精品資料網（）25萬份精華管理資料，2萬多集管理視頻講座精品資料網（） 專業提供企管培訓資料長春第一光學有限公司ERP系統實施規劃解決方案金蝶軟體(中國)有限公司長春分公司2004年6月(僅限內部使用，請務外傳)目錄一、方案概述：錯誤! 尚未定義書簽。1、方案背景：錯誤! 尚未定義書簽。2、方案目的：錯誤! 尚未定義書簽。3、方案適用范圍：錯誤! 尚未定義書簽。4、方案的主要內容錯誤! 尚未定義書簽。二、企業概況：錯誤! 尚未定義書簽。1、企業簡介錯誤! 尚未定義書簽。2、企業發展歷程錯誤! 尚未定義書簽。3、企業組織機構圖錯誤! 尚未定義書簽。4、企業管理水平及信息化現狀錯誤! 尚未定義書簽。4.1、企業發展優勢錯誤! 尚未定義書簽。4.2、企業現存的管理問題錯誤! 尚未定義書簽。4.3、企業信息化期望達到的目標錯誤! 尚未定義書簽。三、企業各部門業務現狀錯誤! 尚未定義書簽。1、技術部業務現狀錯誤! 尚未定義書簽。1.1、技術部崗位設置及主要職責錯誤! 尚未定義書簽。1.2、產品設計業務流程錯誤! 尚未定義書簽。1.3、工藝設計業務流程錯誤! 尚未定義書簽。1.4、工程變更業務流程錯誤! 尚未定義書簽。2、質量部業務現狀錯誤! 尚未定義書簽。2.1、質量部崗位設置及主要職責錯誤! 尚未定義書簽。2.2、外購、外協件檢驗流程錯誤! 尚未定義書簽。2.3、機加件檢驗流程錯誤! 尚未定義書簽。2.4、光學件檢驗流程錯誤! 尚未定義書簽。2.5、產成品檢驗流程錯誤! 尚未定義書簽。3、生產部、車間及採購中心業務現狀錯誤! 尚未定義書簽。3.1、生產系統崗位設置及主要職責錯誤! 尚未定義書簽。3.2、生產計劃及採購計劃制定流程錯誤! 尚未定義書簽。3.3、生產執行流程錯誤! 尚未定義書簽。3.4、採購訂單流程錯誤! 尚未定義書簽。3.5、採購結算、應付流程錯誤! 尚未定義書簽。4、物流中心（倉庫）業務現狀錯誤! 尚未定義書簽。4.1、物流中心倉庫劃分及主要職能錯誤! 尚未定義書簽。4.2、入庫業務流程錯誤! 尚未定義書簽。4.3、領料出庫業務流程錯誤! 尚未定義書簽。4.4、銷售出庫業務流程錯誤! 尚未定義書簽。5、銷售部及分公司業務現狀錯誤! 尚未定義書簽。5.1、銷售系統崗位設置及主要職責錯誤! 尚未定義書簽。5.2、合同評審協議流程錯誤! 尚未定義書簽。5.3、銷售預排計劃流程錯誤! 尚未定義書簽。5.4、銷售計劃流程錯誤! 尚未定義書簽。5.5、銷售發貨流程錯誤! 尚未定義書簽。5.6、銷售結算、應收流程錯誤! 尚未定義書簽。5.7、銷售退貨流程錯誤! 尚未定義書簽。6、財務部業務現狀錯誤! 尚未定義書簽。6.1、財務部崗位設置及主要職能錯誤! 尚未定義書簽。6.2、總賬、報表業務描述錯誤! 尚未定義書簽。6.3、現金管理業務描述錯誤! 尚未定義書簽。6.4、固定資產業務描述錯誤! 尚未定義書簽。6.5、存貨核算業務描述錯誤! 尚未定義書簽。6.6、成本管理業務描述錯誤! 尚未定義書簽。四、金蝶K/3解決方案錯誤! 尚未定義書簽。1、金蝶K/3系統關聯關系錯誤! 尚未定義書簽。2、生產數據管理解決方案（適用于技術部門）錯誤! 尚未定義書簽。BOM管理錯誤! 尚未定義書簽。工程變更管理錯誤! 尚未定義書簽。工藝路線管理錯誤! 尚未定義書簽。物料編碼規則錯誤! 尚未定義書簽。PDM數據集成方案錯誤! 尚未定義書簽。3、總賬、報表解決方案（適用于財務部）錯誤! 尚未定義書簽。總賬系統錯誤! 尚未定義書簽。報表系統錯誤! 尚未定義書簽。財務分析錯誤! 尚未定義書簽。4、現金管理解決方案（適用于財務部）錯誤! 尚未定義書簽。5、固定資產管理解決方案（適用于財務部）36、採購管理解決方案（適用于生產部採購中心）錯誤! 尚未定義書簽。採購計劃管理錯誤! 尚未定義書簽。採購執行管理錯誤! 尚未定義書簽。7、倉存管理解決方案（適用于物流中心）3倉庫劃分規則：錯誤! 尚未定義書簽。條形碼解決方案：錯誤! 尚未定義書簽。8、銷售管理解決方案（適用于銷售部門及分公司）3銷售業務管理錯誤! 尚未定義書簽。銷售業務單據核銷、結算處理錯誤! 尚未定義書簽。信用管理錯誤! 尚未定義書簽。銷售管理報表分析錯誤! 尚未定義書簽。9、應收管理解決方案（適用于財務部）310、應付管理解決方案（適用于財務部）311、存貨核算解決方案（適用于財務部）錯誤! 尚未定義書簽。12、生產任務管理解決方案（適用于生產部門及車間）錯誤! 尚未定義書簽。13、成本管理解決方案（適用于財務部）3成本核算基礎設置錯誤! 尚未定義書簽。費用及產量維護錯誤! 尚未定義書簽。產品成本計算錯誤! 尚未定義書簽。成本分析錯誤! 尚未定義書簽。成本管理報表及查詢錯誤! 尚未定義書簽。期末處理錯誤! 尚未定義書簽。14、質量管理解決方案（適用于質量部門）錯誤! 尚未定義書簽。供應商評估錯誤! 尚未定義書簽。採購檢驗錯誤! 尚未定義書簽。生產檢驗(委外加工入庫檢驗、完工入庫檢驗)錯誤! 尚未定義書簽。庫存檢驗錯誤! 尚未定義書簽。銷售檢驗(發貨檢驗/退貨檢驗)錯誤! 尚未定義書簽。五、金蝶K/3網絡應用及技術解決方案錯誤! 尚未定義書簽。1、金蝶K/3技術架構錯誤! 尚未定義書簽。1.1、表示層錯誤! 尚未定義書簽。1.2、業務邏輯層錯誤! 尚未定義書簽。1.3、數據層錯誤! 尚未定義書簽。2、金蝶K/3的系統安全性錯誤! 尚未定義書簽。2.1、操作系統的安全性錯誤! 尚未定義書簽。2.2、金蝶K/3本身的安全性錯誤! 尚未定義書簽。附件：一光一期項目站點規劃方案3一、方案概述：1、方案背景：當今世界的發展趨勢表明，資訊化對推動經濟和社會發展具有重大作用，我們必須高度重視并全力推進，以資訊化帶動工業化，發揮后發優勢，爭取實現社會生産力的跨越式發展。伴隨著長春第一光學有限公司的飛速發展、當前市場競爭日趨激烈及電腦網路資訊技術的飛速發展，現有的企業資訊應用軟體系統已不能滿足長春第一光學有限公司未來管理的需要，現在急需對企業的管理資訊系統進行重新設計和規劃，建立企業全面的ERP資訊系統。爲了企業資訊化建設順利進行，長春第一光學有限公司將金蝶軟體（中國）有限公司長春分公司作爲本次資訊化專案建設應邀單位之一，經過長時間的接觸和雙方不懈的努力，長春第一光學有限公司與金蝶軟體（中國）有限公司長春分公司，在圍繞金蝶軟體（中國）軟體公司長春分公司爲長春第一光學有限公司提供企業資訊化建設服務方面，基本上達成了一致意見，并簽訂了戰略合作協定。在戰略合作協定的基本框架下，金蝶軟體（中國）有限公司長春分公司爲長春第一光學有限公司提供爲時10個工作人日的系統調研服務工作，并提供詳實的業務實現規劃方案。2004年6月7日至11日，金蝶軟體（中國）軟體公司長春分公司兩名顧問對長春第一光學有限公司主要部門，進行了初期調研，主要通過訪談和現場調研形式，形成了長春第一光學有限公司ERP系統實施規劃解決方案，經分析討論，結合吸收目前先進的管理理念和資訊技術，完成了對長春第一光學有限公司本次資訊化工程項目整體解決方案，希望貴公司通過此次資訊化的建設，能夠達到固化公司管理優勢，進一步提高管理水平，支援長春第一光學有限公司高速發展的目的。2、方案目的：本方案的主要目的在于對長春第一光學有限公司ERP系統建設進行全面分析，整體規劃，務求實效。提出我們的建議，從而作爲長春第一光學有限公司高層管理人員進行公司資訊化建設工作的參考，并作爲下一步系統實施的綱領性文件，起到指導系統實施的作用和目的。3、方案適用范圍：本方案適用于參與本次系統規劃的各相關業務部門及公司領導層。本次系統規劃相關的業務部門有：財務部（一光）及所屬物流中心、財務部（時代光電）、技術部、質檢部、生産部及所屬采購中心、各生産車間、銷售部及各分公司。4、方案的主要內容本方案的主要內容包括，方案概述、企業概況、業務現狀、業務分析、金蝶解決方案等部分。二、企業概況：1、企業簡介長春第一光學有限公司是中國最大的編碼器專業生産企業，主要生産光電式、磁電式編碼器及各種配套數顯儀表。長春一光由國家經貿委批準成立了國家級編碼器工程中試基地，編碼器專業技術力量雄厚，生産及檢測設備先進，工藝精湛。長春一光于2000年5月通過ISO9001産品質量體系認證復審。各項審核指標全部合格,爲編碼器産品質量的穩定與提高打下堅實的基礎!長春一光編碼器産品已廣泛應用于數控機床、高速電梯、伺服電機、磁卡機讀寫器、流量計、加油機、紡織機械、冶金機械、注塑機械、印刷機械、自動化儀器儀表等工業自動化控制領域。長春一光年産值5000萬，現有職工500多人。是一個處在高速發展階段的企業。2、企業發展歷程 1965年，長春第一光學儀器廠成立，生産第一臺光學儀器。 1967年，生産第一臺光電編碼器。 1980年，編碼器參與運載火箭及洲際導彈發射，并受到中央軍委及國務院嘉獎。 1986年，引進日本SUMTAK公司的光電編碼器技術。 1987年，光電編碼器榮獲國家經貿委頒發的“優秀機械電子産品”稱號，實現首次出口。 1995年，編碼器參與澳星發射，受到中央軍委嘉獎。 1999年，成立長春時代光電有限責任公司，確立了長春一光以生産編碼器爲主，長春時代以生産光學儀器爲主的産品結構。 2002年，成功實現改制，更名爲長春第一光學有限公司。3、企業組織機構圖4、企業管理水平及資訊化現狀4.1、企業發展優勢l 有近40年的發展歷史，積淀了一批精通技術及企業管理的高層次人才。l 成功實現改制，脫離了原僵化的計劃經濟模式的束縛。l 引進日本先進技術，産品在國內市場上處于領先地位，具備一定的品牌優勢。4.2、企業現存的管理問題l 管理資訊化基本空白，資料獲取困難，因企業沒有ERP系統及其他管理軟體的支援，僅僅依賴于手工采集資料，不僅造成資料不準、不能及時提供所需的資料，而且手工無法處理大量的、復雜的重復計算。l 日常工作量大，采購訂單4050張/天，銷售訂單400多張/月，生産工單20多張/天，倉庫出入庫單40005000張/月等等，光這些單據填寫、記賬就耗費了工作人員的所有工作時間，更不要說在進行統計與分析了、導致工作人員無法從大量繁雜的手工勞動中解脫出來。l 企業內部各部門，總部與分公司之間資訊不暢，資訊傳遞延遲，不能及時得到準確及時的資訊。l 技術部門的PDM系統還沒有得到正常使用。l 庫存管理未達到期望的狀態，庫存管理相對混亂。庫存批次管理混亂，出現混批現象，不能真正的實現先進先出和批次跟蹤的要求。l 爲了保證生産，人爲的增加庫存儲備，造成庫存積壓，增加了管理費用，降低了資金利用率。l 産品檔案管理混亂，無法控制串貨，無法對産品進行有效的跟蹤。l 成本不夠準確，不能達到成本控制的目的。l 對分公司的異地庫存無法做到有效的管理。4.3、企業資訊化期望達到的目標l ERP與PDM的資料進行集成，規范物料編碼體系。l 由倉存準確性管理向庫存合理性管理轉變；l 改善庫存管理手段，公司總部與異地辦事處庫存資料集中存放與管理，分散式應用，提高庫存管理即時性與準確性，加強異地庫存監管；l 優化庫存業務處理流程，特別是異地分支機構庫存調撥業務流程；l 使用條碼進行物料管理l 實現庫存物資的批次管理、保質期管理，真正做到先入先出、減少庫存的積壓和超期造成的浪費。l 建立産品檔案，使用産品序列號有效跟蹤産品去向。l 根據不同的分公司，進行不同的許可權控制。l 與金穗系統集成。l 提高計劃執行率，保證産品交貨期，提高客戶滿意度。l 財務、業務一體化，財務、應收、銷售、發貨等業務資料集成，加強資料處理的規范性和準確性，減少重復資料錄入；l 倉存、銷售資料集中式管理，分散式應用，實現遠端銷售、合同、發貨、收款業務即時處理，加強異地辦事處監控力度；l 規范價格管理體系和信用控制體系。l 采購、倉存、應付、財務管理一體化；l 庫存、采購資訊能夠及時準確反饋；l 完善供應商檔案和供貨資訊管理及采購價格控制；l 加強庫存物資的多視角分析，強化庫存策略。l 完善財務會計功能，強化財務管理功能，實現財務業務一體化。l 總賬、報表、應收、應付、固定資産、存貨核算等系統成功應用，總賬、明細賬集成；l 應用成本管理系統，集成應用物流、總賬、固定資産系統等資料，降低成本核算工作量，提高準確性和及時性；l 應用現金管理系統，輔助規范現金管理，實現銀行自動對帳；l 應用現金流量表實現現金流量分析，規避財務風險；l 多幣種核算；三、企業各部門業務現狀1、技術部業務現狀1.1、技術部崗位設置及主要職責崗位設置說明：技術部現有25人，下設7個組：分別是産品設計組、工藝組、刻畫組、檔案室、微機中心、資料室、標準化。崗位職責說明：産品設計組：負責産品圖紙設計工藝組：負責工藝設計刻畫組：負責母盤制作檔案室：負責圖紙、技術檔案的存檔保管工作資料室：負責圖書、資料保管、借閱管理工作微機中心：負責公司網路、硬體維護、網站維護、PDM資料管理標準化：負責標準、型號制定1.2、産品設計業務流程說明：技術部門采用AutoCAD進行産品設計，部分資訊錄入到PDM系統中。産品品種有幾百種（類別），根據用途、脈沖、外形、輸出形式的不同，産品品種各有不同，屬于按客戶要求進行配置的産品結構。有時會出現按照客戶定單，進行産品設計的情況。碼盤是産品的核心技術，産品設計部門負責母盤的設計及制作。碼盤根據脈沖的不同，可以劃分出上千種。機械類零件如軸承等種類比較少，輸出形式決定了電氣類零件的結構，現産品輸出形式有78種。1.3、工藝設計業務流程說明：工藝設計人員根據産品設計圖紙，進行工藝設計，編制工藝設計單，包括材料定額的設計，下發給生産部門、財務部門、人事、勞資部門，作爲原材料領用，工時定額，計件工資計算的依據。1.4、工程變更業務流程說明：出現産品結構的變化時，由技術部門更改圖紙，并下達更改通知單，工藝設計人員進行工藝設計的更改。2、質量部業務現狀2.1、質量部崗位設置及主要職責崗位設置說明：質量處現有22人，下設1個處室及5個質檢站：分別爲：計量室、外檢站、機加件檢驗站、光學檢驗站、成品檢驗站。崗位職責說明：處室：負責ISO9000認證工作，及質量檢驗工藝制定。計量室：負責對産品及機加件形位尺寸的檢驗工作。外檢站：負責對外購、外協零件的質量檢驗工作。機加件檢驗站：負責機加件的質量檢驗工作。光學檢驗站：負責對光學件的質量檢驗工作。成品檢驗站：負責對産品的質量檢驗工作。質量檢查員在檢驗過程中如發現廢品，出具廢品通知單，操作者根據廢品通知單及廢品實物到倉庫領料修復廢品，并登記本部門臺賬。2.2、外購、外協件檢驗流程說明：質量檢驗人員，根據質量檢驗標準，包括國標、行業標準、廠標等不同的標準分類，對外購、外協類原材料進行質量檢驗，并出具檢驗報告，合格的材料通知倉庫收貨，不合格的材料反饋給物資采購人員進行相關處理。2.3、機加件檢驗流程說明：機加件的質量檢驗過程需要兩個小組人員同時完成，機加檢驗站和計量室由于設備的不同，分別負責不同的檢驗環節和檢驗專案。機加件執行首件必檢、中途抽檢的檢驗方案。2.4、光學件檢驗流程說明：光學件存在工序檢驗，但不是由質檢員進行檢驗，而是操作者自檢。2.5、産成品檢驗流程3、生産部、車間及采購中心業務現狀3.1、生産系統崗位設置及主要職責崗位設置說明：生産相關部門有四個：生産部、機加車間、光學車間、總裝車間。其中三大車間爲基本生産部門。生産部共有員工29人，其中部室內設生産計劃員、外購計劃員、外協計劃員，生産調度。下設兩個中心，采購中心和動力設備中心。崗位職責說明：調度員：負責日常生産調度，計劃執行。生産計劃員：負責生産計劃制定、下發，及計劃執行的跟蹤統計工作。外購計劃員：負責采購計劃的制定、下發，及計劃執行的跟蹤統計工作。外協計劃員：負責外協計劃的制定、下發，及計劃執行的跟蹤統計工作。采購中心：負責外購計劃、外協計劃的執行。動力設備中心：是輔助生産部門，負責對基本生産部門的設備、動力維護，供水、供電及采暖工作。生産車間：負責執行生産部下達的生産計劃。3.2、生産計劃及采購計劃制定流程說明：合同評審協定是銷售、生産兩個部門對于常規産品儲備零部件庫存的協定性文件，生産計劃在制定過程中，要考慮按照協定的規定，儲備一部分通用零件的庫存，以減少交貨周期的時間。銷售預排計劃是銷售部門根據各分公司上報上來的銷售意向，制定的預測性計劃，指導生産部門儲備零部件庫存。在制定生産計劃過程中，每月的預排計劃與合同評審協定的大值作爲制定零部件生産計劃的依據。銷售計劃，是指導産品裝配計劃的依據，完全按照客戶訂單進行産品裝配。3.3、生産執行流程說明：根據生産部門下達的生産計劃，生産車間考慮生産能力及生産周期是否滿足，并反饋給生産部，如能力過剩，會協商儲備一部分通用零部件，以防止車間停工。3.4、采購訂單流程說明：采購計劃執行過程中，需要進行限價的管理，由物流中心在市場詢價，并對采購價格進行審批。3.5、采購結算、應付流程說明：現有供應商幾十家，并對供應商進行評價，評價規則：質量60%、價格及服務20%、交貨期20%。對供應商的信用管理不明確，是否付款完全依據公司的資金狀況。采購批量策略的制定依據原材料批重的不同而不同。基本上將庫存物資分爲ABC三類，ABC分類的原則是：價格、用量、關鍵程度。輔助材料采用臨時采購計劃的形式采購。供應商的名稱的資訊的保密工作不嚴密，有時出現泄密情況。4、物流中心（倉庫）業務現狀4.1、物流中心倉庫劃分及主要職能倉庫劃分說明：根據地理位置及功能的不同，倉庫劃分爲15個。分別爲：産成品庫：總部産成品庫、上海産成品庫、北京産成品庫、廣州産成品庫半成品庫：機械倉庫、光學庫、中間庫原材料及采購件庫：大五金庫、電子倉庫、毛坯庫、顧客提供材料庫。輔助材料庫：小五金庫、設備備件庫、工具庫。廢品庫：廢品庫。其中：顧客提供材料庫只核算數量，不進行金額的核算。4.2、入庫業務流程說明：4.3、領料出庫業務流程說明：進行批次管理，按先進先出法進行管理。部分物料使用倒沖領料的方式。進行庫存保質期管理。4.4、銷售出庫業務流程說明：産成品使用序列號管理。不同批次的産品可以合并發貨出庫。5、銷售部及分公司業務現狀5.1、銷售系統崗位設置及主要職責崗位設置說明：銷售相關部門共四個，分別爲：銷售計劃部、上海分公司、北京分公司、廣州分公司。銷售部內設：計劃員、會計、接待及售后服務、進出口兩個職能部門。崗位職責說明：銷售接待：即銷售業務員，負責接待客戶，簽訂購銷合同。銷售計劃員：負責銷售計劃的制定、下發，銷售發貨。銷售會計：負責銷售結算，開具銷售發票。售后服務：負責客戶投訴的處理，返修産品的維修服務工作。進出口：負責進出口業務的處理，報關等工作。各分公司：與銷售部職能一致。上海分公司有獨立賬戶，可接收客戶回款結算業務，但開具發票工作需要總部處理。5.2、合同評審協定流程說明：合同評審協定是銷售、生産兩個部門對于常規産品儲備零部件庫存的協定性文件，生産計劃在制定過程中，要考慮按照協定的規定，儲備一部分通用零件的庫存，以減少交貨周期的時間。5.3、銷售預排計劃流程說明：銷售預排計劃是銷售部門根據各分公司上報上來的銷售意向，制定的預測性計劃，指導生産部門儲備零部件庫存。在制定生産計劃過程中，每月的預排計劃與合同評審協定的大值作爲制定零部件生産計劃的依據。5.4、銷售計劃流程說明：銷售計劃，是指導産品裝配計劃的依據，完全按照客戶訂單進行産品裝配。非定型産品需要通過技術部評審。5.5、銷售發貨流程說明：根據銷售計劃員的發貨小票，倉庫包裝發貨，將貨發至客戶或分公司處，一般采用郵寄的方式。需要記錄郵政憑單編號備查。發貨運費打入管理費用。5.6、銷售結算、應收流程說明：一般是款到發貨，基本上應收賬款數量不大。基本不進行客戶信用管理，催款由分公司考核銷售業務員。現有客戶3000多家，大部分爲長期客戶。分區域進行客戶管理。銷售價格爲全國統一售價，但在不同區域折扣率有所不同。5.7、銷售退貨流程說明：客戶投訴根據産品質量、客戶要求等，通過換貨、返修、退貨幾種方式處理。售后服務包括三包期內的免費維修和三包期外的付費維修。售后服務的産品需要進行倉存管理。客戶借用倉庫的管理需求。6、財務部業務現狀6.1、財務部崗位設置及主要職能崗位設置說明：財務環節分爲一光財務部和時代光電財務部，一光財務部下設：財務室、出納室。財務室主要崗位：銷售會計、材料會計、成本會計、往來會計、定額會計出納室主要崗位：記賬會計、出納員。時代光電財務部：成本會計、出納員。6.2、總賬、報表業務描述目前所使用的會計科目結構？公司現使用一套賬目，科目體系爲工業企業會計科目。材料帳：財務只有金額沒有數量，數量由倉庫有處理有哪些外幣業務？美元與日元業務（單獨一本帳來處理，財務帳上只以人民幣爲準）會計年度及結賬流程？每期期末結轉一次損益費用如何控制?現有業務處理是,費用是設置到明細科目,只對科目明細進行管理,并沒有控制到各部門及相關人員.時代光電調研內容：時代光電的財務爲獨立核算，財務流程與長春一光的基本相同，只是業務量少些，每月也需要出一些報表，如：資産負債表、損益表、費用分配表、材料分配表、現金流量表（年末）等。會計科目體系爲工業會計科目，核算以人民幣爲主，沒有外幣，固定資産有新購入的，也有一部分爲長春一光所有，只是要負擔其折舊費。工資也是由長春一光統一來做，來發放，月末把時代光電的工資款，匯給長春一光。時代光電與長春一光在月末的時代進行報表合并，時代光電的利潤總額并到長春一光的投資收益會計科目。6.3、現金管理業務描述現金流量表的編制： 現在年末的時候手工進行編，進行調整。如何進行銀行對帳：企業與銀行進行對帳的時候，把銀行對帳單打回來與手工帳進行核對，如果發現沒有核對上的，手工編制余額調節表。應收票據的如何處理：手工進行管理，記住匯票的日期。上海分公司的銀行帳號處理上海分公司在銷售的時候，直接回款到上海帳戶，每月根據總部需求，然后回款，相應的把回款明細發到長春一光財務部進行帳務處理。現有業務銀行這方面進行手工管理。6.4、固定資産業務描述處理固定資産的帳務核算，計提折舊及設備管理。靈活的自定義功能，強大的查詢功能，能自動生成有關固定資産的憑證，自動計提折舊。流程圖及說明：設備科新購入的固定資産把發票及合同送到財務，進行新增固定資産的帳務處理，每月月末設備科再把本月使用的固定資産情況報到財務部，進行折舊的管理設備科財務部固定資產發票、合同、折舊表6.5、存貨核算業務描述材料核算方法：出、入庫材料成本計算方法使用計劃成本法。暫估沖回方法：沖回方法使用“月初一次沖回法”。材料采用計劃價入賬，并記成本差異科目。6.6、成本管理業務描述成本計算方法：實際成本使用分類法，産品成本計算到産品分類，沒有核算到明細産品。分步法綜合結轉半成品成本。總裝不進行在制品成本核算，在制品直接還原到原材料。期間人工費、制造費用分攤到完工産品中，使用定額工時比例進行分攤。機加車間、光學車間核算在産品成本，使用約當産量法。使用定額成本（標準成本法），但未達到成本控制的目的。四、金蝶K/3解決方案1、 金蝶K/3系統關聯關系2、生産資料管理解決方案（適用于技術部門）産品資料管理是生産管理系統中最基礎的模組，其功能是用來建立與生産制造相關的基礎資料。對涉及産品設計、生産計劃、加工制造、物料管理等需高度共用的基礎資料采取科學有效的存儲策略，進行集中統一管理，減少資料冗余，確保資料的完整性、準確性和可靠性，并對這些資料進行動態維護和更改控制。産品資料管理包括物料清單（BOM），工程變更單、工藝路線、工序替代、資源清單、物料替代、多工廠日歷、生産類型、生產線和物料對應關系、班組與職員對應關系等基本制造資料，這些資料是主生産計劃、物料需求計劃、成本核算、車間作業管理等子系統運行的先決條件，而且資料的準確性對全系統的可靠性起著關鍵的作用。在高度工程化的産品中，物料清單的改變可能會引起制造過程的大混亂，工程變更管理對維護和保證制造資料的準確性具有重要的意義。客戶價值： 實現用規范方法管理企業生産管理的基礎資料和基礎資料； 實現工程技術資料與系統應用資料的規范統一。BOM管理支援配置産品的管理，用戶可定義可選件、必選件、特征件，適用于産品系列的定義。支援百分比BOM的管理；提供BOM的成批修改功能；提供BOM的合法性、完整性、嵌套性檢查功能；提供BOM的單級正查、單級反差、多級正查、多級反差、綜合查詢等功能；成本BOM查詢提供上月平均單價、計劃單價、最新單價的成本查詢；提供BOM的差異分析，可對多個BOM的用料情況進行分析比較。客戶BOM查詢工程變更管理工程變更是生産制造企業經常發生的設計、工藝變更的具體實現，是對現有成型BOM修改的有力手段。支援新舊BOM的對比和變更歷史記錄的追蹤查詢，支援對BOM的資料授權。工藝路線管理系統對工藝路線實行分組管理。在建立工藝路線前，首先要建立工藝路線組。每一個工藝路線必須歸屬于某個工藝路線組。建立工藝路線清單前，首先要建立相關的部門、工作中心與工序，否則工藝路線無法建立。定義：工藝路線：生産産品的一組工序的有機序列。工序：産品在某一工作中心加工的過程。物料編碼規則物料分組規則：産成品（01）按照産品類別繼續細分，如LEC（01.01）、ZKD（01.02）、CHA（01.03）等半成品（02）按照來源不同分爲三部分，機械件（02.01）、光學件（02.02）、電子件（02.03）采購件（03）按照性質不同分類，電子件（03.01）、機械件（03.02）、毛坯件（03.03）、外協件（03.04）原材料（04）按照材質不同分類，有色金屬（04.01）、鋼材（04.02）、玻璃（04.03）等輔助材料（05）工具及備件（06）如果分組內物料數量過大，可根據實際情況繼續細分，以便于查詢檢索。明細編碼規則：産品以現使用的編碼規則爲依據，采購件、半成品依據現圖號爲編碼依據，原材料適用國標及形狀尺寸爲編碼。長物料代碼是物料分組和明細物料編碼的結合，物料分組后便于查找和使用，物料編碼確定單一物料。注意事項： 保證物料代碼的唯一型 編碼盡量沿襲現有編碼規則，方便記憶。PDM資料集成方案現PDM中的資料，可以被ERP系統引用僅有産品與零部件的結構關系部分，ERP中的大部分數據依然需要手工處理，并且，在PDM中使用的編碼規則與ERP系統中不一致，無法做到一一對應。故與PDM的資料集成的可行性及實際意義不大。3、總賬、報表解決方案（適用于財務部）總賬系統長春一光憑證制作的來源很多，如日常的借款、報銷等事務，還有工資、固定資産、物料的出入庫、成本等業務大量的事務也需要制作憑證。因此，憑證處理的速度和質量經常影響財務期末結賬；在明細賬、科目匯總表、總賬、科目余額表等賬簿報表的查詢時，常需要各種各樣條件的組合。報表的編制需要到各種賬簿中查詢、分析，月末編制報表的時候，財務人員加班加點，可是報表的編制很少能及時完成。K/3總賬系統和K/3報表系統是爲解決企業日常最基本的賬務操作、報表操作，嚴格按照新會計制度和企業一般操作流程而設計的。K/3財務系統與企業其他業務系統集成，能夠幫助企業方便、高效、快速地完成憑證錄入、審核、登賬工作；利用憑證、賬簿、報表內在的、嚴格的邏輯關系，幫助企業自動完成總賬、明細賬、多欄賬、科目匯總表、科目余額表等賬簿及資産負債表、利潤表、現金流量表、利潤分配表等各種常規報表和其他任何自定義報表的生成工作。各類資料資料和賬簿可顯示有關本位幣、外幣，以及綜合本位幣的發生額和余額資料。（1）憑證的生成、錄入及過賬管理財務部門總賬管理人員可以利用K/3的憑證錄入功能在仿真的介面下對憑證進行維護、保存、修改，查詢、審核與過賬。系統提供了模式憑證，建立例行的憑證樣式，加快了憑證編輯處理。日常憑證業務處理：對于日常發生的借款、報銷等普通業務，通過K/3系統憑證錄入介面直接錄入。對于工資、固定資産、生産制造、銷售與分銷、成本核算、物料管理等事務，可以通過其他各相關子系統利用其原始單據和設置的事務類型，直接生成憑證，自動傳入總賬系統。由于與業務系統的集成是即時的，解決了集中憑證處理的任務繁重問題。憑證查詢與審核及過賬處理：憑證審核人員對錄入或傳入的憑證可以進行查詢、審核。憑證審核以后，在K/3系統憑證管理中，只需單擊憑證過賬按鈕，系統將把憑證做上以已登賬標志。（2）賬簿的管理與查詢賬薄的查詢與編制：系統可以編制總分類賬、明細分類賬、數量金額總賬與數量明細賬、多欄賬、核算專案分類總賬與明細賬等賬簿報表查詢時，由系統自動完成編制工作。當企業相關人員查詢賬簿或報表時，K/3系統將會首先彈出條件設置視窗，各人可以根據各自的需要設置不同的條件或條件組合，只要賬簿上有的資訊都可以作爲條件設置的依據來使用，系統將會按照所設置的條件自動地將結果查詢和列印。系統還提供了表、賬、證的一體化查詢，即通過表可以自動查詢到總賬、通過總賬可以自動查詢的明細賬、通過明細賬可以自動查詢到憑證，方便了對賬。（3）期末處理會計期期末處理：爲了總結某一會計期的經營活動情況，必須定期進行結賬。結賬之前，財務管理部門必須按企業財務管理和成本管理的要求，必須進行制造費用、産品生産成本的結轉，及調匯、各種損益賬戶的結轉處理。期末處理主要包括：匯率調整、結轉本期損益、自動轉賬和期末結賬四項處理。（4）財務報表的查詢與列印財務報表編制：科目余額表、試算平衡表、企業常規報表和一些自定義報表都在K/3報表管理系統中來處理。新建一張報表，定義他們的格式、取數公式、頁眉頁腳、顔色等基本資訊，將報表保存，這樣一張新的報表就定義好了。以后報表查詢時，直接打開報表，系統將根據取數公式自動從總賬或其他指定資料源中取數來完成報表的制作。以下是賬務報表處理示意圖：憑證過賬（手工的登賬）財務部門會計主管直接錄入的憑證報表設計、查詢財務部門會計各種賬簿其他系統傳入的憑證憑證錄入財務部門會計憑證查詢、審核財務部門會計主管各種報表圖1 企業總賬與報表處理示意圖報表系統報表系統與總賬系統進行無縫聯結，取數來源于總賬科目及其它模組。、預設各種行業的資産負債、損益表等各種報表，可以直接調用，隨意修改、方便的公式向導，易于報表的編制，自動計算與手工計算任意設置，資料結果動態顯示。、可以自定義編制企業內部報表，如制造費用表、個人借支款表等。、提供末過賬憑證取數功能，利于管理報表的真實性。、報表許可權管理，有效保護財務資料的安全性。、提供直條圖、直方圖、折線圖、圓形圖各種圖表自定義設置，有利于資料對比。可以進行跨帳套取數功能（與時代光電報表合并）。財務分析財務分析能夠爲企業投資人的投資決策、爲債權人的貸款決策提供依據，能夠爲企業的經營決策和提高管理水平、提高效益提供依據，在企業管理層希望從財務得到更多的有用的分析資料，但是，由于技術、手段等原因的限制，財務部門很難滿足企業管理者們的這些要求。K/3財務分析系統特點：（1）采用多種數學分析模型和計算方法，對報表、賬務等多種資料源進行整合分析，從無序散亂的資料中提取有用資訊，經過加工、整理，爲企業的財務決策、計劃、控制提供廣泛的支援；（2）爲企業的經營預測提供科學、可靠的依據，同時可以揭露企業經營中存在的問題和隱患，盡量避免未來可能會遇到的各種風險，提高企業的發展、競爭能力；（3）多層次、多渠道成本、費用、專案預算的，分析對未來發展趨勢，能夠幫助企業建立完整、合理的預算體系，利用各種預算資料，在未來經營活動中，對各項成本、費用進行有效控制，合理控制各項成本、費用的發生，提高企業的獲利能力；（4）多種圖形顯示，形象直觀，方便的自定義報表，操作簡單。財務分析方法：結構分析、對比分析、趨勢分析、環比分析、定基分析。財務分析管理系統提供下列分析報表：財務狀況分析表、損益狀況分析表、趨勢分析表、指標分析表、收支分析表、收入預算表、費用預算表、預算資産負責表、費用控制表、因素分析表、利潤分析表，以及各種自定義分析表。財務分析系統基礎設置報表分析指標分析預算管理因素分析1、基礎設置2、數據源管理1資產負債分析表2、損益分析3、收入分析4、成本費用分析控制5、調用報表分析6、自定義報表分析1、指標定義2、指標分析1、預算數據2、預算管理3、預算控制1、因素定義2、因素分析圖2 財務分析功能圖4、現金管理解決方案（適用于財務部）圖3現金管理流程圖現金管理模組是K3系統的組成部分之一，既可同總賬系統聯合使用，也可單獨提供給出納人員使用，能處理企業中的日常出納業務。進行現金，銀行日記賬的登記：銀行存款的對帳：對賬單的核對，銀行余額調解表的自動生成，及每日生成現金，銀行存款日報表。處理現金的盤點情況。、現金日記賬：用戶可以從總賬導入，也可以手工在現金管理模組錄入，查詢，列印現金日記賬、庫存現金盤點：可能新增、刪除、列印庫存現金盤點表，保證資金安全。、銀行存款日記賬：用戶可以從總賬部分引入，也可以手工新增，修改，刪除等。、銀行對賬單：K3V10.0提供給所有的銀行存在介面，可以把銀行對賬單引入，與現金管理模組的銀行賬進行核對。提供四種核銷方法：A.日期相同B.摘要相同C.結算方式相同D.結算號相同、自動生成余額調節表。、提供了對各種票據的管理，進行到期提示功能。、上海賬戶與長春一光財務部存在以回款來確定收入，現在的辦法上海分公司只能手工進行賬務管理。K/3新建固定資產卡片財務部門固定資產管理員自定義的固定資產基礎資料K/3自動分析、計算財務部門固定資產卡片K/3固定資產計提折舊財務部門會計各種固定資產報表折舊要素是否變動？是折舊要素調整財務部門固定資產管理員調整后固定資產卡片否K/3憑證制作，系統自動生成財務部門會計憑證，已自動傳入總賬圖4 固定資產管理處理示意圖5、固定資産管理解決方案（適用于財務部）固定資産涉及的部門包括：設備管理、工具管理、基建、房産、物料供應、運輸等部門，在K/3ERP管理系統中，要建立一個橫跨企業衆多部門的綜合固定資産管理臺賬，使固定資産資訊能夠共用。財務部門利用K/3固定資産管理系統，通過固定資産卡片內容和基礎資料的自定義來滿足企業的實際情況；通過嚴格的卡片管理、折舊要素變動處理來幫助企業建立一套完整的固定資産卡片；通過自動計提折舊、自動生成憑證來幫助企業管理固定資産的累計折舊，并將憑證傳遞到總賬系統，完成固定資産與總賬系統的無縫連接；通過豐富的固定資産報表來幫助企業查詢固定資産各個方面的資訊。（1）固定資産卡片及基礎資料維護固定資産基礎資料維護：在K/3系統固定資産基礎資料維護中，企業可以自定義固定資産卡片的內容、結構；除了系統預設的基礎資料類別和內容外，企業可以按照本單位固定資産使用的特性設置各項基礎資料，包括：變動方式、存放地點、使用狀態、卡片類別、折舊方法等。（2）固定資産變動處理固定資産變動處理：企業固定資産的增加，在K/3固定資産系統中，新增各種類型固定資産卡片，包括：購買、接受捐贈、接受投資、融資租入、在建工程轉入、其他增加等。企業固定資産的變動，在K/3固定資産系統中，錄入各種變動資料，包括：固定資産清理、固定資産改造、重要資産重估、固定資産改造、使用部門的變動、使用人員的變動、折舊科目的調整、累計折舊的調整等。（3）計提折舊與憑證處理自動計算折舊：K/3系統可按用戶在卡片中甚設置折舊方法和輸入的折舊基礎資料自動計算折舊，并生成憑證傳遞到總賬。（4）報表查詢與列印K/3系統可以自動生成各種查詢報表，如：固定資産清單、固定資産增減表、固定資産及累計折舊明細賬、折舊費用分配表、固定資産使用情況分析表、固定資産累計折舊表等。6、采購管理解決方案（適用于生産部采購中心）采購計劃管理（1）物料訂購政策的確認物料維護：通過對物流庫存進行規劃，在物料主文件中設定外購物料，在計劃管理系統中設置訂貨方法與策略，批量及采購提前期等物料計劃參數。（2）采購計劃的生成與維護外購物料計劃員通過維護和確認外購物料計劃，下達外購計劃。K/3系統將下達的采購計劃傳送到采購管理系統。下達成采購申請單的對應關系：按物料屬性中的供應商分別生成采購申請單。同一供應商的所有采購需求，生成一張采購申請單；物料屬性中無供應商資訊的所有采購需求，則生成一張匯總的采購申請單。采購申請單的數量爲投放數量，采購申請單的建議采購日期爲建議下單時間，采購申請單的需要時間爲建議到貨/完工時間。由采購部門采購管理人員接受并維護采購申請單。采購執行管理金蝶K/3采購管理系統，通過采購申請、采購訂單、收料通知單、采購檢驗、采購收料、采購發票、采購退貨等各種業務處理，加強各業務間流程與管理資訊集成管理，對采購全過程的有效跟蹤和控制，實現完善的供應商供貨資訊管理。通過和倉存系統、應收款系統、存貨核算系統的共同使用實現企業采購業務全部的物流及財務管理。通過報表查詢，及時了解企業各項采購業務的執行明細、匯總情況；通過ABC分析報表的查詢，及時了解企業各項采購分配情況，各項供應商供貨情況，爲企業的采購決策提供依據。（1）供應商檔案維護采購管理部門通過收集市場貨源資訊，按照采購物料技術要求、質量要求、成本控制要求的與工程設計部門、財務部門等一起評審供應商。在K/3集成系統的基礎資料中錄入供應商的代碼、名稱、地址、開戶銀行、聯系人等基本資訊，以及結算方式、應付科目、預付科目、業務部門、采購員等財務應付資料。只有系統中建立和已審批的供應商，才可以向其發出采購訂單，這同時也是質量控制的要求。（2）采購訂單維護與控制采購訂單可以通過手工錄入、合同確認和采購申請單確認后選取生成。采購申請單維護：可以錄入采購申請單，作爲采購訂單的來源。采購部門將各項采購申請進行確認、匯總，結合以前采購經驗，以及各供應商的供貨情況，決定向有關客戶定貨。在K/3系統中的采購訂單，可以通過關聯一張或多張采購申請單，或者手工直接錄入。采購訂單維護：用于處理來自采購申請單的采購訂單。采購訂單審核：已確定的采購訂單在審批后，將下達給供應商，正式執行采購作業，并用于后續收貨、發票、付款等各項管理。采購訂單跟蹤：通過采購訂單與收料通知單或采購收貨單之間的鉤稽關聯來實現對采購訂單執行情況的管理，及時、清楚地反映出各訂單的執行情況，對沒有及時執行的訂單進行統計分析，查找原因，制定對策，保證正常的采購、生産秩序。對采購訂單執行好的情況也進行統計分析，爲以后的采購活動提供決策依據。（3）采購入庫的處理采購收貨處理：貨物將要到達時，采購部門錄入收料通知單，通知質檢部門或相關倉庫準備收料，可以通過采購訂單關聯生成收料通知單或采購入庫單。當采購貨物到達后，及時入庫對于計劃、車間調度人員掌握物料狀況資訊，非常重要。暫估入庫處理：在未收到供應商發票時，采用暫估入庫的一種采購收貨方式。由于貨物與發票傳輸時間的差異，或者供應商的某些特殊原因，經常發生貨先到月末發票還未到的情況。在K/3系統中，企業在收到貨物以后，直接錄入采購收貨單，如果月末之前，采購發票到了，可以通過發票審核完成發票與采購收貨