關于金融產業(yè)扶貧貸款盡職免責操作指引（試行）第1章 總 則第一條 為了進一步規(guī)范扶貧貸款操作，推動扶貧工作發(fā)展，湖南*銀行股份有限公司（以下簡稱“我行”）根據(jù)湖南省農村信用社扶貧貸款盡職免責操作指引（試行）的相關規(guī)定，結合我行貸款扶貧實際，特制訂本指引。第二條 本指引所稱扶貧貸款包括我行向符合“四有兩好一項目”條件的建檔立卡貧困農戶、產業(yè)鏈帶動型扶貧企業(yè)（其他經濟組織）發(fā)放的貸款。第三條 按照信貸資產風險分類規(guī)定或者根據(jù)銀監(jiān)、審計、上級行社等外部檢查機構認定應當調入不良的扶貧貸款適用盡職免責認定范圍。第四條 本指引適用于扶貧貸款經營管理人員，及扶貧貸款操作流程所涉及評級授信、代簽調查、風險審查、審批、發(fā)放支付、貸后管理等崗位相關人員的責任認定、追究與處理。第五條 扶貧貸款責任認定、追究與處理按照實事求是、客觀公正、依法合規(guī)原則進行。“盡職免責”是扶貧貸款責任認定、追究和處理的核心原則。“盡職”主要包括以下內容：（一）誠信合法。指信貸業(yè)務經濟管理人員在扶貧貸款評級授信、發(fā)放、管理、收回全過程中遵守法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，恪守職業(yè)道德。（二）客戶特定。扶貧貸款應發(fā)放給本指引第二條規(guī)定的特定對象。（三）勤勉合規(guī)。指信貸業(yè)務經營管理人員應當勤勉謹慎，切實履行崗位職責，嚴格按照規(guī)章制度和操作規(guī)程實施貸前、貸中、貸后管理。（四）其他依法依規(guī)應當履行的信貸經營管理職責。第六條 風險管理委員會負責扶貧貸款業(yè)務盡職免責工作的管理與統(tǒng)一部署，并對本指引未作規(guī)定的盡職免責情形進行認定。第2章 減免責任的情形第七條 有充分證據(jù)表明扶貧貸款業(yè)務經營管理人員依法依規(guī)、勤勉盡職地履行了職責的，在無主觀惡意和道德風險的前提下，出現(xiàn)本指引所列舉可以免除或從輕、減輕責任情形的，可視情況免除或從輕、減輕責任。第八條 扶貧貸款經營管理過程中可免除責任的情形：（1） 因國家、區(qū)域政策等發(fā)生重大調整或突發(fā)性自然災害、公共事件等不可抗拒、不可預見因素影響，借款人還款能力下降而形成一定風險的；（2） 貧困農戶小額信用貸款客戶因重大疾病、意外事故等原因導致還款能力下降而形成一定風險的；（3） 借款人不合符貸款基本條件或貸款手續(xù)、流程不合規(guī)，信貸業(yè)務經營管理人員提出否定意見（有據(jù)可查，且否定內容具體、理由充分），未被決策人員采納，事實證明其意見正確的；（4） 按有關法律法規(guī)、規(guī)章制度可以免責的情形；（5） 經風險管理委員會認定可以免責的其他情形；第九條 扶貧貸款經營管理過程中可以從輕、減輕責任的情形:（一）借款人突發(fā)風險事項出現(xiàn)后，積極采取補救措施，有效避免或減輕損失，使風險損失明顯減少或沒有造成不良后果的；（二）在經營管理過程中能夠認真履行制度規(guī)定，但因國家政策法規(guī)相關內容不明確或不夠細化，導致信貸資產形成風險損失的；（三）抵制無效、被迫實施違規(guī)行為（應有已經及時向相關部門舉報或者反映的證據(jù)），且未造成嚴重后果的；（四）經風險管理委員會認定可以從輕、減輕責任的其他情形。第3章 不適用減免責的情形第十條 對于以下情形，不適用前述減免責任的條款： （一）涉及道德風險、違法違規(guī)辦理信貸業(yè)務的，不論是否造成損失均須追究責任；（二）對我行聲譽造成負面影響或嚴重聲譽風險，或監(jiān)管部門、上級行社要求從嚴處理的；（三）經風險管理委員會定人不可減免責任的其他情形；（四）以扶貧貸款方式發(fā)放，經扶貧辦等單位審定不能進行風險補償?shù)摹５?章 附 則第十一條 扶貧貸款相關崗位責任人問責流程、問責比例、處罰規(guī)定、處理權限、復議和申訴等參照湖南*銀行股份有限公司不良貸款責任認定處理辦法和員工違規(guī)行為