賬戶印鑒如何管理辦法一、前言在企業(yè)的日常運營中，賬戶印鑒如同企業(yè)資金大門的鑰匙，重要性不言而喻。它關(guān)乎著企業(yè)資金的安全流轉(zhuǎn)、經(jīng)濟活動的正常開展以及與合作伙伴的信任維系。隨著市場環(huán)境的日益復雜和企業(yè)經(jīng)營規(guī)模的不斷擴大，規(guī)范、科學地管理賬戶印鑒已成為企業(yè)財務管理的核心任務之一。為切實保障公司資金安全，確保各項業(yè)務順利進行，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及金融行業(yè)通行標準，結(jié)合本公司實際情況，特制定本《賬戶印鑒管理辦法》。希望大家能深刻認識到賬戶印鑒管理的重要性，嚴格按照本辦法執(zhí)行，共同守護公司的財務安全。二、適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門、分支機構(gòu)在經(jīng)營活動中涉及的所有銀行賬戶印鑒的管理。涵蓋基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶及臨時存款賬戶等各類銀行賬戶所使用的印鑒。三、管理職責劃分（一）財務部門1.作為賬戶印鑒管理的核心部門，負責制定和完善賬戶印鑒管理制度，并確保制度的有效執(zhí)行。2.負責賬戶印鑒的刻制、啟用、變更、掛失、銷毀等具體工作的辦理及記錄。我們鼓勵財務人員在辦理這些業(yè)務時，認真核對每一項信息，做到嚴謹細致，避免出現(xiàn)任何差錯。3.對賬戶印鑒的使用進行日常監(jiān)督與審核，確保印鑒使用合規(guī)、合理、安全。希望財務人員在監(jiān)督審核過程中，秉持公正、負責的態(tài)度，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。（二）使用部門1.各使用部門需指定專人負責本部門涉及賬戶印鑒使用的申請及登記工作。這個人應具備高度的責任心，熟悉部門業(yè)務及印鑒使用流程。2.按照公司規(guī)定的流程，如實填寫印鑒使用申請，詳細說明使用用途、金額、時間等關(guān)鍵信息，并確保申請的真實性和必要性。我們希望大家在填寫申請時，務必認真仔細，不隱瞞、不虛報信息。3.在獲得批準后，配合財務部門完成印鑒的使用及相關(guān)手續(xù)，不得擅自使用或超范圍使用印鑒。（三）審計部門1.定期對公司賬戶印鑒管理情況進行審計和檢查，包括印鑒管理制度的執(zhí)行情況、印鑒使用記錄的完整性和準確性等。2.對審計檢查過程中發(fā)現(xiàn)的問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況，以促進賬戶印鑒管理水平的持續(xù)提升。四、印鑒的刻制1.申請流程：因業(yè)務需要刻制賬戶印鑒時，由使用部門提出書面申請，詳細說明印鑒的名稱、用途、材質(zhì)等相關(guān)信息，并經(jīng)部門負責人簽字確認后，提交至財務部門。財務部門審核申請內(nèi)容的合理性與合規(guī)性，審核通過后報公司管理層審批。希望各部門在提交申請前，充分考慮印鑒需求的必要性，避免不必要的印鑒刻制。2.刻制機構(gòu)選擇：公司應選擇經(jīng)公安部門備案、信譽良好、具備專業(yè)資質(zhì)的正規(guī)刻制機構(gòu)進行賬戶印鑒的刻制。財務部門負責與刻制機構(gòu)溝通協(xié)調(diào)，確保刻制的印鑒符合國家規(guī)定的樣式、規(guī)格和質(zhì)量標準。在選擇刻制機構(gòu)時，要多進行比較和考察，確保印鑒的質(zhì)量和安全性。3.印鑒留樣：印鑒刻制完成后，財務部門應及時獲取印鑒的樣本，并進行清晰、完整的留樣。留樣印鑒應妥善保管，作為日后印鑒核對和鑒別真?zhèn)蔚闹匾罁?jù)。留樣過程要嚴謹，確保留樣印鑒與實際使用印鑒完全一致。五、印鑒的啟用1.啟用準備：在印鑒啟用前，財務部門需確保相關(guān)銀行賬戶已完成開設或變更手續(xù)，并與銀行就印鑒使用的相關(guān)事宜進行充分溝通和確認。同時，將印鑒啟用的相關(guān)信息通知到各使用部門及相關(guān)人員，確保大家知曉印鑒的啟用時間和使用規(guī)范。希望大家在印鑒啟用前，認真學習印鑒使用規(guī)范，避免因不熟悉規(guī)則而出現(xiàn)錯誤。2.啟用登記：財務部門負責填寫《賬戶印鑒啟用登記表》，詳細記錄印鑒的名稱、編號、啟用日期、所屬賬戶、使用部門等信息。登記表應妥善保存，以備查閱。在登記過程中，要保證信息的準確性和完整性。六、印鑒的保管1.保管原則：賬戶印鑒應實行“分開保管、相互制約”的原則。財務專用章和法人章必須分別由不同的專人負責保管，嚴禁由同一人保管全部印鑒。這樣可以有效避免因個人行為導致的印鑒濫用風險，保障公司資金安全。希望保管人員能深刻認識到自己肩負的責任，嚴格遵守保管原則。2.保管設施：印鑒保管人員應將印鑒存放于專門的保險柜或文件柜中，并妥善保管保險柜或文件柜的鑰匙和密碼。保管場所應具備防火、防潮、防盜等安全措施，確保印鑒的安全存放。大家要時刻留意保管設施的安全性，發(fā)現(xiàn)問題及時報告處理。3.保管人員變動：如印鑒保管人員因工作調(diào)動、離職等原因發(fā)生變動時，應嚴格辦理印鑒交接手續(xù)。交接雙方需在財務負責人或其他監(jiān)交人的監(jiān)督下，對印鑒進行當面清點、核對，并填寫《賬戶印鑒交接登記表》，詳細記錄交接的印鑒名稱、編號、交接日期、交接雙方姓名等信息。交接完成后，交接雙方及監(jiān)交人應在登記表上簽字確認。希望大家在進行印鑒交接時，認真履行手續(xù)，做到交接清晰、責任明確。七、印鑒的使用1.使用申請：各使用部門因業(yè)務需要使用賬戶印鑒時，應提前填寫《賬戶印鑒使用申請表》。申請表需注明申請部門、申請人、使用印鑒名稱、所屬賬戶、使用用途、預計使用金額、使用日期等詳細信息，并由部門負責人簽字審批。對于涉及重大金額或重要業(yè)務的印鑒使用申請，還需經(jīng)公司管理層審批。填寫申請時，要確保信息詳細、準確，以便審批人員了解真實情況。2.申請審核：財務部門收到印鑒使用申請后，應認真審核申請內(nèi)容的真實性、合理性和合規(guī)性。審核內(nèi)容包括但不限于申請用途是否與公司業(yè)務相符、申請金額是否在授權(quán)范圍內(nèi)、相關(guān)審批手續(xù)是否完備等。對于審核通過的申請，財務人員應在申請表上簽署同意意見；對于審核不通過的申請，應及時告知申請部門原因，并要求其補充或修改相關(guān)內(nèi)容。希望財務人員在審核時，嚴格把關(guān)，確保印鑒使用合法合規(guī)。3.印鑒使用：經(jīng)審核批準后，印鑒保管人員應根據(jù)申請內(nèi)容，在規(guī)定的時間和范圍內(nèi)使用印鑒。印鑒使用過程中，保管人員應確保印鑒加蓋清晰、準確，與預留印鑒一致。同時，要對印鑒使用情況進行詳細記錄，包括使用日期、使用人、使用用途、使用金額、文件名稱及編號等信息，填寫《賬戶印鑒使用登記簿》。使用印鑒時，務必謹慎操作，保證印鑒的質(zhì)量和準確性。4.異地使用：如因業(yè)務需要在異地使用賬戶印鑒，應提前向財務部門提出申請，并說明異地使用的原因、時間、地點、使用用途等詳細情況。經(jīng)公司管理層特別批準后，可采用郵寄或?qū)Ｈ藬y帶等安全方式將印鑒送達異地使用。異地使用完成后，應及時將印鑒歸還財務部門，并辦理相關(guān)的交接手續(xù)。在異地使用印鑒過程中，要采取嚴格的安全措施，確保印鑒安全。八、印鑒的變更1.變更情形：當公司名稱、法定代表人、賬戶信息等發(fā)生變更，或因印鑒磨損、損壞等原因需要更換印鑒時，應及時辦理印鑒變更手續(xù)。各部門如發(fā)現(xiàn)上述需要變更印鑒的情形，應及時通知財務部門。希望大家留意公司相關(guān)信息變化，及時反饋給財務部門，以便及時處理。2.變更申請：財務部門負責收集變更所需的相關(guān)資料，如公司變更通知書、法定代表人身份證明、新印鑒樣本等，并填寫《賬戶印鑒變更申請表》，詳細說明變更原因、變更事項、新印鑒信息等內(nèi)容。申請表經(jīng)公司管理層審批后，提交至銀行辦理印鑒變更手續(xù)。在辦理變更申請時，要確保資料齊全、準確，避免因資料問題影響變更進程。3.變更后續(xù)處理：印鑒變更完成后，財務部門應及時更新印鑒留樣、印鑒啟用登記表、印鑒使用登記簿等相關(guān)資料和記錄，確保公司印鑒管理信息的一致性和準確性。同時，將印鑒變更的相關(guān)信息通知到各使用部門及相關(guān)人員，提醒大家注意新印鑒的使用。九、印鑒的掛失與補辦1.掛失情形及流程：若賬戶印鑒不慎遺失、被盜或因其他原因?qū)е聼o法正常使用，印鑒保管人員應立即向財務部門報告。財務部門在接到報告后，應第一時間通知銀行進行印鑒掛失，防止印鑒被冒用造成損失。同時，填寫《賬戶印鑒掛失申請表》，詳細說明掛失原因、印鑒名稱、所屬賬戶等信息，并經(jīng)公司管理層審批。掛失過程要迅速，爭取在最短時間內(nèi)采取措施保障公司資金安全。2.補辦手續(xù)：在完成印鑒掛失手續(xù)后，財務部門應按照印鑒刻制的相關(guān)流程，重新刻制印鑒，并辦理印鑒的啟用等后續(xù)手續(xù)。補辦印鑒期間，如公司業(yè)務急需使用印鑒，可與銀行協(xié)商采取臨時解決方案，但必須確保資金安全。希望大家在印鑒掛失和補辦過程中，積極配合財務部門工作，共同應對突發(fā)情況。十、印鑒的銷毀1.銷毀情形：當賬戶因銷戶、合并等原因不再使用，或印鑒已達到規(guī)定使用年限、損壞無法修復等情況下，應進行印鑒銷毀。財務部門負責對符合銷毀條件的印鑒進行清理和確認。希望財務人員定期對印鑒情況進行梳理，及時發(fā)現(xiàn)需要銷毀的印鑒。2.銷毀申請與審批：財務部門填寫《賬戶印鑒銷毀申請表》，詳細說明印鑒名稱、編號、所屬賬戶、銷毀原因等信息，經(jīng)公司管理層審批同意后，方可進行銷毀。審批過程要嚴格，確保印鑒銷毀合理合規(guī)。3.銷毀執(zhí)行：印鑒銷毀工作應由財務部門會同審計部門共同監(jiān)督執(zhí)行。可選擇將印鑒交回原刻制機構(gòu)進行銷毀，或采用粉碎、熔化等方式進行徹底銷毀。銷毀完成后，銷毀人員和監(jiān)督人員應在《賬戶印鑒銷毀登記表》上簽字確認，并將銷毀記錄妥善保存。在銷毀印鑒時，要確保銷毀的徹底性，防止印鑒被不當利用。十一、監(jiān)督與檢查1.定期檢查：審計部門應定期對公司賬戶印鑒管理情況進行全面檢查，檢查周期原則上為每季度一次。檢查內(nèi)容包括印鑒管理制度的執(zhí)行情況、印鑒的保管情況、印鑒使用記錄的真實性和完整性、印鑒刻制、變更、掛失、銷毀等手續(xù)的合規(guī)性等。希望審計部門在檢查過程中，認真細致，不走過場。2.不定期抽查：除定期檢查外，財務部門和審計部門可根據(jù)實際工作需要，對賬戶印鑒管理情況進行不定期抽查。抽查范圍和內(nèi)容可根據(jù)具體情況靈活確定，重點關(guān)注印鑒管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和風險點。通過不定期抽查，及時發(fā)現(xiàn)問題，防范風險。3.問題整改：對于在監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的問題，審計部門應及時下達《整改通知書》，明確指出問題所在、整改要求和整改期限。相關(guān)部門應嚴格按照整改要求，在規(guī)定的期限內(nèi)完成整改，并將整改情況書面反饋給審計部門。審計部門負責跟蹤整改落實情況，確保問題得到徹