一、 票據的功能1.支付功能。2.匯兌功能。3.信用功能。即票據當事人可以憑借自己的信譽，將未來才能獲得的金錢作為現在的金錢來使用。4.結算功能(債務抵消功能)。5.融資功能。即融通資金或調度資金。票據的融資功能是通過票據的貼現、轉貼現和再貼現實現的二、商業銀行應當建立統一的授信操作規范，明確貸前調查、貸時審查、貸后檢查各個環節的工作標準和盡職要求： （一）貸前調查應當做到實地查看，如實報告授信調查掌握的情況，不回避風險點，不因任何人的主觀意志而改變調查結論。 （二）貸時審查應當做到獨立審貸，客觀公正，充分、準確地揭示業務風險，提出降低風險的對策。 （三）貸后檢查應當做到實地查看，如實記錄，及時將檢查中發現的問題報告有關人員，不得隱瞞或掩飾問題。 銀行所說的貸款三查制度：即貸前調查、貸時審查、貸后檢查所謂貸前調查就是在發放貸款前對借款的收入情況、還款來源、擔保等情況進行系統的調查；貸時審查就是在發放貸款時，經過貸款調查人員進行詳細的貸前調查后向審核部門提供借款人申請借款的相關資料及調查報告等文件，再由貸款審查人員進行嚴格的審查；貸后檢查就是在發放貸款后定期對借款人進行跟蹤調查，以確保貸款的安全。贊同商業銀行貸后檢查的主要內容：1、檢查貸款、銀行承兌匯票、信用證等信貸資金使用情況；2、檢查客戶整體風險狀況 3、檢查擔保情況。4、檢查固定資產項目貸款情況。5、評價并測算客戶到期貸款償還能力，將結果如實填寫到期貸款償還能力預測表。三、流動資金貸款管理辦法，哪些情況采取貸款人受托支付？具有以下情形之一的流動資金貸款，原則上應采用貸款人受托支付方式：（一）與借款人新建立信貸業務關系且借款人信用狀況一般；（二）支付對象明確且單筆支付金額較大；（三）貸款人認定的其他情形。四、商業銀行內部控制指引，柜臺業務內部控制要點？1、商業銀行存款及柜臺業務內部控制的重點是：對基層營業網點、要害部位和重點崗位實施有效監控，嚴格執行賬戶管理、會計核算制度和各項操作規程，防止內部操作風險和違規經營行為，防止內部挪用、貪污以及洗錢、金融詐騙、逃匯、騙匯等非法活動，確保商業銀行和客戶資金的安全。2、商業銀行資金業務內部控制的重點是：對資金業務對象和產品實行統一授信，實行嚴格的前后臺職責分離，建立中臺風險監控和管理制度，防止資金交易員從事越權交易，防止欺詐行為，防止因違規操作和風險識別不足導致的重大損失。 3、商業銀行中間業務內部控制的重點是：開展中間業務應當取得有關主管部門核準的機構資質、人員從業資格和內部的業務授權，建立并落實相關的規章制度和操作規程，按委托人指令辦理業務，防范或有負債風險。4、商業銀行會計內部控制的重點是：實行會計工作的統一管理，嚴格執行會計制度和會計操作規程，運用計算機技術實施會計內部控制，確保會計信息的真實、完整和合法，嚴禁設置賬外賬，嚴禁亂用會計科目，嚴禁編制和報送虛假會計信息。 五、買入返售所謂買入返售，其實就是“逆回購”，是與賣出回購(“回購”)相對應的。這兩個概念一定要分清楚。 買入返售，即資金融出方、證券融入方。它是甲方（買入返售方）與資金需求乙方簽訂協議，現在買入證券，同時在規定時間被乙方以規定金額贖回的行為。 賣出回購，即資金融入方、證券融出方。與買入返售的概念相對應。六、個人貸款的品種？一、個人住房貸款。包括個人住房商業性貸款，個人住房公積金貸款，個人住房組合貸款 二、個人汽車消費貸款 三、個人耐用品消費貸款 四、個人消費貸款五、個人投資經營貸款六、個人抵質押循環貸款七、個人存單質押貸款七、流動資金貸款管理辦法中，盡職調查的內容：盡職調查包括但不限于以下內容：（一）借款人的組織架構、公司治理、內部控制及法定代表人和經營管理團隊的資信等情況；（二）借款人的經營范圍、核心主業、生產經營、貸款期內經營規劃和重大投資計劃等情況；（三）借款人所在行業狀況；（四）借款人的應收賬款、應付賬款、存貨等真實財務狀況；（五）借款人營運資金總需求和現有融資性負債情況；（六）借款人關聯方及關聯交易等情況；（七）貸款具體用途及與貸款用途相關的交易對手資金占用等情況；（八）還款來源情況，包括生產經營產生的現金流、綜合收益及其他合法收入等；（九）對有擔保的流動資金貸款，還需調查抵（質）押物的權屬、價值和變現難易程度，或保證人的保證資格和能力等情況。八、個人貸款自主支付的情形？（一）借款人無法事先確定具體交易對象且金額不超過三十萬元人民幣的；（二）借款人交易對象不具備條件有效使用非現金結算方式的；（三）貸款資金用于生產經營且金額不超過五十萬元人民幣的；（四）法律法規規定的其他情形的。九：商業銀行授信內部控制的重點？商業銀行授信內部控制的重點是：實行統一授信管理，健全客戶信用風險識別與監測體系，完善授信決策與審批機制，防止對單一客戶、關聯企業客戶和集團客戶授信風險的高度集中，防止違反信貸原則發放關系人貸款和人情貸款，防止信貸資金違規使用。 十: 個人貸款管理辦法中，貸款調查內容包括?(一）借款人基本情況；（二）借款人收入情況；（三）借款用途；（四）借款人還款來源、還款能力及還款方式；（五）保證人擔保意愿、擔保能力或抵（質）押物價值及變現能力。十一、哪些權利可以質押？（一）匯票、支票、本票；（二）債券、存款單；（三）倉單、提單；（四）可以轉讓的基金份額、股權；（五）可以轉讓的注冊商標專用權、專利權、著作權等知識產權中的財產權；（六）應收賬款；（七）法律、行政法規規定可以出質的其他財產權利）十二、商業銀行中間業務的種類？根 據 巴 塞 爾 委 員 會 的 劃 分 ， 銀 行 中 間 業 務 大 致 可 分 為 四 類 ： 1、 商 業 銀 行 提 供 的 各 類 擔 保 業 務 。 主 要 包 括 貸 款 償 還 擔 保 、 履 約 擔 保 、 票 據 承 兌 擔 保 、 備 用 信 用 證 等 ； 2、 貸 款 承 諾 業 務 。 主 要 有 貸 款 限 額 、 透 支 限 額 、 備 用 貸 款 承 諾 和 循 環 貸 款 承 諾 等 ； 3、 金 融 工 具 創 新 業 務 。 主 要 包 括 金 融 期 貨 、 期 權 業 務 、 貨 幣 及 利 率 互 換 業 務 等 。 4、 傳 統 中 間 業 務 。 包 括 結 算 、 代 理 、 信 托 、 租 賃 、 保 管 、 咨 詢 等 業 務 。十三、商業銀行操作風險的防控措施？1、 高度重視防范操作風險的規章制度建設2、 切實加強稽核建設。3、 加強對基層行的合規性監督4、 訂立職責制,明確總行及各級分支機構的責任,形成明確的制度保障5、 堅持相關的行務管理公開制度。6、 建立和實施基層主管輪崗輪調和強制性休假制度,并確保這一安排納入總行及各級分支機構的人事管理制度7、 格規范重要崗位和敏感環節工作人員八小時內外的行為,建立相應的行為失范監察制度8、 對舉報查實的案件,舉報人屬于來自基層的員工(包括合同工、臨時工)的,要予以重獎；對堅持規章制度、勇于斗爭而制止案件發生的,要有特別的激勵機制和規定9、 加強和完善銀行與客戶、銀行與銀行以及銀行內部業務臺賬與會計賬之間的適時對賬制度,對對賬頻率、對賬對象、可參與對賬人員等做出明確規定。同時,要改善管理理念,改進技術手段。共十三條十四、商業銀行授信實施后，應對所有可能影響還款的因素進行持續監測，并形成書面監測報告？（同：貸后檢查與監測控制的目標是什么？）重點監測以下內容：（一）客戶是否按約定用途使用授信，是否誠實地全面履行合同；（二）授信項目是否正常進行；（三）客戶的法律地位是否發生變化；（四）客戶的財務狀況是否發生變化；（五）授信的償還情況；（六）抵押品可獲得情況和質量、價值等情況。十五、7月1日起34項銀行服務收費將免除？(一)本行個人儲蓄賬戶的開戶手續費和銷戶手續費；(二)本行個人銀行結算賬戶的開戶手續費和銷戶手續費；(三)同城本行存款、取款和轉賬手續費(貸記卡賬戶除外)；“同城”范圍不應小于地級市行政區劃，同一直轄市、省會城市、計劃單列市列入同城范疇。(四)密碼修改手續費和密碼重置手續費；(五)通過本行柜臺、ATM機具、電子銀行等提供的境內本行查詢服務收費；(六)存折開戶工本費、存折銷戶工本費、存折更換工本費；(七)已簽約開立的代發工資賬戶、退休金賬戶、低保賬戶、醫保賬戶、失業保險賬戶、住房公積金賬戶的年費和賬戶管理費(含小額賬戶管理費)；(八)向救災專用賬戶捐款的跨行轉賬手續費、電子匯劃費、郵費和電報費；(九)以電子方式提供12個月內(含)本行對賬單的收費；(十)以紙質方式提供本行當月對賬單的收費(至少每月一次)，部分金融消費者單獨定制的特定對賬單除外；(十一)以紙質方式提供12個月內(含)本行對賬單的收費(至少每年一次)，部分金融消費者單獨定制的特定對賬單除外。十六：擔保的方式的哪些?擔保法規定，本法規定的擔保方式為保證、抵押、質押、留置和定金。保證是指保證人和債權人約定，與債務人不履行債務時，由保證人按照約定履行主合同的義務或者承擔責任的行為。抵押是指債務人或者第三人不轉移抵押財產的占有，將抵押財產作為債權的擔保。當債務人不履行債務時，債權人有權依照擔保法的規定以抵押財產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優先受償。質押是指債務人或者第三人將其動產移交債權人占有，或者將其財產權利交由債權人控制，將該動產或者財產權利作為債權的擔保。債務人不履行債務時，債權人有權依照擔保法的規定以該動產或者財產權利折價，或者以拍賣、變賣該動產或者財產權利的價款優先受償。留置是指在保管合同、運輸合同、加工承攬合同中，債權人依照合同約定占有債務人的動產，債務人不按照合同約定的期限履行債務的，債權人有權依照擔保法規定留置該財產，以該財產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優先受償。定金是指合同當事人一方為了擔保合同的履行，預先支付另一方一定數額的金錢的行為。債務人履行債務后，定金應當抵作價款或者收回。給付定金的一方不履行合同約定的債務的，無權要回定金；收受定金的一方不履行合同約定的債務的，應當雙倍返還定金。上述5種擔保方式中，留置是法定擔保方式，即債權人依照法律規定行使留置權，無需當事人之間約定。其他4種擔保方式需由當事人之間約定，是協議的擔保方式。十七：個人理財業務是指什么？遵循的原則？個人理財業務，是指商業銀行為個人客戶提供的財務分析、財務規劃、投資顧問、資產管理等專業化服務活動。 商業銀行開展理財產品銷售應遵循風險匹配原則，主要原因有兩個方面。一是從保護客戶合法權益角度，要求商業銀行按照風險匹配原則審慎盡責開展理財產品銷售，客戶只能購買風險評級等于或低于其自身風險承受能力評級的理財產品。二是為防止誤導銷售和錯誤銷售，商業銀行應對理財產品進行評級，對客戶風險承受能力進行評級，按照風險匹配原則的目的就要求銀行做到“將適合的產品賣給適合的客戶”。十八：在貸款發放和支付過程中，借款人出現哪種情形的，貸款人應與借款人協商補充貸款發放和支付條件，或根據合同約定停止貸款資金的發放和支付？（一）信用狀況下降；（二）不按合同約定支付貸款資金；（三）項目進度落后于資金使用進度；（四）違反合同約定，以化整為零方式規避貸款人受托支付。十九：五級分類貸款的特征與分類標準？1:現行貸款五級分類：正常、關注、次級、可疑、損失，后三種為不良貸款正常貸款：借款人能夠履行合同，一直能正常還本付息，不存在任何影響貸款本息及時全額償還的消極因素，銀行對借款人按時足額償還貸款本息有充分把握。貸款損失的概率為0。 關注貸款：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素，如這些因素繼續下去，借款人的償還能力受到影響，貸款損失的概率不會超過5%。 次級貸款：借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業收入無法足額償還貸款本息，需要通過處分資產或對外融資乃至執行抵押擔保來還款付息。貸款損失的概率在30%-50%。 可疑貸款：借款人無法足額償還貸款本息，即使執行抵押或擔保，也肯定要造成一部分損失，只是因為存在借款人重組、兼并、合并、抵押物處理和未決訴訟等待定因素，損失金額的多少還不能確定，貸款損失的概率在50%-75%之間。 損失貸款:指借款人已無償還本息的可能，無論采取什么措施和履行什么程序，貸款都注定要損失了，或者雖然能收回極少部分，但其價值也是微乎其微，從銀行的角度看，也沒有意義和必要再將其作為銀行資產在賬目上保留下來，對于這類貸款在履行了必要的法律程序之后應立即予以注銷，其貸款損失的概率在75%-100%。2：分類標準正常類（1）借款人有能力履行承諾，還款意愿良好，經營、財務等各方面狀況正常，能正常還本付息，農村合作金融機構對借款人最終償還貸款有充分把握； （2）借款人可能存在某些消極因素，但現金流量充足，不會對貸款本息按約足額償還產生實質性影響。關注類（1）借款人的銷售收入、經營利潤下降或出現流動性不足的征兆，一些關鍵財務指標出現異常性的不利變化或低于同行業平均水平； （2）借款人或有負債（如對外擔保、簽發商業匯票等）過大或與上期相比有較大幅度上升； （3）借款人的固定資產貸款項目出現重大的不利于貸款償還的因素（如基建項目工期延長、預算調增過大）； （4）借款人經營管理存在重大問題或未按約定用途使用貸款； （5）借款人或擔保人改制（如分立、兼并、租賃、承包、合資、股份制改造等）對貸款可能產生不利影響； （6）借款人的主要股東、關聯企業或母子公司等發生了重大的不利于貸款償還的變化； （7）借款人的管理層出現重大意見分歧或者法定代表人和主要經營者的品行出現了不利于貸款償還的變化； （8）違反行業信貸管理規定或監管部門監管規章發放的貸款； （9）借款人在其他金融機構貸款被劃為次級類； （10）宏觀經濟、市場、行業、管理政策等外部因素的變化對借款人的經營產生不利影響，并可能影響借款人的償債能力； （11）借款人處于停產或半停產，但抵（質）押率充足，抵質押物遠遠大于實現貸款本息得價值和實現債權得費用，對最終收回貸款有充足的把握； （12）借新還舊貸款，企業運轉正常且能按約還本復息的； （13）借款人償還貸款能力較差，但擔保人代為償還能力較強； （14）貸款的抵押物、質押物價值下降，或農村合作金融機構對抵（質）押物失去控制；保證的有效性出現問題，可能影響貸款歸還； （15）本金或利息逾期（含展期，下同）90天（含）以內的貸款或表外業務墊款30天（含）以內。次級類（1）借款人經營虧損，支付困難并且難以獲得補充資金來源，經營活動的現金流量為負數； （2）借款人不能償還其他債權人債務； （3）借款人已不得不通過出售、變賣主要的生產、經營性固定資產來維持生產經營，或者通過拍賣抵押品、履行保證責任等途徑籌集還款資金； （4）借款人采用隱瞞事實等不正當手段取得貸款的； （5）借款人內部管理出現問題，對正常經營構成實質損害，妨礙債務的及時足額清償； （6）借款人處于半停產狀態且擔保為一般或者較差的； （7）為清收貸款本息、保全資產等目的發放的“借新還舊”貸款； （8）可還本付息的重組貸款； （9）信貸檔案不齊全，重要法律性文件遺失，并且對還款構成實質性影響； （10）借款人在其他金融機構貸款被劃為可疑類； （11）違反國家法律、行政法規發放的貸款； （12）本金或利息逾期91天至180天(含)的貸款或表外業務墊款31天至90天（含）。可疑類（1）借款人處于停產、半停產狀態固定資產貸款項目處于停、緩建狀態； （2）借款人實際已資不抵債； （3）借款人進入清算程序； （4）借款人或其法定代表人涉及重大案件，對借款人的正常經營活動造成重大影響； （5）借款人改制后，難以落實農村合作金融機構債務或雖落實債務，但不能正常還本付息； （6）經過多次談判借款人明顯沒有還款意愿； （7）已訴諸法律追收貸款； （8）貸款重組后仍然不能正常歸還本息； （9）借款人在其他金融機構貸款被劃為損失類； （10）本金或利息逾期181天以上的貸款或表外業務墊款91天以上。損失類（1）借款人因依法解散、關閉、撤銷、宣告破產終止法人資格，農村信用社依法對借款人及其擔保人進行追償后，未能收回的貸款； （2）借款人已完全停止經營活動且復工無望，或者產品無市場，嚴重資不抵債瀕臨倒閉，農村信用社依法對其財產進行清償，并對其擔保人進行追償后未能收回的貸款； （3）借款人死亡，或者依照中華人民共和國民法通則的規定宣告失蹤，農村信用社依法對其財產或者遺產進行清償，并對擔保人進行追償后未能收回的貸款； （4）借款人遭受重大自然災害或意外事故，損失巨大且不能獲得保險補償，確實無力償還的貸款；或者保險賠償清償后，確實無力償還的部分貸款，農村信用社依法對其財產進行清償或對擔保人進行追償后，未能收回的貸款； （5）借款人觸犯刑律，依法判處刑罰，其財產不足歸還所借債務，又無其他債務承擔者，農村信用社依法追償后無法收回的貸款； （6）借款人及其擔保人不能償還到期債務，農村信用社訴諸法律，經法院對借款人和擔保人強制執行，借款人和擔保人均無財產可執行，法院裁定終結執行后，農村信用社仍無法收回的貸款； （7）由于上述（1）至（6）項原因，借款人不能償還到期債務，農村信用社對依法取得的抵債資產，按評估確認的市場公允價值入帳后，扣除抵債資產接收費用，小于貸款本息的差額，經追償后仍無法收回的貸款； （8）開立信用證、辦理承兌匯票、開具保函等發生墊款時，凡開證申請人和保證人由于上述（1）至（6）項原因，無法償還墊款，農村信用社經追償后仍無法收回的墊款； （9）銀行卡被偽造、冒用、騙領而發生的應由農村信用社承擔的凈損失； （10）助學貸款逾期后，農村信用社在確定的有效追索期內，并依法處置助學貸款抵押物（質押物）向向擔保人追索連帶責任后，仍無法收回的貸款； （11）農村信用社發生的除貸款本金和應收利息以外的其他逾期3年無法收回的其他應收款； （12）已經超過訴訟時效的貸款； （13）符合財政部關于印發的通知（財金200550號）規定的被認定為呆賬條件之一的信貸資產； （14）借款人無力償還貸款，即使處置抵（質）押物或向擔保人追償也只能收回很少的部分，預計貸款損失率超過85%。二十、七不準、四公開信貸業務“七不準”（一）不得以貸轉存。銀行信貸業務要堅持實貸實付和受托支付原則，將貸款資金足額直接支付給借款人的交易對手，不得強制設定條款或協商約定將部分貸款轉為存款。（二）不得存貸掛鉤。銀行業金融機構貸款業務和存款業務應嚴格分離，不得以存款作為審批和發放貸款的前提條件。（三）不得以貸收費。銀行業金融機構不得借發放貸款或以其他方式提供融資之機，要求客戶接受不合理中間業務或其他金融服務而收取費用。（四）不得浮利分費。銀行業金融機構要遵循利費分離原則，嚴格區分收息和收費業務，不得將利息分解為費用收取，嚴禁變相提高利率。（五）不得借貸搭售。銀行業金融機構不得在發放貸款或以其他方式提供融資時強制捆綁、搭售理財、保險、基金等金融產品。（六）不得一浮到頂。銀行業金融機構的貸款定價應充分反映資金成本、風險成本和管理成本，不得籠統將貸款利率上浮至最高限額。（七）不得轉嫁成本。銀行業金融機構應依法承擔貸款業務及其他服務中產生的盡職調查、押品評估等相關成本，不得將經營成本以費用形式轉嫁給客戶。服務收費“四公開”收費項目公開，服務質價公開，效用功能公開，優惠政策公開。二十一：流動性風險體現在哪些方面？第一，流動性極度不足。流動性的極度不足會導致銀行破產，因此流動性風險是一種致命性的風險。第二，短期資產價值不足以應付短期負債的支付或未預料到的資金外流。從這個角度看，流動性是在困難條件下幫助爭取時間和緩和危機沖擊的“安全墊”。第三，籌資困難。從這一角度看，流動性指的是以合理的代價籌集資金的能力。一、 投訴居高不下的原因？如何做好金融服務工作，提高服務水平？1.1客觀上，這是銀行機構改革與業務發展不協調造成的。銀行柜面人員數量下降，近幾年入行的新員工業務不熟悉；而銀行業機構存、貸款余額和中間業務收入逐漸增加，這就增加了網點服務人員的工作壓力，而且容易引發與客戶的服務沖突。再加上郵儲、農村信用社等金融機構改革起步較晚，服務功能和水平尚待完善。1.2主觀上是受銀行業服務水平與公開化建設不完善的影響。部分銀行對員工尤其是對新進員工集中培訓不足，沒有對金融服務收費項目及價格進行公告，對理財產品解釋、引導和風險提示不足，導致服務糾紛時有發生。在制度方面缺乏專門的法律規范和長效管理機制。目前銀行對客戶投訴處理只是充當“臨時救火隊員”，缺乏深度分析，導致同類問題時有發生。再加上我國目前還沒有針對銀行服務與消費者保護問題做出專門規范的法律法規或者規章，行業性自律機制也是空白，給銀行應對消費者訴訟留下聲譽和財產方面的風險。2.1提高認識，重視投訴處理工作。加強對客戶投訴處理機制的跟蹤評價，做好客戶投訴資源的挖掘與利用工作，在處理客戶投訴中提升服務水平；建立健全應對客戶投訴的應急處置預案，尤其要增強對重大投訴問題的處理能力；公開投訴處理程序，明晰客戶投訴程序、渠道、方法及預計處理時間，增強社會公眾對銀行的公信力。2.2提高透明度建設，切實履行告知義務。銀行業機構應按照商業銀行服務價格管理暫行辦法等有關規定，公開有關服務事項，實行“陽光操作”；在理財等產品銷售環節要履行告知義務，及時進行有效風險提示；加強金融知識宣傳，引導公眾正確看待銀行業務的發展和服務收費等現象。 2.3改進服務手段，提升網點服務環境。加強硬件設施建設，加快網點轉型步伐；通過彈性排班制、引導客戶使用自助設備及網上銀行等方式，提高服務效率；強化自助設備監控管理，確保自助設備安全使用；強化員工培訓，尤其是新進員工的業務知識、服務禮儀、服務技巧等方面的集中培訓，提高整體服務水平。 2.4強化監管，加強行業自律監督。銀行業監管機構要加強對銀行投訴處理行為的監督、檢查和評估，銀行業協會應建立并公布相應的投訴受理和處理機制，必要時可公開銀行業機構客戶投訴的信息。二、基層商業銀行操作風險管理方面存在的問題？如何防范？1、問題（一）部分基層機構員工合規操作意識差，風險意識淡薄。部分基層機構操作人員缺乏風險意識和自我保護意識，有的員工以感情代替內控制度，員工之間盲目信任，排斥“認制度不認人”的法理性控制機制，使各業務操作環節上的監督制約形同虛設。從近幾年銀行發生的案件看，幾乎都與員工違章操作有關。（二）部分基層機構管理人員重業務發展、輕風險管理。部分基層管理者面對業務發展和同業競爭壓力，在經營理念上出現重營銷輕管理的理念偏差，盲目追求業務發展規模，而忽視風險管理和防范。個別基層機構責任人甚至違規做業務，留下風險隱患，導致案件發生。（三）基層機構員工難以把握業務操作中風險控制的重點、難點。業務流程中的關鍵風險環節融合在眾多業務制度之中沒有進行標識和區分，關鍵風險點和風險控制措施不明確，業務操作人員難以識別風險控制的重點和難點，各基層機構風險管理壓力大、效率低。（四）對基層機構檢查不到位，檢查發現問題整改不及時、不徹底。有的檢查由于時間緊，檢查人員配備不足，匆忙上陣，檢查深度不強、質量不高；有的檢查由于照顧情面，得過且過，對基層機構沒有威懾力，起不到應有的警示作用；有的檢查只是就事論事，查一點改一點，沒有真正對該類問題進行全面改正，造成整改上的不到位；有的檢查對發現的違規問題重處罰、輕整改，持續改進的能力較低。2、如何防范？（一）培育操作風險管理文化氛圍，提高員工風險意識。通過培訓、教育等多種方式，切實提高基層機構員工的風險意識和責任意識，使所有員工了解操作風險，培養對風險的敏感性。深入理解風險和效益的關系，在業務拓展的同時重視風險識別與控制，將“操作風險管理”融入到日常業務操作和管理過程中。（二）梳理關鍵風險點，明確風險控制措施。以業務操作流程為線索，梳理排查易導致風險損失，或對造成損失有顯著影響的關鍵業務環節中的重要風險點，并依據有關規章制度，制訂相應的風險控制措施。幫助基層機構員工識別風險控制的重點，減輕基層機構風險管理工作的壓力，為管理和操作人員提供有力的工作遵循依據。（三）加大對新業務的培訓力度，防范業務風險。隨著業務的不斷發展和創新，需要員工有熟練高超的業務技能以防范風險。加強對基層機構員工的新業務培訓，使其盡快熟悉崗位各項要求、相關規章制度和業務操作規程，把各項規章制度要求落到實處，從而真正起到相互監督、相互制約的作用，有效控制風險隱患。（四）提高檢查質量，強化檢查發現問題整改落實工作。基層機構檢查應抓住重點，對容易導致案件和造成資產損失的薄弱環節和崗位進行重點核查。檢查標準應嚴格，對于違規情節較重，需要馬上整改的問題應作為建議提出，并警示基層機構。此外，檢查的有效性依賴于對問題的整改落實，檢查不能僅停留在揭露問題這一層面，應幫助被檢查對象提高對存在問題的認識和制訂整改措施，并對出現問題的基層機構進行持續關注、持續檢查，以使問題得到徹底解決。最終達到通過檢查提高基層機構防范風險的能力、促進業務的不斷發展的目標。三、員工發生違規風險的原因？如何防范？1、幾點：一是員工本人道德觀念缺失，法制觀念淡薄，做事不計后果；二是對員工開展思想和警示教育的實效性不強，多數銀行盡管重視開展員工教育，但由于教育的形式單一陳舊、內容不夠創新，浮在面上，不能真正觸及到員工的內心深處，無法取得應有的教育效果；三是受社會上一些腐敗現象的影響，個別員工有能撈一把就撈一把的不良念頭；四是銀行內控制度和業務流程存在缺陷，使犯罪分子有機可乘；五是個別員工在外部犯罪分子的引誘下，失去理智，從而引發內外勾結案件；六是有的員工無度地追求高消費，當入不敷出時就會產生不良動機。 2.1經常不斷地對員工開展思想和法制教育可以從源頭上遏制道德風險的發生。開展員工教育不能一蹴而就，要作為一項經常性的工作來做并制度化，做到警鐘長鳴。尤其是各級管理人員，要有防范案件風險的洞察力和敏感性，要善于觀察員工工作和生活中的不良行為表現，發現苗頭性的問題不能輕易放過，要查清問題的根源所在，并有針對性地開展思想和法制教育，攻其心，曉之以理，通過教育使員工不想也不敢去做那些違法違規違紀的事情。 2.2防范員工道德風險既要肯定員工教育的基礎作用，同時還應加大對違法違規違紀員工的處罰和懲戒力度。出現道德風險的員工多數在作案前是不計后果的，但有些長期預謀作案的內部員工似乎也在考慮自己的作案成本及得失，如果說開展員工警示教育能夠起到使員工從思想上不想去作案的作用，那么嚴厲的處罰和懲戒，可以使有作案預謀的人感到法律的震懾力，而打消不良的念頭。反之，如果對違法違紀人員在處理上過寬過松，就會為員工引發道德風險提供溫床，會導致更多的案件發生，懲戒從嚴在目前的形勢下顯得尤為重要。所謂從嚴，就是對相關責任人的內部處罰一定要到位，不能礙于情面，軟弱無力；對于已經觸犯刑律的員工要堅決移送司法機關進行懲處；對于那些業務工作中，表面上合法合規而背后隱藏著巨大的道德風險并給銀行造成嚴重資產損失的人，應下大力氣深究細查，對超出內部處理范圍的，要果斷地移交司法部門懲處，只有這樣才能給內部作案分子以應有的威懾，才能為廣大員工遵章守法營造一個良好的環境。四、貸款新規的出臺產生了哪些積極作用？下一步如何推進貸款新規的深入貫徹執行？1、作用（一）貸款新規強化貸款的全流程管理，推動農村信用社傳統貸款管理模式的轉型，提升農村信用社資產管理的精細化水平，促進銀行業金融機構公平競爭和科學發展。 （二）倡導貸款支付管理理念，強化貸款用途管理，提升農村信用社風險防范與控制能力，樹立“實貸實付”的理念，有效防范借款用途的虛假和欺詐，優化信貸結構，提高信貸管理質量，保障貸款業務安全運行和長遠發展。 （三）強調合同的有效管理，強化貸款風險要點的控制，營造良好的信用環境，樹立以“風險為本”的經營理念，切實維護廣大金融消費者的合法權益。 （四）加強貸后管理，提升信貸管理質量，將貸款管理各個環節的責任落實到具體部門和崗位，建立了貸款各操作環節的考核問責機制，徹底轉變經營發展模式。 2、下一步工作：（一）采取有效措施，確保貸款新規的規范和執行 一是上級行要制定好實施細則，完善貸款操作流程，對受托支付個人貸款信貸資金支付前做出明確規定，對衍生出的貸款新風險制定出防范措施；二是積極開展貸款新規培訓，對執行中需注意的環節、流程的操作給予詳細講解；三是建立信息反饋平臺及時解決辦法貫徹實施中的具體困難和問題。 （二）應區別對待，實現平穩過渡 建議銀監部門區別不同情況，考慮農村信用社自身實際，結合其服務三農的特點，在推行受托支付個人貸款業務方面給農村信用社適度的、合理的自主空間，如自主支付貸款資金限額方面給予適度放寬等，以期實現平穩過渡，使其更好地發揮支持農村經濟發展的職能。 （三） 強化崗位職責，加強貸款新規的執行力度 貸款新規出臺后，農村信用社要積極應對，并對原有的信貸崗位體系進行相應的調整，從貸款申請與受理、審查與審批、發放與支付、貸后管理等各個環節落實到具體的部門和崗位，確保貸款用途符合約定，建立貸款各操作環節的考核問責機制。貸款新規的出臺有三個方面的重大意義：一是有利于銀行貸款風險監管制度的系統化調整與完善，促進貸款業務的健康規范發展。改革開放以來，我國銀行業基本建立和逐步完善了信貸風險管理制度，一些較好的經驗和做法需要通過立法形式予以明確和提升。同時，我國銀行業金融機構信貸管理模式在經濟市場化轉型的過程中還存在一些相對粗放的地方，信貸文化還不夠健全，尤其是貸款支付管理較為薄弱，在實際貸款活動中存在貸款資金不按照約定用途使用的情況，不僅直接影響借款人的合法權益，而且可能誘發系統性風險，影響到我國銀行體系的穩定與安全，需要進行立法加以引導和改善。面對近年我國金融資產顯著增長，信貸資產規模迅速擴張的狀況，如何保障貸款資金的安全，有效防范信用風險，已經成為銀行日常經營和銀行監管的重要責任。為履行好這些責任，銀監會自成立以來就以系統化、規范化為指導致力于逐步建立健全各類風險監管制度規章，貸款新規是一攬子貸款業務監管法規修訂與完善的重要組成部分。二是有利于銀行業金融機構實現貸款的精細化管理，促進公平競爭和科學發展。貸款新規借鑒了境外銀行貸款業務的通行做法，從加強貸款全流程管理的思路出發，要求將貸款管理各環節的責任落實到具體部門和崗位，并建立貸款各操作環節的考核和問責機制，實現貸款經營的規范化和管理的精細化。同時，以貸款資金向交易對象支付的“受益人原則”為抓手，重點強調貸款資金交易的真實性，防范和杜絕貸款用途的虛構和欺詐。此外，貸款新規力求適應我國基本國情、市場特點、法律環境和交易習慣等，在充分考慮公眾接受和公眾利益的基礎上，盡量兼顧銀行業金融機構的管理差異和經營實際，鼓勵和尊重銀行業金融機構依法創新和科學發展。三是有利于規范和強化貸款風險管控，保護廣大金融消費者的合法權益，支持實體經濟又好又快發展。銀監會成立以來，倡導以風險為本的監管理念，明確監管工作的目的就是通過審慎有效的監管，保護廣大存款人和消費者的利益，增進市場信心。貸款新規的出臺，將有利于銀行業金融機構不斷更新風險管理理念，應用先進風險管理技術，逐步建立和完善信貸風險管理架構體系，進一步提升貸款風險管理水平，優化信貸結構，提高信貸管理質量，保障貸款業務安全運行和長遠發展。同時，貸款新規通過必要的操作流程及內部控制等手段，規范商業銀行貸款支付行為，確保貸款資金按借款合同約定用途使用，防止借款人資金被挪用，有效保護金融消費者的合法權益，促進貸款資金真正流向實體經濟，發揮金融支持實體經濟發展的作用。此外，新辦法在廣大生產者和消費者獲得快捷、方便的銀行金融服務方面也不會造成任何影響。五、高利貸市場活躍的原因有哪些？銀行人員采取哪些措施保證信貸資金流入民間借貸市場？1、首先，導火索是欠成熟的宏觀調控政策，忽冷忽熱，大起大落。2008年年底開始為了“戰危機”猛踩油門，大幅度投放貨幣，各種投資公司、貸款公司、擔保公司風生水起；2011年開始為了戰“通脹”，急踩剎車，大幅度收緊銀根。如此一松一緊，將民間融資推衍成瘋狂的高利貸。第二，深層的背景是“嫌小愛大”的畸形金融市場。中國經濟一直以來是大企業主要是國有大中企業主導的經濟格局。銀行貸款的絕大部分投放給大中型企業，中小企業融資壁壘重重。“旱路不通做水路”，民間借貸是中小企業融資的無奈選擇。第三，浮躁的經濟社會環境催生了這一波高利貸瘋狂爆發。改革開放30多年來，整個社會日益浮躁，短期行為越來越嚴重。政府拼命地追逐GDP，個人拼命地“發家致富”，甚至僭越環境、道德底線。從“全民炒股”到“全民炒房”，這次是“全民炒錢”。2、一是加強落實貸款三查制度。貸款調查過程中，嚴格要求客戶經理通過“查、看、問”，深入了解客戶的經營成本、財務狀況、原材料價格和經營環境，尤其是調查清楚客戶資金回籠賬戶的資金進出情況，用電量、用水量、納稅額、工人數量、開工率等變化情況，努力了解客戶和客戶的信貸需求。二是加強信貸資金用途的監控。建立借款人、客戶經理、臨柜人員三位一體監控體系。在貸款調查過程中，要求信貸人員合理測算客戶營運資金需求，通過貸款用途聲明書的方式，確認客戶已了解貸款的使用要求及用途限制，進一步強化其守約意識。在貸款發放過程中，嚴格執行“三個辦法、一個指引”政策，對符合條件的貸款實行受托支付方式，降低信貸資金挪用和轉貸風險。在貸后管理過程中，使用貸款用途監控卡和資金使用匯總表等有效措施，加強貸后資金流向監控，防范信貸風險。三是強化內部人員管理。通過深入發動員工，積極組織員工學習研討案件防控，增強員工的風險意識和法制觀念，加強從業人員“八小時”之外行為的監督，認真開展內部人員不良行為排查工作。嚴禁內部人員從事或參與民間借貸活動，嚴禁內部人員為民間借貸機構充當融資中介。六、小微企業貸款難的主要成因？解決小微企業貸款難的主要辦法？1、小微企業融資難的原因第一，壟斷性銀行組織體系和壟斷性利差保護生存的制度性缺陷，制約了小微企業貸款的可獲得性。在壟斷條件下，國有商業銀行單純向有國家信用作擔保、短期風險較小、綜合收益高的大企業、大項目“規模化批發”長期貸款就已有足夠的利潤空間，便不愿向融資“期限短、頻率高、需求急、金額小”的小微企業發放“零售”貸款，從而導致信貸結構失衡。第二，商業銀行的“重大輕小”縱容了其放貸的惰性，加劇了金融信貸資源對小微企業的“擠出效應”。國有商業銀行出于集約經營和防范風險等考慮，不斷收縮縣域經營網點，在企業年產量、銷售額、資本金等方面不斷提高貸款準入門檻，并進一步上收信貸審批權限，導致國有商業銀行信貸決策權大多集中在總行和省分行，很多縣（市）支行只能開辦存單抵押貸款和金額很小的個人經營性貸款業第三，商業銀行貸款審批程序煩瑣，中間收費環節過多和收費標準過高，導致企業融資成本高企并抑制了貸款需求。國有商業銀行新增貸款、轉貸基本要經過基層行、二級分行、一級分行層層審批，有些項目還需總行審批，審批程序和環節較多，貸款決策鏈長,且貸款中間環節多、費率高。第四，信貸激勵約束機制不健全，有效抵質押物難以落實和擔保難制約企業融資。一是信貸激勵約束機制不健全。一方面，商業銀行對信貸人員實行嚴厲的貸款終身責任制，為了規避風險和責任，信貸人員對小微企業產生了“多貸不如少貸、少貸不如不貸”的懼貸心理；另一方面，信貸正向激勵機制存在偏差，如不少地方政府對金融機構支持地方經濟發展發放的信貸獎金中，要求把獎金總額的50%獎給金融機構的“一把手”，50%獎給班子其他成員，鮮有或沒有獎給直接辦理信貸業務而承擔“無限”風險的信貸人員，影響了其營銷小微企業貸款的積極性和主動性。二是有效抵質押物難以落實和擔保難制約企業融資。第五，社會信用基礎薄弱，降低了銀行對小微企業放貸的積極性。一是企業會計報表失信。二是企業逃廢銀行債務時有發生。三是金融案件執結率不高。四是大部分銀行缺乏專門對小企業的信用評級系統，制約了銀行對小微企業的信貸授信。調查中僅有建設銀行單獨設立了小企業信用評級系統。2、小微企業融資難的破解之道建議進一步完善金融服務，改善小微企業融資難的局面：第一，規范發展小型微型商業銀行并建立政策性中小企業專業銀行。小銀行是典型的在某地域集中經營的銀行，能充分利用地緣人緣情緣關系，去了解本地域內小微企業客戶的信息，有助于減少在傳遞過程中的信息漏損和信息失真，從而能以較低成本有效地解決信息不對稱問題。而且小型銀行具有“委托代理層次少、管理鏈條短、距離市場近、經營機制靈活”等先天優勢，使得其提供信貸服務時審批環節少、貸款流程簡單、決策更迅速，從而更適宜開展滿足小微企業融資需求的“短、頻、急、小”信貸業務。為此，在強化金融監管和嚴格控制風險的前提下，應適當放寬金融市場準入條件。第二，設立中小企業部，并完善中小企業信用及擔保體系。一是設立中小企業部。二是完善中小企業信用體系。支持村鎮銀行、小額貸款公司、擔保機構等各類機構接入征信系統，實現信息共享。三是加強中小企業擔保體系建設。第三，大力推動金融產品和服務方式創新。一是創新小微企業業務經營模式，逐步實現由傳統等客上門向主動營銷轉變。二是加大信貸產品和方式創新。三是拓寬小微企業融資渠道。推動更多符合條件的中小企業在中小板和創業板上市直接融資；引導私募股權投資基金投資中小微企業；規范發展區域性股權交易市場；引導符合條件的中小微企業發行集合債券、集合票據和集合信托計劃及私募債券。第四，完善小微企業貸款的激勵約束機制。一是監管部門在政策設計中，應該考慮將小型企業與微型企業貸款區分開來，對于微型企業貸款，應該加大政策傾斜的力度，并細化小型微型企業金融服務差異化監管政策，對小型微型企業貸款不良率的容忍度由3%放寬至5%。二是地方政府在對金融機構實施支持地方經濟發展信貸考核獎勵政策過程中，要單獨明確小微企業貸款的考核獎勵辦法，并將獎勵落實到具體的信貸經辦人員。三是商業銀行內部也要在現有考核框架下制訂專門的小微企業貸款業績考核和獎懲機制，形成差別激勵措施。第五，優化小微企業金融服務環境。一是進一步規范土地、房產等不動產和動產的抵質押、擔保、評估等中介服務，規范中介機構的經營服務性收費。二是開展商業銀行服務收費檢查，清理糾正商業銀行金融服務不合理收費，嚴禁商業銀行向小微企業貸款時附加以貸轉存、存貸掛鉤、以貸收費、浮利分費、借貸搭售、一浮到頂、轉嫁成本等不合理的貸款條件。三是加大法院對各種金融案件的執結力度，嚴厲打擊企業逃廢債務行為，維護金融債權。七：小企業群體的市場價值評估，銀監會為何反復強調和引導銀行加強小企業金融服務？作為行長如何開展該項工作？1、小企業客戶群體大、規模小、分布廣，互聯網金融具有高效、便捷、低成本的特性，未來必將在銀行搶占小企業市場中發揮巨大作用。2、2011年以來，受國際金融危機持續沖擊和影響，特別是受勞動力成本上升、原材料價格上漲等多種因素影響，部分地區、部分行業中小企業經營壓力加大，出現融資難問題。人民銀行認真貫徹執行中央關于穩健貨幣政策的決策部署，按照總體穩健、調節有度、結構優化的要求，提高政策的針對性、靈活性和前瞻性，科學靈活地運用貨幣政策工具，加強宏觀信貸政策指導，鼓勵和引導金融機構把信貸資金更多地投向實體經濟，特別是中小企業和“三農”領域。3、一是創新經營理念，轉變發展戰略。充分認識到：加快發展中小企業金融業務，不僅是貫徹落實國家“保增長、擴內需、調結構”一系列宏觀政策的需要，也是促進區域經濟發展的需要，更是加快轉變經濟發展方式，促進經營轉型的客觀要求。由“要我做”向“我要做”轉變；由“重大輕小”向“大小并重”轉變；由“退出避險”向“管理控險”轉變。二是創新服務模式，轉變職能體制。實行了專業人員、專門部門、專項費用、專用產品、專項流程等“五專”工作機制，有力促進了小企業金融業務發展。三是創新工作思路，轉變營銷機制。在小企業信貸客戶選擇上，注重“三看三重”，既看企業的現實狀況，更看重企業所處行業的發展前景；既看企業的財務報表，更看重企業的水表、電表和工資表；既看企業的產品數量，更看重企業產品的技術含量。四是創新擔保方式，轉變服務手段。根據中小企業普遍存在可供資產抵押不足等較為突出的問題，除采取企業房產、土地常規抵押方式外，加強與擔保公司合作，對抵押不足的小企業發放擔保貸款，有效解決了企業融資擔保難、貸款難的實際問題。五是創新融資渠道，轉變市場定位。為進一步增強服務中小企業的針對性和實效性，該行因地制宜，對不同類型的企業分別設計差異化的信貸融資產品和金融服務方案，為企業提供結算、現金管理、貸款、貿易融資、票據貼現、商務卡及個人金融等一攬子金融服務。八：當前銀行業案件防控的重點是什么？作為行長如何開展基層案件防控工作？1、一是進一步建立、健全標本兼治，以人為本，切實有效的案件防控組織管理體系；二是建立完善案件防控長效機制。三是進一步提升銀行規章制度的管理水平。四是加強科技信息系統對案件防控，操作風險的控制和管理，特別是對案件風險易發的重點領域要及時加強“機防”的控制手段。五是逐步建立實施分支機構分類管理體系，完善案件防控工作的分類管理機制。六是建立并嚴格執行：檢查機制、監督機制、考核機制、問責機制、重點關注機制、風險報告通報機制。2、重點抓好以下幾個方面工作：一是保持案防高壓態勢，通過建立并完善相關工作制度，防范操作風險，夯實案防基礎。繼續狠抓操作風險防控。二是加強員工行為管理，開展對員工行為的動態排查，加大違規行為的處罰力度，建立銀行從業