河南德贏實業有限公司 審批范圍管理辦法 河南德贏實業有限公司內部審批權限一覽表 目的：本內部審批權限適用于公司各職能部門，目的在于提升公司統一流程化管理水平，強化內部管理，規范經營行為。 要求：本權限一方面表示為費用的審批流程，另一方面表現為不同職級對各筆發生費用的權限，各職級應當圍繞著財務部費用管控辦法嚴格執行費用審批流程，健全公司的內控制度。 原則：1、對費用發生具有控制權或費用歸屬部門的負責人行使審批權。 2、費用歸屬部門或費用管控人（非報銷人或經辦人）的上級領導行使審批權。 3、在權限范圍內行使審批權、超出權限者需逐級上報。 4、財務總監對資金流轉具有嚴格的審批權，對不符合公司制度或損害公司利益的行為有向董事長建議反饋的義務，且在緊急情況下具有否決權。 管理中心負責人審批權限一覽表單元格內空格的表示此處不需簽字。金額審批流程及權限分類支付項目說明環節復核1復核2復核3審核1審核2審批1備注工資獎金福利工資、獎金所有薪酬福利制度內的項目報銷時不論金額 人事主管人事經理行政總監會計財務總監董事長社保費員工社保申請及繳納報銷時不論金額部門主管部門經理事業部總監行政總監董事長福利費指薪酬制度之外的福利，如節日福利、年終福利、禮金等。報銷時500元（含）以下人事主管會計會計主管500-1000元(含）人事主管人事經理會計財務經理1000-3000元（含）人事主管人事經理行政總監會計財務總監3000元以上人事主管人事經理行政總監會計財務總監董事長會務費 中秋晚會、年會、啟動會、總結會等全員性質的會議必須有書面審批的預算單，超出預算者必須提供預算增補單預算內報銷時500元（含）以下部門主管會計會計主管500-1000元(含）部門主管部門經理會計財務經理1000元以上部門主管部門經理行政總監會計財務總監預算外報銷時不論金額部門主管部門經理 行政總監會計財務總監董事長培訓費培訓物料、場地費、差旅費具有福利性質的培訓或培訓部組織的全員培訓等報銷時500元（含）以下部門主管會計會計主管500-1000元(含）部門主管部門經理會計財務經理1000-3000元（含）部門主管部門經理行政總監會計財務總監3000元以上部門主管部門經理行政總監會計財務總監董事長辦公用品采購采購與支付貨款指行政部采購以備領用的物資物料的采買報銷時500元（含）以下部門主管會計會計主管500-1000元(含）部門主管部門經理會計財務經理1000-3000元（含）部門主管部門經理行政總監會計財務總監3000元以上部門主管部門經理行政總監會計財務總監董事長裕鴻辦公區水電物業費水電費指后勤辦公區域的水電費報銷時500元（含）以下部門主管會計會計主管500-1000元(含）部門主管部門經理會計財務經理1000-3000元（含）部門主管部門經理行政總監會計財務總監3000元以上部門主管部門經理行政總監會計財務總監董事長物業費指后勤辦公區域固定或有合約的物業費報銷時500元（含）以下部門主管會計會計主管告知董事長500-1000元(含）部門主管部門經理會計財務經理1000元以上部門主管部門經理行政總監會計財務總監其他歸屬管理中心的費用電話費、辦公用品、綠植等歸屬于管理中心各部門的費用報銷時500元（含）以下部門主管會計會計主管500-1000元(含）部門主管部門經理會計財務經理1000-3000元（含）部門主管部門經理行政總監會計財務總監3000元以上部門主管部門經理行政總監會計財務總監董事長其他上述項目之外的，謹慎處理。財務中心負責人審批權限一覽表單元格內空格的表示此處不需簽字。金額審批流程及權限分類支付項目說明環節復核1復核2復核3審核審批1審批2備注借款因公借支指跟工作相關的臨時性借款，不包含預算內或采購申請單范圍內的借款報批時500元（含）以下部門主管會計主管500-1000元(含）部門主管部門經理財務經理1000-3000元（含）部門主管部門經理事業部總監財務總監3000元以上部門主管部門經理事業部總監董事長財務總監指跟工作相關的在合約期內的固定支出或預算范圍內的借款行為（如房租、物業費、裝修道具款等）報批時500元（含）以下部門主管會計主管告知董事長500-1000元(含）部門主管部門經理財務經理1000元以上部門主管部門經理事業部總監財務總監因私借支個人因私借支報批時不論金額董事長稅款國稅、地稅公司和店鋪國、地稅的申報與繳納報銷時不論金額會計會計主管財務經理財務總監資金投資理財購買閑余資金的效益化管理報批時不論金額出納財務總監手續費刷卡手續費、物流手續費銀行或代收貨款公司收取的手續費支出報銷時不論金額出納會計會計主管財務總監其他歸屬財務中心的費用電話費、辦公用品、綠植等歸屬于財務中心的費用報銷時3000元（含）以下會計會計主管財務經理財務總監3000元以上會計會計主管財務經理財務總監董事長其他上述項目之外的，謹慎處理。事業部負責人審批權限一覽表單元格內空格的表示此處不需簽字。金額審批流程及權限分類支付項目說明環節復核1復核2復核3審核1審核2審批1審批2備注辦公費用電話費/寬帶費店鋪和辦公區日常費用報銷時500元（含）以下部門主管會計會計主管500-1000元(含）部門主管部門經理會計財務經理1000-3000元（含）部門主管部門經理事業部總監會計財務總監3000元以上部門主管部門經理事業部總監會計財務總監董事長水電費店鋪日常費用報銷時500元（含）以下部門主管會計會計主管500-1000元(含）部門主管部門經理會計財務經理1000-3000元（含）部門主管部門經理事業部總監會計財務總監3000元以上部門主管部門經理事業部總監會計財務總監董事長系統使用費辦公系統的技術服務費等報銷時500元（含）以下部門主管會計會計主管500-1000元(含）部門主管部門經理會計財務經理1000-3000元（含）部門主管部門經理事業部總監會計財務總監3000元以上部門主管部門經理事業部總監會計財務總監董事長固定資產 固定資產購置固定資產申購、報銷流程報銷時500元（含）以下部門主管會計會計主管500-1000元(含）部門主管部門經理會計財務經理1000-3000元（含）部門主管部門經理事業部總監會計財務總監此項董事長已審批請款，則無需再批3000元以上部門主管部門經理事業部總監會計財務總監董事長營銷費用物料費用必須有書面審批的采購申請單。主要包括打包袋、膠帶、吊牌、不干膠、發貨貼、打印紙等日常費用報銷時500元（含）以下部門主管會計會計主管500-1000元(含）部門主管部門經理會計財務經理1000-3000元（含）部門主管部門經理事業部總監會計財務總監3000元以上部門主管部門經理事業部總監會計財務總監董事長宣傳推廣費指投放于媒體的廣告或宣傳品、海報的印制等報銷時500元（含）以下部門主管會計會計主管500-1000元(含）部門主管部門經理會計財務經理1000-3000元（含）部門主管部門經理事業部總監會計財務總監3000元以上部門主管部門經理事業部總監會計財務總監董事長交通差旅費出差人員的車費、住宿費、餐補費，必須憑出差申請單方可報銷。報銷時500元（含）以下部門主管會計會計主管500-1000元(含）部門主管部門經理會計財務經理1000-3000元（含）部門主管部門經理事業部總監會計財務總監3000元以上部門主管部門經理事業部總監會計財務總監董事長培訓費指專對各事業部員工進行的崗位技能培訓發生的物料、場地費報銷時500元（含）以下部門主管會計會計主管500-1000元(含）部門主管部門經理會計財務經理1000-3000元（含）部門主管部門經理事業部總監會計財務總監3000元以上部門主管部門經理事業部總監會計財務總監董事長激勵獎金月度獎勵、預存獎勵及其他政策性獎金報批時500元（含）以下部門主管會計會計主管500-1000元(含）部門主管部門經理會計財務經理1000元以上部門主管部門經理事業部總監會計財務總監招待費速品事業部當月招待費額度=當月銷售收入*0.2，快品零售部當月招待費額度=當月銷售收入*0.5，各部門招待費節余部分可累計使用，但不能提前預支下月額度，超出規定額度部分不予報銷。報銷時500元（含）以下部門主管會計會計主管500-1000元(含）部門主管部門經理會計財務經理1000-3000元（含）部門主管部門經理事業部總監會計財務總監3000元以上部門主管部門經理事業部總監會計財務總監董事長運費汽車費拉貨面包車的加油費、保養費、審車費等報銷時500元（含）以下部門主管會計會計主管500-1000元(含）部門主管部門經理會計財務經理1000-3000元（含）部門主管部門經理事業部總監會計財務總監3000元以上部門主管部門經理事業部總監會計財務總監董事長外包費批發店鋪外包費報銷時500元（含）以下部門主管會計會計主管500-1000元(含）部門主管部門經理會計財務經理1000元以上部門主管部門經理事業部總監會計財務總監物流運費批發、直營店鋪到貨返貨運費報銷時不論金額本部門負責人審批即可會計財務總監房租/物業費 合約期內的房租、物業費等固定費用（請款流程參照上述借款）報銷時不論金額部門主管部門經理事業部總監會計財務總監告知董事長續簽、新簽合同的房租/物業費報銷時不論金額部門主管部門經理事業部總監董事長財務總監此項董事長已審批請款，則無需再批裝修費道具費、裝修費、道具運費必須有書面審批的預算單，超出預算的必須提供預算增補單預算內報銷時500元（含）以下部門主管會計會計主管500-1000元(含）部門主管部門經理會計財務經理1000元以上部門主管部門經理事業部總監會計財務總監活動預算會議預算、培訓預算、開業預算指預算的審批流程，報銷流程參照上述裝修費的流程報批時3000元（含）以