店面財(cái)務(wù)管理辦法一、支出明細(xì)表1.填寫(xiě)說(shuō)明及標(biāo)準(zhǔn)（1）報(bào)表必須由店長(zhǎng)、店長(zhǎng)助理、見(jiàn)習(xí)助理中的一人填寫(xiě)。（2）必須統(tǒng)一模版的表樣用黑色中性筆填寫(xiě)，單價(jià)、數(shù)量、金額不得缺項(xiàng)；支出非購(gòu)物款的可直接填寫(xiě)金額。將店內(nèi)經(jīng)營(yíng)用的費(fèi)用開(kāi)支和員工餐費(fèi)用分開(kāi)填列。如果一張表格不能填全，可使用兩張或以上的表格。但所有的支出明細(xì)表必須有相應(yīng)的簽字。（3）每張?jiān)紗螕?jù)必須有經(jīng)手人、店長(zhǎng)簽字，支出明細(xì)表和原始票據(jù)魚(yú)鱗式粘貼到票據(jù)粘貼單上、并填寫(xiě)清楚報(bào)銷(xiāo)金額（大小寫(xiě)）、票據(jù)張數(shù)（不含支出明細(xì)表張數(shù)）、項(xiàng)目寫(xiě)明支出日期，報(bào)銷(xiāo)人簽字、區(qū)域經(jīng)理簽字。（4）返單時(shí)間暫定每周一返到財(cái)務(wù)，結(jié)賬前一個(gè)返單日可待盤(pán)點(diǎn)結(jié)帳時(shí)一并返給財(cái)務(wù)。發(fā)票存根裝訂完整，標(biāo)明店名及發(fā)票起止序號(hào)后封袋，由店長(zhǎng)保存。二、店內(nèi)現(xiàn)金管理規(guī)定1、 流動(dòng)金管理規(guī)定1.1.建店開(kāi)業(yè)頭一日確定流動(dòng)金額度，置換好零錢(qián)。1.1.1預(yù)估日均1萬(wàn)及1萬(wàn)以下的店面4000元；1.1.2此款走借款店面?zhèn)溆媒稹Ｓ傻觊L(zhǎng)填寫(xiě)借款單，區(qū)域經(jīng)理簽字、經(jīng)理簽字。1.2運(yùn)營(yíng)期營(yíng)業(yè)額上漲，需增加流動(dòng)金，由店長(zhǎng)申請(qǐng)并填借款單，區(qū)域經(jīng)理簽字、經(jīng)理簽字。1.3流動(dòng)金額度一經(jīng)確定不得隨意增減，更不得擅自挪用。1.3.1流動(dòng)金為店內(nèi)公款，嚴(yán)禁私自挪用，出現(xiàn)短缺款由第一責(zé)任人負(fù)責(zé)賠償，并進(jìn)行雙倍罰款。1.3.2若在店長(zhǎng)不知情情況下，管理組其他人員私自外借挪用，由挪用人負(fù)責(zé)賠償，并對(duì)直接責(zé)任人（經(jīng)手管理組）一倍罰款，間接責(zé)任人（店長(zhǎng)）一倍罰款。1.4店面結(jié)賬日由財(cái)務(wù)人員進(jìn)行流動(dòng)金核查，平日抽查，多款計(jì)其它收入，短款補(bǔ)齊，短款100元以上不能說(shuō)明原因的補(bǔ)齊款項(xiàng)并承擔(dān)短款同額處罰。2、 營(yíng)業(yè)收入的規(guī)定2.1所有收入當(dāng)天必須入帳2.1.1午飯口結(jié)束后管理組收取店面負(fù)責(zé)收款的服務(wù)人員大額營(yíng)業(yè)收入，雙方在現(xiàn)金交接本上簽字確認(rèn)。2.1.2.日營(yíng)業(yè)結(jié)束后管理組依據(jù)電腦數(shù)據(jù)與服務(wù)人員的現(xiàn)金進(jìn)行核對(duì),加上中午所收取的大額,出現(xiàn)長(zhǎng)款上繳計(jì)入店內(nèi)其它收入,出現(xiàn)短款由收款當(dāng)事人負(fù)責(zé)補(bǔ)齊。2.1.3.營(yíng)業(yè)收入若有不敲單,不入賬的現(xiàn)象,一經(jīng)發(fā)現(xiàn)視同忤逆公款,當(dāng)事人必須退還營(yíng)業(yè)收入,并予以開(kāi)除。情節(jié)嚴(yán)重的追究其法律責(zé)任。2.2.特殊情況營(yíng)業(yè)收入2.2.1.非營(yíng)業(yè)時(shí)間,電腦未開(kāi)啟狀態(tài)或晚系統(tǒng)結(jié)賬后,為避免人為造成錢(qián)款流失,禁止一切銷(xiāo)售。2.2.2.電腦故障等原因影響系統(tǒng)不能點(diǎn)單；2.2.2.1.第一責(zé)任人第一時(shí)間報(bào)備區(qū)域經(jīng)理和財(cái)務(wù)。2.2.2.2.店內(nèi)運(yùn)行手動(dòng)點(diǎn)單后,記錄三聯(lián)單上分配各崗。2.2.3.系統(tǒng)恢復(fù)運(yùn)行后,管理組第一時(shí)間收回所有點(diǎn)單服務(wù)員的收入款。2.2.2.4.管理組補(bǔ)錄三聯(lián)單,三聯(lián)單存根和補(bǔ)錄的營(yíng)業(yè)報(bào)表上報(bào)財(cái)務(wù)進(jìn)行核實(shí)。2.3.現(xiàn)金真?zhèn)呜?zé)任人2.3.1.店面必須配備驗(yàn)鈔機(jī);2.3.2.管理組收取服務(wù)入員收入款時(shí),發(fā)現(xiàn)偽鈔,由服務(wù)員當(dāng)事人等價(jià)進(jìn)行賠償;2.3.3.管理組存款,銀行發(fā)現(xiàn)偽鈔,由管理組當(dāng)事人等價(jià)進(jìn)行賠償;3、存款管理規(guī)定：3.1管理組人員每天親自負(fù)責(zé)保管現(xiàn)金和存款，其它員工不得管理現(xiàn)金和存款，否則出現(xiàn)一切后果由管理組負(fù)責(zé)。3.2存款時(shí)間：當(dāng)天營(yíng)業(yè)款大額（百元額）必須在第二天13:00前存入公司營(yíng)業(yè)款卡，每天尾零月底和財(cái)務(wù)核對(duì)無(wú)誤后一筆存入公司營(yíng)業(yè)款卡。3.3存款出現(xiàn)差異，少款補(bǔ)齊，結(jié)帳期內(nèi)累計(jì)差異額超出100元時(shí)，對(duì)管理組每次罰款100元。4、支出管理規(guī)定4.1.支出審批額最高權(quán)限4.1.1.區(qū)域經(jīng)理300元(含)以下支出4.2.日常支出項(xiàng)300元(含)以下區(qū)域經(jīng)理審批權(quán)項(xiàng):4.2.1.員工餐支出超標(biāo)部分由管理組全部承擔(dān);4.2.2.店內(nèi)日常用品、保潔用品、辦公用品、維修工具、藥品(燙傷藥等的采購(gòu)支出4.2.3.店面臨時(shí)用量采買(mǎi)的用品、輔料、宣傳品采購(gòu)支出;4.2.4.200元以下客訴快速處理。4.2.5.外購(gòu)酒水的支出,票據(jù)為正規(guī)發(fā)票或收據(jù);4.2.6.店內(nèi)或?qū)嬍宜M(fèi)、電費(fèi)、稅費(fèi)、電話費(fèi)、網(wǎng)費(fèi)等日常花銷(xiāo),票據(jù)為正規(guī)發(fā)票或收據(jù)，區(qū)域經(jīng)理審批即可。三、店面盤(pán)點(diǎn)1、盤(pán)點(diǎn)內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)：1.1面品、餡品、成品菜品每月盤(pán)點(diǎn)，各種食材需過(guò)稱(chēng)、計(jì)量、全面清點(diǎn)。面品、肉餡品損益不超1%;韭菜雞蛋和素蝦損益比列不超-2%；如果各店面超出規(guī)定比列，由店面管理組按加工廠出廠成本賠償。1.2飲品、酒水清點(diǎn)產(chǎn)品個(gè)數(shù)進(jìn)行記錄，對(duì)包裝破損、過(guò)期產(chǎn)品不予計(jì)入在內(nèi)。盤(pán)虧由管理組補(bǔ)齊，盤(pán)盈做庫(kù)存增加。1.3備品每月進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，全面徹底的清點(diǎn)記錄在盤(pán)點(diǎn)表上。1.4員工工裝按季度盤(pán)點(diǎn)，如有報(bào)損工裝應(yīng)留存好，到盤(pán)點(diǎn)時(shí)與會(huì)計(jì)面對(duì)面進(jìn)行報(bào)損，超1年年限的工裝可以報(bào)損；1.5固定資產(chǎn)按年盤(pán)點(diǎn)，年底對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行一進(jìn)徹底盤(pán)查。4、 店面發(fā)票管理為加強(qiáng)店面票的管理，明確責(zé)任，防范風(fēng)險(xiǎn)，物作如下規(guī)定：各店的發(fā)票統(tǒng)一由店長(zhǎng)保管和使用