表內授信 其他類貸款糧食倉儲設施貸款業務說明糧食倉儲設施貸款是指農發行為解決企業在倉儲設施建設過程中自有資金不足而發放的中、長期貸款。貸款對象:中央和地方儲備糧直屬庫、糧食購銷企業、糧食產業化龍頭企業和糧食加工骨干企業、糧食批發市場及糧食物流企業、從事糧食經營和交易的其他糧食企業。貸款用途：專門用于借款人從事糧食倉儲及市場設施購建的資金需要，主要包括：糧食倉儲及市場設施購建與維修；糧食烘干設備的購建；糧食批發交易市場建設；糧食運輸專用工具購置及專用交通設施建設；車站、港口糧食專用貨場建設；其他專門用于糧食儲運和流通的基礎設施建設。貸款期限一般在5年以內，最長不超過8年。符合貸款展期條件的，貸款可按有關規定辦理一次展期。貸款方式：糧食倉儲設施貸款一般采用擔保貸款方式。對地方政府及財政部門承諾或中國儲備糧總公司（包括分公司）保證按期償還貸款本息的可采用信用貸款方式。業務操作流程貸款申請借款人申請貸款，應當提交借款申請報告，填寫借款申請書；提供經年檢的營業執照、貸款卡、組織機構代碼證、稅務登記證、財務會計報告、法人代表身份證或其委托代理人的有效身份證明和簽字樣本及授權文件等需提供的相關基本資料，并具備以下條件：1借款人為實施政府糧食宏觀調控任務的倉儲設施項目，政府或政府有關部門承諾對貸款本息予以全額歸還的；2項目建議書和有權部門的批準文件及項目建設的有權部門審批文件；3自主經營需要貸款建設的倉儲設施項目，企業信用等級、資產負債率、參與項目的自有資金比例達到規定的要求；4能提供自有資金來源的證明材料。貸款受理與調查(評估)參照糧食流轉貸款相應流程。貸款審查與審批參照糧食流轉貸款相應流程。貸款發放參照糧食流轉貸款相應流程。貸后管理貸款發放后，客戶經理負責貸款信息的搜集、整理，并按要求建立臺賬，錄入信息，對貸款企業的經營情況及貸款的使用情況進行跟蹤監控，及時反映；開展首次跟蹤檢查、定期常規檢查或專項檢查；對檢查中發現影響貸款安全的重大事項及時進行處理。對借款人或擔保人狀況發生變化導致貸款資產的風險程度發生變化的，開戶行客戶部門提出調整貸款分類意見，送有權審批行風險管理部門審查，有權審批人審批認定，開戶行根據認定結果，及時調整貸款形態。對貸款發放后的使用情況和項目進展情況進行檢查監督。要重點加強貸款使用、貸款運行、貸款本息償還的檢查和監督。貸款收回參照糧食流轉貸款相應流程。貸款后評價及檔案管理開戶行應建立完整貸款項目檔案。糧食倉儲貸款項目的的驗收與后評價，按農發行總行規定辦理。現場檢查流程內部控制制度建設與執行內部控制制度1檢查方法查閱現有糧食倉儲設施貸款業務各項規章制度；查閱崗位責任制，查看人員分工情況；2風險提示未建立貸款業務管理制度；未建立貸款的授權、轉授權制度；未建立貸款業務檢查制度；未建立糧食貸款業務操作規程；未建立完善糧食貸款操作和審批監督約束機制；未建立健全設施貸款崗位責任制；崗位分工不合理；現有糧食倉儲設施貸款業務內部管理制度與國家金融法規政策規定和監管當局的要求不符；未及時修改和完善糧食倉儲設施貸款管理制度。授權管理1檢查方法查閱銀行各級授權書和轉授權書；查看糧食倉儲設施貸款審批單，與授權轉授權書對照。2風險提示未核定審批行貸款審批權限；未適時調整授權權限；超權限發放貸款；未經授權發放貸款；未經審批發放貸款；違反程序發放貸款。授信管理1檢查方法：查閱有關授信文件。2風險提示未確定客戶的授信額度；未對授信額度進行動態監控和調整。基礎工作1檢查方法：查閱糧食倉儲設施貸款檔案資料。2風險提示未與客戶簽訂合同；貸款手續不完備；合同不規范，檔案資料不全。未建立完整的臺帳；風險管理風險識別1檢查方法：查閱貸款相關檔案資料，與有關業務人員座談，必要時對借款人做延伸檢查。2風險提示 貸款被擠占挪用；貸款流入股市；貸款不符合基本條件；申報、審批材料在完整性與內容要素的齊全性等方面存在明顯缺陷與疏漏；在貸款發放環節，沒有全面落實審批意見；貸款擔保的合法性、充分性和有效性不足。風險控制1檢查方法與員工座談、查閱內部管理制度；查閱部門職責及員工崗位職責；查閱員工休假登記表，與職工座談。2風險提示未建立風險責任制，明確各部門、崗位的風險責任；對重要崗位人員未實行定期或不定期輪換和強制休假制度。未及時提出并運用各種手段組織實施清收、向擔保人追償、處置抵押物或采取其他盤活等措施。風險評估1檢查方法：調閱不良糧食倉儲設施貸款相關資料，與信貸管理人員談話，了解其對風險的認識，現場檢查實際風險情況。2風險提示未對不良貸款原因進行分析并對損失進行預測；未對責任人進行責任追究；未對即將到期的，可能形成不良的貸款進行預測。合規性對申請人資格審查1 檢查方法：調閱業務檔案，審查業務申請資料和客戶資質證明的相關材料。2風險提示向不符合貸款條件的客戶發放貸款。客戶提供虛假或隱瞞實情的財務報表；客戶有其他嚴重違法行為或危害信貸資金安全行為；客戶在改制或改變經營方式過程中，未清償落實原有債務或未提供足額擔保。貸款調查（評估）1檢查方法：調閱業務檔案，審查貸款調查（評估）等相關資料。2風險提示調查（評估）報告不真實、不準確、涉及關聯企業的調查未作詳細分析說明；抵押率、質押率不符合有關規定；擔保合同要素不符合有關規定。貸款審批1.檢查方法：調閱檔案，查閱貸審會議記錄，查看有權審批人審批記錄和審批行信貸管理部門書面批復，與授權書、授信文件等資料對比。2.風險提示沒有按程序經過貸審委例會研究。沒有有權審批人審批記錄；沒有審批行信貸部門批復；越權審批貸款；對關系人發放信用貸款。貸款發放1.檢查方法：調閱業務檔案，重點查閱借款合同、借款借據和審批行貸款批復文件。2.風險提示：發放貸款與審批文件要求不一致；借款合同、借款借據填寫不規范，要素不齊全；貸款證、信貸臺帳、信貸信息管理系統登記不及時、不準確。貸后管理1.檢查方法：調閱業務檔案，查閱糧食倉儲設施貸款有關臺賬和貸后檢查材料。2.風險提示貸后檢查不符合規定，沒有按照要求定期檢查并做好檢查記錄；信貸資金向關聯企業流動或挪作他用；貸款期間不按貸款申請用途使用貸款；貸款展期不合規。貸款形態認定不準確、調整不及時。檢查依據1中華人民共和國銀行業監督管理法2中華人民共和國擔保法3金融違法行為處罰辦法4貸款通則5糧食流通管理條例6金融企業會計制度7商業銀行操作風險管理指引8商業銀行合規風險管理指引（銀監發200676號）9中國銀行業監督管理委員會關于中國農業發展銀行全面實施貸款五級分類制度的意見（銀監發200324號）10中國銀行業監督管理委員會辦公廳關于中國農業發展銀行貸款風險五級