銀行管理論文-國有獨資商業銀行改革研討會述要2004年被人們稱之為中國國有商業銀行的改革年。最近，溫家寶總理主持會議，研究布署國有獨資商業銀行的改革與發展問題。可以說，國有獨資商業銀行的改革與發展，已經成為受到國內外廣泛關注的熱點問題。在此背景下，由北京金融街商會、金融街控股有限公司和北京開達經濟學家咨詢中心共同舉辦的“國有獨資商業銀行改革”研討會在京召開。與會專家、學者就國有商業銀行的股份制改革和建立現代企業制度等問題，進行了深入的探討。一、國有獨資商業銀行股份制改革的背景原因改革開放以來，國有獨資商業銀行為我國金融事業發展，為促進我國經濟發展和社會穩定，做出了很大貢獻，同時，也背上了較大的包袱，自身改革和發展比較緩慢。北京大學光華管理學院曹鳳岐教授在發言中指出：國有獨資商業銀行如果再不進行改革，已經不適應中國對外開放和國際化、市場化需要。過去這幾家銀行特點是計劃經濟、行政管理色彩比較濃厚，而且表現出一定程度的壟斷特征，在中國加入世貿組織、實行全方位對外開放的條件下，如果不進行改革，將在今后與外資銀行的競爭中處于非常被動的地位，因此必須進行改革。中國銀監會尹龍認為，國有獨資商業銀行面臨著質量方面的問題，即總體看是資產質量差，管理質量差，人才質量差。這是相對于外資銀行而言的。因此，這次改革要沿著這個思路走，全面提升國有獨資商業銀行的質量。二、關鍵是要建立規范的現代企業制度與會專家、學者多次強調指出，國有獨資商業銀行的改革，重點是要真正建立起規范的現代企業制度。原中國人民銀行全融研究所所長趙海寬教授在主題發言中強調，國有獨資商業進行的改革必須實行規范的股份制，否則不能真正轉換機制。最重要的，是要充分發揮股東代表大會的作用，使其真正成為最高權力機構。中國銀行國際金融研究所原所長吳念魯教授指出：股份制改革是國有獨資商業銀行改革的核心。改革重點在于完善公司治理結構，改革其組織架構，進行內控體系再造。另外，要向控股集團方向發展，廣泛吸收國內外投資者參與，實現股權主體多元化。曹鳳岐認為，國有獨資商業銀行的改革目標，應按照黨的十六屆三中全會的要求，確實建立歸屬清晰、權責明確、保護嚴格、流轉順暢的現代化產權制度。按照這個要求，國有獨資商業銀行改革的最終目標是健全法人治理結構，建成現代金融企業。要完善股東代表大會、董事會、監事會等三會制度，要建立有效的激勵約束機制。要建立完善的商業銀行內控機制，目標是自主經營、注重自身效益、運營安全、能防范風險，增加經營管理和信息披露的透明度。三、股份制改革中要解決的幾個具體問題國有獨資商業銀行還有較多的計劃經濟體制的影響，要進行規范的股份制改造，真正建立現代企業制度，并非易事，在股改中需要認真解決一些現實問題。一是要解決國有獨資商業銀行作為國家宏觀經濟調控的重要工具，與其自主經營的發展方向之間的矛盾。要解決這一矛盾，國家對宏觀經濟的調控，宜更多地采取市場化的方式，在資源配置、產業政策等諸多方面，進一步加強引導。二是要解決人事制度等方面政企分開的問題。關于這一點，中國證監會尹龍認為，對國有獨資商業銀行領導干部采用的是行政任免制度，而且都有相應的行政級別。在這些銀行實行股改的過程中，要考慮妥善解決這一問題。其它如國有獨資商業銀行的組織體系、管理制度、人事制度等方面，都要做好改革和調整的準備。三是不良資產處置問題。這是本次研討會上受到專家、學者關注較多的問題之一。首先，不良資產降比工作取得了階段性成果，目前國有獨資商業銀行不良資產比率為16左右，抓降比工作力度很大，下降速度較快。但與國際上一般商業銀行35的不良資產比率相較，還有一定差距，還要做很多工作。其次，要避免用“貸新還舊”等方式搞賬面降比。四是充實資本金與明晰產權問題。趙海寬認為，國家動用450億美元外匯儲備，通過匯金公司充實中國銀行和中國建設銀行的資本金，是一個較好的解決辦法。中國社會科學院經濟所研究員戴園晨認為，中央強調短期目標與長期目標結合。短期看解決資本充足率是個大問題。通過匯金公司向兩家銀行注資，從法理角度講需要斟酌。建議財政部考慮發行美元國債，并提交給匯金公司，這樣可以理順委托人、出資人、代理人與兩家銀行之間的財務關系。同時，對這些銀行的管理渠道，與國資委要有所區分。五是上市比例問題。吳念魯認為，關于中行與建行上市，一是要明確資本金的具體數量，前幾年財政部曾經用發債方式，向四家國有商業銀行補充2700億元資本金，現在資本金的具體數額要搞清楚。二是上市規模。假定上述兩家銀行股本金是各225億美元，上市流通部分定為10還是20？在這個問題上，既要考慮籌資需求，又要考慮市場的承受能力。六是境內外上市問題。吳念魯、曹鳳岐等專家認為，中行、建行兩家在境內外同時上市，會產生一些問題。例如，如在香港上市，溢價水平為20，而在內地上市，溢價水平要高得多，這與證券市場的“三公”原則有矛盾。可能會帶來同股不同價、同股不同權、同股不同收益的問題。在這個問題上，要尊重國內中小投資者的利益。四、國有獨資商業銀行的改革要強調穩步推進的原則與會專家學者普遍認為，國有獨資商業銀行的改革，包括股份制改造上市問題，對方方面面都有很大影響，因此，態度要積極，步子要穩妥，要堅持穩步推進的方針。中國經濟體制改革研究會副會長揚啟先認為，國有獨資商業銀行的改革是必然趨勢，是在大的經濟環境下做出的抉擇。改制與上市是不同的概念，要重視股權多元化，防止一股獨大造成的弊病。曹鳳岐與韓志國等專家認為，國有獨資商業銀行股改上市應慎重行事，尤其要防止重融資、輕轉制的情況出現，要重錘慢敲，防止做成夾生飯。另外，上市公司是資本市場健康