的管理力法不夠完善以及金融機構市場的準入制度存在缺陷等。（3）市場退出法律制度存在缺陷。從總體上看，我國金融機構市場退出機制缺乏健全的法律制度。我國沒有專門關于金融機構市場退出的法律。沒有主動退市相關法規。（4）銀行業監管的區域合作機制不健全。一旦出現危機，這些雙邊或多邊合作協議的“合作”卻不盡人意。（5）銀行業監管協調效率低、信息不暢，法律約束力不強。7、銀行資本對銀行的經營有什么意義？ 資本可以吸收銀行的經營虧損，保護銀行的正常經營，以使銀行的管理者能有一定的時間解決存在的問題，為銀行避免破產提供了緩沖的余地資本為銀行的注冊，組織營業以及存款進入前的經營提供啟動資金。銀行資本有助于樹立公眾對銀行的信心，他向銀行的債權人顯示了銀行的實力銀行資本為銀行的擴張，銀行新業務，新計劃的開拓與發展提供資金銀行資本作為銀行增長的檢測者，有助于保證單個銀行增長的長期可持續。由此可見，銀行資本的關鍵作用是吸收意外損失和消除銀行的不穩定因素8、我國商業銀行資本管理中存在哪些問題？應該如何解決？（1）我國商業銀行資本金管理方面存在的問題： 資本數量不足資本結構不合理，來源單一資產質量差，貸款存量不活監管者的素質還不是很高 （2）我國商業銀行資本金管理方面存在的問題的解決方法 1）充實核心資本，建立與資產規模擴張相適應的核心資本補充機制 是財政增資方式。是發展資本市場，商業銀行上市募集資本金。是商業銀行加強自我資本積累能力。 2）增加附屬資本，廣開補充附屬資本的渠道 是發展帶有債務性質的資本工具和次級債務工具是健全普通呆賬準備金制度。是建立健全非公開儲備制度和資產重估制度。 3)加強金融監管。銀監會的成立將在監管理念、制度、方式和技術等方面加快與國際慣例接軌的步伐。銀監會可會同商業銀行一道，制定一整套與我國風險狀況相適應的評估資本水平的程序和評估方法。通過現場檢查和非現場監管，及時了解商業銀行的風險狀況，對風險較大的商業銀行，要及時給予風險提示，并派專人跟蹤風險發展態勢，督促商業銀行采取措施限期改善風險狀況或減少風險資產。評估商業銀行的資本充足率是否達到監管部門所需的最低標準要求。 4）加強社會監督。商業銀行應該根據形勢的發展和監管的要求，盡快進行有關信息的披露，以強化社會對商業銀行的監督。5）加強風險管理，提高資產質量，降低不良貸款率。9、新巴塞爾協議的內容及其對我國銀行業的影響。（一）巴塞爾協議的主要內容（1）更嚴格的資本金要求提高最低資本要求資本留存緩沖反周期緩沖從嚴資本定義。從嚴資本定義，主要體現為兩方面：一是從嚴資本工具合格性標準。二是從嚴資本扣減項。（2）杠桿率要求。提出了將引入與風險不掛鉤的杠桿比率，作為對與風險相掛鉤的資本比率的重要補充（3）系統重要性銀行。對系統重要性銀行提出1%的附加資本要求，降低“大而不能倒”帶來的道德風險。（4）引入流動性監管指標。引入流動性覆蓋比率和凈穩定融資比率對銀行的流動性進行監管。（5）過渡期安排。為了確保銀行可以有充足的時間通過調節利潤分配、資本籌集等手段，以達到更高的資本要求，當然也是為了使銀行能夠繼續放貸以支持經濟穩定發展，安排了較長的過渡期。（二）影響：（1）信貸擴張和資本約束的矛盾。我國是一個發展中國家，預計在今后很長一段時間內，我國國民經濟都將保持一個較快的經濟增速，迅速的信貸擴張，勢必會大大增加資本補充的壓力。且為滿足巴塞爾協議III關于流動性的有關要求，國內銀行業通過發行長期次級債券補充附屬資本帶來較大的沖擊（2）資本補充和估值偏低的矛盾。一方面因為業務發展需要，銀行需要通過發行股份補充核心資本；另一方面，因為再融資又會進一步降低銀行業的估值，增加融資成本，從而使中國銀行業陷入一個惡性循環。（3）滿足監管要求和盈利能力增長的矛盾。巴塞爾協議重視流動性管理。銀行會選擇會傾向于風險加權系數為零的證券，從而導致銀行收益下降。然而，為了實現通過再融資補充核心資本，降低融資成本，銀行業又不得不盡可能提升盈利能力，從而使銀行陷入兩難的境地。（4）負債結構調整與網點數量不足的矛盾。對于中小股份制商業銀行，尤其是一些城市商業銀行而言，因為網點數量不足，其吸收零售存款和中小企業存款能力不足，同業存款是其資金來源的重要組成部分，這無疑會加劇其經營壓力。（5）表外業務發展與業務結構調整的矛盾。新巴塞爾協議的實施將弱化貿易融資類表外業務、承諾類表外業務的相對優勢。近幾年，為了加快業務結構轉型和避免同質化競爭，我國很多商業銀行，尤其是一些股份制商業銀行，均提出要加快貿易融資等業務的發展步伐和結構轉型步伐。10、結合具體案例，談談如何進行銀行間的并購？（一）（1）成功案例匯豐銀行并購案例分析。匯豐銀行并購成功關鍵在于銀行本身資金雄厚，客戶眾多，而且匯豐制定了相當準確的戰略。匯豐銀行集團幾乎落腳到各個國家和地區，分支銀行超過8000個，成為了金融界最成功的銀行之一。(2)失敗案例UBS(瑞銀集團)并購案例分析。瑞銀集團(UBSAG)是由瑞士銀行(SBC)和瑞士聯合銀行(UBS)于1997年底合并形成的，瑞士銀行沒有重視企業文化，還進行了大規模的裁員，使得瑞銀集團業績下滑，公司面臨嚴重的運營危機，案例給了我們一個警示，在并購的過程中，應該重視文化的整合，保留之前的員工資源。（二）如何（1）并購成功的關鍵是制定合理有效的并購戰略。大多數銀行的并購戰略都是想搶占市場份額、擴大規模、加強自己的經濟實力，以提高自己的實力與同行競爭。但由于各個國家和地區文化，法律等因素的差異，在并購時上演銀行應當慎重選擇合適的戰略目標，這一點很關鍵。（2）在銀行并購整合的過程中，提高效率的途徑之一是保留原有的員工和客戶，員工是一個企業的血液。從瑞銀集團并購的案例中我們可以看出，瑞銀集團沒有正確處理員工去留問題導致了公司發展出現了嚴重的問題。因此可以看出，不同的銀行有著不同的企業文化，并購后的企業應該注重文化的整合，這決定了老員工的去留。（3）并購成功的關鍵之一是并購的速度。許多商業銀行就是因為并購時間過長導致了失敗，繼而使得成本大大增加，影響并購效果。并購需要是并購銀行與目標銀行雙方協商討論，但可能會由于利益的問題，出現談判破裂。（4）并購中應當積極進行盡職調查。被并購銀行往往會隱瞞一些質量較差的業務及一些資金為了提高并購價格，拖累并購銀行，使其遭受損失。11、你如何看待我國銀行的跨國銀行并購行為？（一）動因：中國銀行業并購的的局面是由法律、文化、道德、人才等方面決定的。如今國際銀行并購的動機歸根結底是銀行增強自身綜合競爭力以擴大規模提高收入。銀行并購實質上是一種投資活動，最根本動因是追求利潤和迫于競爭壓力，具體而言：一是追求企業發展，二是追求協同效應，三是管理層利益驅動。（二）問題我國銀行業的跨國并購尚處在初級階段，與國際間銀行業的跨國并購相比，無論是在并購的頻率、規模，還是在并購對象、區域的均衡分布上還存在一定的差距。（1）并購區域以亞洲為主，地理分布不夠均衡。并購活動總體上多數集中在亞洲，在亞洲又多集中在香港（2）國有商業銀行仍是并購的主角，股份制銀行較少（3）并購仍以橫向并購為主，業務多樣化的程度不高（4）并購對象的規模相對較小。我國商業銀行早期的并購對象多為績效較差、規模較小的銀行（5）我國銀行跨國并購的經驗不足。并購活動并不算多，并購目標的規模較小，以亞洲地區為主，銀行間的文化整合難度相對較小，這導致我國銀行在并購后的整合方面經驗較淺。（三）并購啟示：為實現一個目標，中國商業銀行業應該審時度勢，冷靜正確分析判斷企業本身的情況和世界經濟的大環境，為應對新形勢與未來趨勢打好基礎，遵循成本-收益的基本原則，通過謹慎制定正確合適銀行并購計劃案和策略，不斷推動我國金融業改革，提高中國商業銀行業并購的質量。選擇適當的時機和地域、謹慎選擇并購對象、重視并購后的整合（四）并購影響銀行并購促進資源的重新配置和整合銀行并購促進產業集中，使國際銀行逐步走向壟斷銀行并購引發的裁員影響就業形勢銀行并購促進金融監管改革，加大了監管難度12、 我國商業銀行的負債結構分析各項存款是支撐商業銀行資產運作的極為重要的來源，八成是資金來源于存款，也證明了我國商業銀行負債結構尚未依賴被動負債轉向主動負債，在這種局面下，商業銀行之間的競爭從某種意義上說就是存款的競爭，只有爭取到存款，才能維持資產的運營我國商業銀行體系內儲蓄存款的壟斷型特征商業銀行資金來源渠道的單一和對存款的國度依賴并存，二者互為因果，資金來源渠道單一使商業銀行的資金結構無法實現多元化，不利于商業銀行提高抗風險能力，一旦存款發生流失，商業銀行可能面臨較大的流動性風險，同時，商業銀行業無法根據資產結構的調整和客戶資金需求的改變而主動調整負債結構國有商業銀行壟斷程度已明顯降低為了適應國際商業銀行業的共同發展趨勢，我國商業銀行負債結構單一的局面必須改變，適當增加商業銀行發行金融債券的規模，既可以穩定資金來源，也可以協調商業銀行資產負債的綜合管理13、現金資產包括那些形式？銀行保留各種形式現金資產的目的是什么？ 161頁庫存現金，是銀行為了滿足日常交易之需而持有的通貨。托收中的現金，是在銀行間確認與轉賬過程中的支票金額。在中央銀行的存款，是指商業銀行存放在中央銀行的資金。存放同業存款，是指存放在其他銀行的存款現金資產是商業銀行維持其流動性而必須持有的資產，他是銀行信譽的基本保證：保持清償力14、法定存款準備金的計算方法有哪些？銀行應該如何進行法定存款準備金的管理？ 111頁（一）（1）一種是滯后準備金計算法，主要使用于非交易性賬戶存款準備金的計算；另一種方法是同步準備金計算法主要適用于交易性賬戶存款準備金計算。（2）滯后準備金計算法，是根據前期存款負債的余額確定本期準備金需要量的方法同步準備金計算法的基本原理以本期存款余額為基礎，計算本期的準備金需要量（二）（1）法定存款準備金的管理的原則是銀行在規定的時間內盡量通過自己的努力滿足準備金的限額要求，否則將會面對金融管理當局的懲罰性措施。（2）銀行法定存款準備金的管理需要提前預測在準備金保持期內的各種存款與庫存現金的變化狀況，根據制定法定存款準備金的具體管理目的。15、影響超額準備金的因素是什么？銀行應該進行超額準備金管理？112頁（一）（1）存款波動，超額準備金保有數量與預期存款流出量為正相關關系。（2）貸款的發放與收回，貸款的發放與收回對超額準備金的影響主要取決于貸款的使用范圍（3）其他因素，一是向中央銀行的借款，二是同業往來的情況，三是法定存款準備金的變化（二）商業銀行本著相對成本較低的原則核定必要的超額準備金保有數量。超額準備金不帶來利息收入，保佑超額準備金等于放棄收入，這就是超額準備金的機會成本，因此，從節省機會成本的角度，商業銀行應該較少保有超額準備金。但是，如果超額準備金保持不足，當出現流動性需要時，銀行將被迫從貨幣市場以較高的成本和代價借入資金來滿足需要，由此發生的較高的融資成本是低保有超額準備金的損失成本，商業就要在這兩種成本之間進行權衡，在對超額準備金需要量預測的基礎上適當進行頭寸調度，以保持超額準備金規模的適度性。商業銀行可以通過同業拆借，短期證券回購及商業票據交易，中央銀行融資，商業銀行系統內的資金調度以及出售其他資產等多種方法來進行超額準備金頭寸的調度與補充。16、結合流動性管理的原則分析銀行是如何來滿足流動性需求的？ 如何對銀行流動性管理的效果進行評價？（一）（1）進取型原則，當出現流動性缺口時，銀行管理者不是依靠收縮資產規模、出售資產，而是通過主動負債的方式來滿足流動性需求，擴大經營規模。（2） 保守型原則。出現流動性缺口時，銀行管理者不采取主動負債的方法，而靠自身資產轉換、出售的方式來滿足流動性需求。(3) 成本最低原則.流動性缺口的滿足應以籌資成本最低為原則。（二）公眾對銀行的信心銀行股票價格是否穩定發行大額可轉讓定期存單以及其他負債是否存在風險溢價出售銀行資產有無損失能否滿足客戶的合理貸款要求是否頻繁地從中央銀行借款17、存款是不是越多越好？如何進行存款管理?此觀點值得商榷，尤其是在中國目前面臨流動性過剩的情況下。一家銀行的存款量，應限制在其貸款的可發放程度及吸收存款的成本和管理負擔之承受能力的范圍內。而如果超過這一程度和范圍，就屬于不適度的存款增長，反而會給銀行經營帶來困難。因此，銀行對存款規模的控制，要以存款資金在多大程度上被實際運用于貸款和投資為評判標準。18、商業銀行為什么要開展證券投資業務？商業銀行進行證券投資可以實現許多重要的功能，獲得收益，管理風險，增強流動性，管理風險資本，稅收庇護商業銀行的投資業務是指銀行購買有價證券的活動。投資是商業銀行的一項重要的資產業務，是銀行收入的主要來源之一。銀行從事投資業務的主要目的有： 獲取收益。銀行通過證券投資可以獲取利息收益或資本利得收益，從而增加自身的收入。 保持流動性?，F金資產具有高度的流動性，但卻不能帶來收益。銀行保持一部分可銷售性強的短期證券，既能帶來收益，又可以隨時出售，以滿足銀行的資金需求。 實現資產多樣化，以降低風險。商業銀行可以購買各種不同對象、不同地區的證券，用來分散資金風險。為銀行提供一種逆經濟周期的調節手段。當貸款需求擴大時，銀行可賣出證券，擴大貸款，當貸款需求疲軟時，銀行可以買人證券，從而有助于穩定銀行收入。商業銀行在進行證券投資時應注意以下兩點： 投資的有價證券應保證高質量。證券的高質量是指有價證券流動性高、信譽良好、收益較高。這是進行證券投資的前提條件。 投資的有價證券應保證分散性。一是證券種類應分散，銀行投資于多樣化的證券組合有利于降低投資風險。二是證券到期日應分散。它能夠避免投資風險并保證取得投資收益。19、為什么大多數國家立法限制商業銀行證券投資的范圍？我國商業銀行可以投資于哪些證券品種？（一）（1）因為商業銀行實際上不能算是真正的投資機構，雖然商業銀行主要目的也是以贏利為主，但實際上銀行更注重的是保證資金安全，降低投資風險。所以政府都會出臺政策干預商業銀行對風險較大的證券市場過多的投入資金。所以商業銀行會出很多的理財產品投入到證券市場，但是都要通過投資公司投資。而且需要向銀監局報批（二）簡述商業銀行證券投資的主要對象。（1）政府債券:中央政府債券、政府機構債券、地方政府債券。（2）公司債券：公司為籌措資金發行的債券。（3）股票：大多數國家禁止銀行投資工商企業的股票，但隨著銀行業務的綜合化，股票有可能成為投資品種。（4）商業票據：安全性高，有利于銀行提高資產流動性。（5）銀行承兌匯票：銀行對從事進出口等業務的企業提供的一種信用擔保，可以增加銀行的資產流動性并增加銀行收益。（6）創新的金融工具：金融期貨、金融期權、資產證券化債券等。我國商業銀行可供選擇的證券投資有：國庫券、國家建設債券、國家投資債券、國家特種債券、金融債券、企業債券、央行票據、回購協議和銀行承兌票據。20、銀行進行證券投資面臨哪些風險？如何評價這些風險？系統風險是指對整個證券市場產生影響的風險非系統風險是指存在個別投資證券或個別類別的投資證券的風險內部經營風險是有企業經營狀況，管理水平等多種因素引起的，主要包括個人風險，財產風險，經營風險和責任風險外部風險是指由于社會投資環境的變化，引起證券持有人受損失的可能性主要包括：信用風險，市場風險，利率風險，購買力風險和流動風險21、銀行進行證券投資可以采用哪些策略？它們的優勢和劣勢是什么？（1）流動性準備方法：證券投資應重點滿足銀行流動性需要，簡單地把證券分為流動性證券和收益性證券兩類，流動性證券期限短、利率低、可銷性強，收益性證券期限長、利率高、可銷性弱。（2）梯形期限策略：強調把資金均勻地投資于不同期限的同質證券，并且每種證券的數量相等，在由到期證券提供流動性同時，由占比重較高的長期限證券帶來較高收益。（3）杠鈴結構方法：把資金分布在短期和長期證券兩個組別上，所投長期證券在其償還期達到中期時就賣出，并將其收入重投資于長期證券；所投短期證券到期后若無流動性補充需要，再投資于短期證券。（4）利率周期期限決策方法：預測利率將上升時，銀行更多地持有短期證券，減少長期證券；預測利率將逐步下降時，將證券大部分轉換成為長期證券。（二）（1）分散化投資法是指商業銀行不應把投資資金全部用來購買一種證券，應當購買多種類型的證券，這樣可以使銀行持有的各種證券的收益和風險相互沖抵，從而使銀行能夠穩定地獲得中等程度的投資收益，不會出現大的風險（2）期限分離法是將前部資金投放在一種期限的證券上。如果銀行投資的證券價格大幅度上漲，銀行會得到很高的收益，但如果銀行投資的證券價格大幅度下降，銀行會損失巨大。由此可以看出，這種投資方法具有很大的風險，不能保證銀行獲得中等的程度的收益。但銀行一旦獲利，收益就也會很高?。?）靈活調整法是針對分散化投資法和期限分離法在投資中資金轉換靈活度差的特點，實施一種依據情況變化而隨即組合，靈活調整的方式。完全是銀行通過對各類證券收益曲線的分析，以及預測未來市場利率的變化趨勢，相機作出投資組合的調整。這種方法主動性很強，靈活性大，如果預測準確的話，其收益率可以達到很高的程度，但是這種方法的風險性也相當大，銀行對證券收益曲線的預測必須正確，如果發生錯誤，銀行所遭受的損失將是十分慘重。（4）分散化投資法是指商業銀行不應把投資資金全部用來購買一種證券，應當購買多種類型的證券，這樣可以使銀行持有的各種證券的收益和風險相互沖抵，從而使銀行能夠穩定地獲得中等程度的投資收益，不會出現大的風險22、商業銀行理財產品與銀行存款的區別？（一）存款流動性更強。銀行定期存款可以隨時支取，流動性強。只是提前支取不享受定期收益。而理財產品，是否能提前取現終止合同，要看理財產品合同上的相關約定。有的理財產品可提前終止，但可能會損失部分本金。（二）理財產品風險更大。銀行定期存款無疑是風險最低的理財方式，主要風險來自于存款的金融機構破產。而理財產品風險與其投資標的密切相關，可能無法兌現預期收益，甚至可能有本金損失。（三）理財產品收益通常更高。銀行定期存款利率由央行制定，存款收益是可以確定的。而理財產品有固定收益和非固定收益兩類，非固定收益理財產品的最終收益要視投資表現而定。理財產品收益通常高于存款收益（四）期限方面：儲蓄存款除活期存款外，均具有嚴格的期限。銀行理財產品的期限非常豐富和靈活，銀行甚至可以為大客戶量身定制理財產品。（五）辦理手續方面：存款人到銀行存款，無需評估是否合格。投資人到銀行購買理財產品，要按照規定測評是否符合購買該款理財產品的要求，即是否為合格投資人，并且須簽署相關投資協議23、銀行有哪些理財產品？（一）根據幣種不同分類根據幣種不同分為人民幣、外幣、雙幣理財產品：（1）人民幣理財產品，是指銀行以高信用等級人民幣債券（含國債、金融債、央行票據、其他債券等）為投資標的，面向個人客戶發行，到期向客戶支付本金和收益的低風險理財產品。（2）外幣理財產品首先要求投資者將人民幣兌換成外幣，然后以外幣的形式投資于國際市場上的外匯及衍生品市場。（3）雙幣理財產品是人民幣和外幣理財產品的簡單組合，其突出的特點是在預期收益率上，劃定了一個收益率的浮動空間。（二）根據投資期限分類按照投資期限的長短，把銀行理財產品分為1個月以內、1至3個月、3至6個月、6個月至1年、1年以上幾個期限。（三）根據收益類型分類銀行理財產品還可以分為保證收益理財產品和非保證收益理財產品。（1）保證收益理財產品的收益是固定的到期后，就可以獲得協議上規定的收益，反之為非保證型；（2）非保證型又分為保本浮動收益理財產品和非保本浮動收益理財產品。保本浮動收益理財產品，是指銀行按照約定向客戶保證本金，支付本金以外的投資風險由客戶承擔，并依據實際投資收益情況，確定客戶實際收益的理財產品，反之就是非保本型。（四）根據投資領域的不同分類根據投資領域的不同可分為債券型、信托型、掛鉤型及QD型產品（1）債券型理財產品的資金主要投資于貨幣市場，從風險角度來講債券型理財產品屬于較低風險的理財產品。（2）信托型理財產品，主要投資于信托產品，因信托產品目前在國內執行剛性兌付的行業規則，因此屬于中等風險的理財產品。（3）掛鉤型理財產品也稱為結構性產品，結構型理財產品是運用金融工程技術、將各種金融工具組合在一起而形成的一種金融產品。為了滿足投資人的需要，這類產品大多通過優先、劣后的構架設計成保本產品，屬于中等風險的理財產品。（4）QD型理財產品，簡單地說就是投資人委托被監管部門認證的商業銀行，把資金用于境外投資，一般投資于境外資本市場的股票、債券等有價證券，屬于高風險的理財產品。24、理財產品對商業銀行的作用有哪些？（一）首先,商業銀行個人理財產品與傳統個人理財服務不同,是該服務在我國發展衍生出的特有業務。（二）其次,銀行理財產品的重要性不言而喻,但直到目前為止,這一市場的整體狀況都未曾被清晰的刻畫,所以各種監管政策,往往都是針對市場上暴露出的問題而制定,具有“亡羊補牢”的特點,缺乏系統性和前瞻性。（三）第三,理財產品為檢驗傳統銀行產業組織理論在我國的適用性提供了一個良好的平臺。（四）通過對理財產品市場的研究,可以更好的刻畫出各商業銀行的經營行為模式。（五）其他金融機構的發展和整個金融市場的監管也可以提供一定的參考。一、理財業務是鞏固高端優質客戶、爭奪客戶資源的利器。中高端客戶，更看中銀行包括理財業務在內的綜合服務水平，以達到增加資產收益，拓寬投資渠道，降低了通脹影響的目的。二、理財業務是提高中間業務收入，增加利潤來源的方式。理財業務規模的迅速增長，帶來了較為穩定的中高端客戶群，由此帶來理財產品銷售收入及其他中間業務領域收入的增長逐步成為銀行新的利潤增長點。理財業務也成為與客戶積極開展多領域合作的抓手。三、理財業務是夯實客戶基礎、穩存增存的有效途徑。在緊縮大背景下，商業銀行通過發展理財產品能夠實施差異化營銷策略，進而打造產品知名度和品牌，形成品牌效應，有效地穩定客戶從而穩定、增加其在我行的存款。綜上所述，隨著我國商業銀行理財業務快速發展，發行理財產品已經成為商業銀行調整收入結構與開展業務創新的著力點。一方面在于銀行業務轉型所帶來的內在動力，另一方面，中國進入了一個前所未有的理財時代，富裕居民以及高端富有人群擴大的同時，理財需求與理念得以提升，帶來了巨大的外在推動力。理財業務的發展也為培養高忠誠度的客戶、銀行與客戶間更多領域、更深層次的合作打下了良好的基礎，對銀行的經營形成了正面影響。25、商業銀行為什么要發展表外業務？215頁（1）規避資本管制，增加盈利來源（2）適應金融環境的變化（3）轉移和分散風險（4）適應客戶對銀行服務多樣化的需要（5）銀行自身擁有的有利條件促使銀行發展表外業務（6）科技進步推動了表外業務發展1、適應利率下調，尋找新的利潤增長點銀行的低利率降低了銀行資金的邊際利潤，使銀行存貸利差不斷縮小。在這種情況下，商業銀行獲利的空間已十分有限，必須適應市場環境的變化去開拓各種非利息業務，尋找新的利潤增長點。2、化解不良貸款，減少金融風險3、降低運營成本，提高資產報酬率隨著銀行成本增加，收益下降，單純的傳統業務已難以滿足客戶多層次多樣化的金融需求和銀行收益的保證。如果要在不增加或降低運營成本的情況下，為客戶提供多功能、多元化、國際化的服務，表外業務因具有低成本和提高資產報酬率之功效4、利用表外融資技術，增加資金來源隨著我國金融市場的不斷完善和發展，企業從市場上籌集資金，直接以機構投資者身份與經紀商進行股票和債券交易，不再完全依賴商業銀行貸款。為了競爭資金來源，商業銀行可以通過開展表外融資技術，如貸款出售、發行備用信用證等業務，增加其資金來源。5、通過業務創新，提高市場競爭力商業銀行表外業務的拓展，是其銀行經營國際化、資本證券化、業務表外化的三大發展趨勢之一，也有利于提高市場競爭力的需要。26、我國商業銀行表外業務的開展情況如何？可能給商業銀行帶來的影響有哪些？（一）（1）業務規模增長較快。近年來，隨著金融市場化的深入推進，監管部門逐步放松對商業銀行表外業務的管制，表外業務發展迅速。（2）創新類業務較少。衍生金融工具交易類、咨詢顧問類、投行類等高技術含量、高附加值的表外業務發展明顯不足。（3）收入貢獻能力較低。從商業銀行營業收入構成情況來看，利差收入仍是主要的收入來源，表外業務對收入的貢獻能力還比較低。（4）品牌效應較為明顯。國有大型銀行由于客戶基礎扎實、網點布局密集、資本實力雄厚、人力資源豐富、結算渠道通暢、融資便捷性好，具有較高的品牌聲譽度，表外業務市場占有率較高。股份制銀行由于經營機制較為靈活，產品創新較多，市場占有率上升較快。（二）(1)規避資本管制,提高盈利水平商業銀行注重發展對資本沒有要求或對資本要求極低的表外業務，使商業銀行在不增加資本金甚至減少資本金的情況下，仍能夠擴大業務規模，增加業務收入，提高商業銀行的盈利水平。(2)優化資源配置。擴展業務范圍可以將商業銀行的業務經營范圍從傳統的資產業務擴展到創新的表外業務，而且還可以使商業銀行的業務經營范圍從信用業務拓展到非信用業務(3)適應環境變化轉移經營風險在融資證券化和利率市場化的環境下，商業銀行的資產來源在減少，存貸利差在縮小，同時面臨著多種風險。通過開展表外業務，則可以避免、轉移和分散商業銀行經營資產業務帶來的風險。衍生金融工具對轉移或降低風險都有很好的作用 (4)增加資金來源，提高我國市場競爭力借助于表外業務，商業銀行大大彌補了其資金缺口，增強了資產的流動性。商業銀行通過表外業務提供的多元化服務，可以擴大銀行的顧客群，擴大市場占有率。提高商業銀行資本充足率，擴大商業銀行利潤。27、 商業銀行的風險有哪些？（1）信用風險：指因債務人或交易對手的直接違約或履約能力的下降而造成損失的風險。（2）市場風險：指市場價格波動引起的資產負債表內和表外頭寸出現的虧損風險。（3）操作風險：指由于內部流程、人員行為和系統失當或失敗，以及由于外部事件而導致損失的風險。（4）流動性風險：由于流動性不足給緊急主體造成損失的可能性。（5）國家風險：指經濟主體在與非本國居民進行國際經貿與金融往來中，由于別國宏觀經濟。政治環境和社會等方面的變化而遭受損失的可能性。（6）合規風險：指因違反法律或監管要求而受到制裁、遭受金融損失以及因未能遵守所有適用法律、法規、行為準則或相關標準而給銀行帶來的損失。（7）聲譽風險：簡單的說，企業聲譽就是企業在社會公眾中的美譽度、知名度與忠誠度，它能夠給企業創造豐厚的價值，制企業最重要、最寶貴的無形資產之一。任何有損于企業聲譽的事件都會導致企業價值的損失，對商業銀行來說，聲譽風險是其最大的威脅。（8）戰略風險：由于戰略決策失誤或戰略實施不當而導致的風險。28、 商業銀行如何進行風險管理？（1）風險預防。防患于未然。（2）風險規避。在銀行經營過程中，銀行拒絕或退出有風險的經營活動。（3）風險轉嫁。通過某種合法的交易方式和業務手段，把風險盡可能地轉移出去。（4）風險抑制。在承擔風險之后，加強對風險因素的關注，注意風險不良因素的信號，在風險爆發之前采取措施防止風險的惡化或晝減少風險損失。（5）風險補償。銀行必須有一種風險損失后的補償措施。29、查找某一銀行最近3年的財務報表，分析盈利情況的變化及原因招商銀行(600036) 財務報表分析（一）招商銀行上半年實現凈利潤352.31億元，同比增長6.84%；（1）利息凈收入674.77億元，同比增長1.39%；（2）上半年公司實現非利息凈收入454.42億元，同比增長20.90%；（3）非利息凈收入占比為40.24%，同比提升4.15個百分點；（4）營業凈收入1133.94億元，同比增長8.63%。（二）(1)規模增長與非息收入驅動業績：一方面由于增值稅價稅分離導致賬面凈利息收入下降；另一方面受市場利率下降影響，同業資產收益率較上年末下降較快，降幅1.27個百分點；結算清算手續費及托管及其他受托業務的快速增長。(2)不良生成趨緩，撥備充實：商銀行加大對公貸款結構調整，壓縮制造業、批發零售業等風險行業貸款，重點支持信息技術服務業、交通運輸業等戰略新興行業；采取“名單管理、剛性考核”等措施，加大對小微風險貸款、壓縮退出行業、大額預警客戶等八大重點領域風險貸款退出力度，為穩固全行資產質量打下堅實基礎。(3)零售金融地位凸顯，集約經營優勢呈現：進一步凸顯零售金融的戰略地位，公司和同業金融要支持配合零售金融，形成“一體兩翼”的發展格局。(4)盈利結構趨于完善，新興中間業務收入增速高(5)在貫徹“輕型銀行”方面成效顯著，資本消耗在下降30、我國商業銀行資本充足率情況，結合實際談談商業銀行如何提高資本充足率中國的商業銀行2016年總體資本充足率一季度13.37%，二季度13.11%。核心一級資本充足率一季度10.96%，二季度10.69%。一級資本充足率一季度11.38%，二季度11.10%。外資銀行資本充足率：一季度20.38%，二季度20.75%。從以上可以得出結論，外資銀行的資本充足率高于國內商業銀行的總體水平，我國國有商業銀行競爭壓力大，資本吸收不足。（1）資本充足率=資本/風險資產提高這個比率的辦法也就是，增加分子、控制分母。即：分子對策，即提高資本總量，如采用內源資本策略（留存盈余、股息政策）和外源資本策略發行普通股、發行優先股、發行次級中長期債券）來提高資本總量；分母對策，即壓縮銀行資產規模調整資產結構（2）充分計提貸款損失準備金，強化風險管理，增強自我積累能力。一方面充分計提貸款損失準備，其中的一般準備也是附屬資本的主要來源之一，利用專項準備加大不良資產的處理力度。同時強化內部約束和風險管理，控制不良貸款規模，提高資產質量，不僅可以加強自我積累能力，增加盈利，還可以減少專項準備，間接增加資本凈額，提高資本充足率。（3）發行可轉債和長期次級債券，補充附屬資本從現實情況來看，銀行通過增資擴股、利潤分配等方式來補充資本金要受到諸多因素的制約，發行次級債補充資本金所受的制約因素較少，具有操作方便、快捷的特點。尤其是在銀行因快速擴張而暫時出現資本充足率下降無法達到監管要求的情況下，發行次級債券是一種快速、高效、便捷的資本擴充方式，但主要還是補充資本的一種輔助性手段。（4）調整資產結構，降低風險加權資產實施資產證券化或資產出售則是把風險權重較高的貸款和其他資產轉化為現金，降低資產方的風險水平和加權風險資產總額，從而降低對資本的要求，相應提高資本充足率。31、分析銀行存款與余額寶之間的相同點和不同點余額寶的產品設計、營銷策略和銀行的應對策略（一）異同區別：（1）收益率。從收益上來說，余額寶利率比銀行活期高很多.即使現在已經比半年前的收益率低了三分之一，依然是銀行利率的十幾倍。（2）靈活性。銀行存款存活期，隨存隨取，但是利息非常低。若要想有較高點的利息，就存定期，但急用時不靈活。余額寶兼顧靈活性且保證較高的收益，隨存隨取，利息比銀行定期存款要高。（3）風險性。存銀行沒有任何風險，有的風險就是貨幣貶值的風險，因為CPI在不斷地上漲。余額寶的風險比銀行存款稍高一點，但它是這種貨幣基金的構成，主要是銀行存款和國債，都是風險極小的；余額寶最短投資期限是一天，所以當利率太低的時候你隨時可以把錢轉出來，從這角度來說風險也是很低的。相同點：都是通過存款定期付利息來吸收存款，并將吸收的存款用于投資賺取利潤（二）產品設計：降低準入門檻，零元起投，隨時可投收益隨時兌現，降低投資人收益風險和交易成本場景完美契合，支付場景、消費場景最有效結合在一起依托支付寶強大的支付體系，建立長尾效應，集合廣泛余額零散資金（三）營銷策略奉行市場挑戰者的競爭戰略。具體措施為實行低價策略，即不收取手續費服務費，以價格為主進行進攻，同時輔以海量的廣告宣傳拉攏用戶。 宣傳及時性獎勵模式在金融理財產品同質化嚴重的大環境下，余額寶對收益的宣傳采取及時性獎勵模式。用戶只需安裝支付寶錢包，便可以隨時隨地看到收益情況。互聯網金融產品的安全宣傳。在宣傳推廣中，余額寶對因網絡交易出現安全問題造成的損失提供全額賠償，余額寶旨在提供一種高流動性，低風險，但卻能獲得相對高收益的理財產品，其目的是吸引大量年輕時尚的消費者以及較為厭惡風險的散戶投資者（四）銀行應對策略盡快推出針對性產品，分階段選擇實施。銀行必須根據居民對這類業務的接受程度和步伐，以略微領先的進度向短期內很可能會流失的客戶推廣自身推出的類似產品。積極調整其他負債業務和理財業務的流程和模式。研發出來的產品必須簡單易懂，易于操作（購買）。對個人金融業務的戰略調整做好準備設立專業的團隊或部門為此類投資產品答疑解惑。32、個人住房抵押貸款的風險有哪些？如何防范？（一）風險：（1）信用風險：被迫違約。實際支付能力下降，無法繼續正常向商業銀行按照規定還本付息理性違約。當房價迅速下跌或利率上升幅度較大，繼續還款的成本大于放棄還款的收益，借款人會理性違約。提前還款。提前還貸一方面使商業銀行損失原合同利率帶來的利息收入，另一方面商業銀行還得遭受為還貸資金尋找合適投資渠道的損失。惡意騙貸。一種欺騙行為，主要是指導開發企業以本單位職工及其他關系作為購房人，借購房之名套取金融機構貸款的行為（2）抵押風險：抵押處置風險。當抵押物變現渠道窄、成本高，商業銀行不能順利、足額、合法變現，就會遭受抵押處置風險。抵押物價格風險。包括抵押物價格市場風險和抵押物價格人為風險。前者是指抵押物因房地產市場的變化和房屋自然磨損而導致抵押房屋價格下跌的風險。后者是抵押人在其抵押期限內對房屋的損壞造成抵押物價格下降，或者由于估價人員因其過失或故意過高估價抵押物而產生的風險。（3）利率風險。指金融市場利率波動導致存貸款利差縮小，甚至出現貸款利率低于存款利率，導致銀行收不抵支的風險。（4）流動性風險。流動性風險是指商業銀行持有的住房貸款債權不能及時足額變現遭受的利益損失。（5）管理風險。第一，商業銀行在個人住房抵押貸款上存在重業務拓展、輕業務管理的沖動，不計風險代價搶占市場份額。第二，個人住房抵押貸款業務運作中隨意性較大，尚未形成合理評價標準和業務流程。第三，熟悉個人住房抵押貸款的專家人才匱乏，管理經驗和人員的培訓跟不上業務的快速發展。第四，個人信用信息基本屬于