境內機構現鈔管理辦法一、前言在日常的經營活動中，現鈔交易對于我們公司來說是不可避免的一部分。現鈔管理得當與否，不僅關系到公司資金的安全，也影響著運營效率。為了確保公司現鈔管理工作的規范、有序進行，保障公司資金安全，依據國家相關法律法規及行業通行標準，結合公司實際運營情況，特制定本《境內機構現鈔管理辦法》。希望大家認真學習并嚴格遵守，共同維護公司良好的資金管理秩序。二、適用范圍本辦法適用于公司內部所有涉及現鈔收付、保管、押運等業務的部門及人員。無論是日常的銷售收款、采購付款，還是各類費用報銷等環節產生的現鈔，均需按照本辦法執行。三、現鈔收付管理（一）現鈔收入管理1.收款流程規范當業務部門收到客戶交付的現鈔時，應立即填寫收款憑證，詳細記錄收款日期、金額、來源、交款人等信息。我們鼓勵大家在填寫時務必仔細核對，確保信息準確無誤。收款人員需當面點清現鈔金額，采用手工清點與驗鈔設備相結合的方式，鑒別現鈔真偽。若對現鈔真偽存在疑問，應及時通過銀行等專業機構進行鑒定。希望大家在收款過程中保持高度警惕，防止假鈔流入公司。完成收款及驗鈔后，收款人員應在收款憑證上簽字確認，并將現鈔及收款憑證一并移交至財務部門。2.收入繳存規定財務部門收到業務部門移交的現鈔后，需再次進行清點核對，確保金額與收款憑證一致。原則上，當日收到的現鈔應在當日繳存銀行。如因特殊情況無法當日繳存，需經財務負責人批準后，妥善保管在公司指定的保險柜內，并于次日盡早繳存銀行。我們希望大家嚴格遵守這一規定，避免現鈔在公司長時間留存帶來風險。（二）現鈔支出管理1.支出審批流程公司各部門因業務需要支取現鈔時，應填寫現鈔支出申請單，注明支出用途、金額、預計支付時間等信息，并按照公司費用審批流程提交相關領導審批。希望大家在申請時如實填寫信息，確保審批流程順利進行。審批通過后，申請部門持現鈔支出申請單至財務部門辦理支取手續。2.支付環節要求財務人員在支付現鈔前，需認真核對現鈔支出申請單的審批手續是否完備，金額計算是否準確。支付現鈔時，應要求收款人當面點清，并在支出憑證上簽字確認。若收款人委托他人代領，代領人需出具本人有效身份證件及收款人的授權委托書，并在支出憑證上簽字。我們鼓勵大家在支付環節多留意細節，保障公司資金安全支付。四、現鈔保管管理（一）保險柜管理1.保險柜配備與使用公司應配備符合安全標準的保險柜，專門用于存放現鈔及其他重要票據、印章等物品。保險柜應放置在財務部門相對獨立、安全的區域，并確保安裝牢固。保險柜的鑰匙和密碼應由專人分別保管，不得隨意轉借他人。若因工作變動等原因需要交接，應辦理正式的交接手續，詳細記錄交接時間、人員等信息。希望大家重視保險柜鑰匙和密碼的保管，這是現鈔安全的重要防線。2.保險柜日常管理每天下班前，財務人員應將當日未繳存銀行的現鈔及其他重要物品存入保險柜，并妥善保管。保險柜內不得存放私人財物。財務部門應定期對保險柜進行檢查，確保其正常運行，如發現保險柜存在故障或安全隱患，應及時報修或更換。我們鼓勵大家養成定期檢查的習慣，防患于未然。（二）庫存現鈔盤點1.盤點頻率與人員公司應建立庫存現鈔定期盤點制度，至少每月進行一次全面盤點。盤點工作應由財務部門負責人牽頭，安排兩名及以上財務人員共同參與。在盤點過程中，希望大家認真負責，確保盤點結果真實、準確。2.盤點流程與記錄盤點前，財務人員應將保險柜內的現鈔整理整齊，并準備好相關的盤點記錄表格。盤點時，應逐張清點現鈔，核對金額，并與庫存現金日記賬進行核對。如發現賬實不符，應及時查明原因，并編制庫存現金盤點報告表，詳細記錄差異情況及原因。盤點結束后，參與盤點的人員應在庫存現金盤點報告表上簽字確認。對于盤盈或盤虧的現鈔，應按照公司相關規定進行處理。五、現鈔押運管理（一）押運方式選擇1.自行押運規定若公司選擇自行押運現鈔，應配備專門的押運車輛及押運人員。押運車輛應具備良好的安全性能，安裝必要的防護設施，如防彈玻璃、警報裝置等。押運人員應經過專業的安全培訓，具備較強的安全意識和應急處理能力。在押運過程中，押運人員必須嚴格遵守相關安全規定，確保現鈔安全。希望大家在自行押運時，務必將安全放在首位。2.委托押運規定公司也可委托專業的押運公司進行現鈔押運。在選擇押運公司時，應嚴格審查其資質、信譽及服務質量，并簽訂詳細的押運服務合同，明確雙方的權利和義務。在委托押運過程中，公司應與押運公司保持密切溝通，及時了解押運情況。同時，公司相關人員應按照合同約定，做好現鈔的交接工作。（二）押運過程管理1.押運前準備無論是自行押運還是委托押運，在押運前，財務部門應提前與相關部門或押運公司溝通協調，確定押運時間、路線及交接地點等信息。同時，應準備好押運所需的相關文件、憑證等資料，并對現鈔進行妥善包裝和密封，確保在押運過程中不出現散落、丟失等情況。希望大家在準備階段充分考慮各種因素，保障押運工作順利開展。2.押運途中安全在押運途中，押運人員應時刻保持警惕，注意觀察周圍環境，防止發生搶劫、盜竊等安全事故。如遇突發情況，應立即啟動應急預案，并及時向公司領導及相關部門報告。押運車輛應按照預定路線行駛，不得隨意更改路線或中途停留。若因特殊情況需要改變路線或停留，應提前征得公司領導同意，并采取相應的安全措施。3.押運后交接現鈔押運至目的地后，押運人員應與接收方辦理詳細的交接手續，雙方共同清點現鈔數量、核對金額，并在交接清單上簽字確認。交接完成后，押運人員應及時將交接情況反饋給公司財務部門，確保賬目清晰、準確。六、監督與檢查（一）內部審計監督1.審計頻率與范圍公司內部審計部門應定期對現鈔管理情況進行審計監督，至少每年進行一次全面審計。審計范圍包括現鈔收付、保管、押運等各個環節，以及相關制度的執行情況。在審計過程中，內部審計人員應秉持客觀、公正的原則，認真細致地開展工作。2.審計問題處理若在審計過程中發現現鈔管理存在問題，內部審計部門應及時出具審計報告，提出整改建議，并跟蹤整改落實情況。對于因違反本辦法導致公司資金損失的，應追究相關人員的責任。希望大家積極配合內部審計工作，共同提升公司現鈔管理水平。（二）日常監督檢查1.部門自查自糾公司各涉及現鈔管理的部門應定期開展自查自糾工作，每月至少進行一次自我檢查。檢查內容包括現鈔業務操作是否規范、相關記錄是否完整、保險柜管理是否符合要求等。對于自查中發現的問題，應及時進行整改，并將整改情況上報公司財務部門。我們鼓勵各部門主動發現問題、解決問題，不斷完善現鈔管理工作。2.財務部門監督財務部門作為現鈔管理的主要責任部門，應對其他部門的現鈔管理工作進行日常監督和指導。定期對各部門的現鈔業務進行抽查，發現問題及時糾正。同時，財務部門應不斷總結現鈔管理